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PROYECTO
Presentado por:
FACULTAD DE CIENCIAS SATURA “S.R.L”
EMPRESARIALES
ESCUELA PROFESIONAL DE
ADMINISTRACION Y NEGOCIOS
INTERNACIONALES
CICLO : VIII
ALUMNO(A) :
DUED :
FONO :
EMAIL :
“2018”
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PROYECTO
I. GERALIDADES ....................................................................................................... 6
1.1. Nombre del Proyecto......................................................................................... 7
1.2. Actividad o giro.................................................................................................. 7
1.3. Clasificación CIIU del Proyecto ......................................................................... 7
1.4. Antecedentes .................................................................................................... 7
1.5. Entorno Macroeconómico Actual ....................................................................... 8
1.6. Importancia y justificación del Proyecto ........................................................... 12
1.7. Objetivos ......................................................................................................... 13
1.7.1. Objetivos del Proyecto ...................................................................................... 13
1.7.2. Objetivos del Estudio .............................................................................. 13
1.8. Finalidad del Proyecto ..................................................................................... 15
1.9. Unidad Ejecutora ............................................................................................. 16
1.10. Horizonte de Planeamiento del Proyecto ......................................................... 16
1.11. Marco Legal Específico ................................................................................... 17
1.12. Resumen Ejecutivo ......................................................................................... 18
II. ESTUDIO DE MERCADO ..................................................................................... 19
2.1. Definición del Producto o Servicio a estudiar.................................................. 20
2.2. Definición del Mercado Objetivo ...................................................................... 20
2.3. Estudio de la Demanda Potencial del Mercado ............................................... 20
2.3.1. Análisis del Comportamiento Estadístico de la Demanda .......................... 20
2.3.2. Proyección de la Demanda Potencial del Mercado................................. 20
2.4. Estudio y análisis de la Oferta ......................................................................... 22
2.4.1. Análisis estadístico de la Oferta ............................................................. 22
2.4.2. Análisis de la tipología mercado ............................................................. 24
2.4.3. Principales empresas Ofertantes (localización y análisis)....................... 24
2.4.4. Capacidad tecnológica de los Ofertantes ............................................... 25
2.4.5. Características de los productos o servicios en el mercado ................... 26
2.4.6. Análisis de la Informalidad ...................................................................... 27
2.4.7. Estimación y análisis de la Oferta Actual en el Mercado......................... 27
2.5. Análisis de los precios en el Mercado.............................................................. 29
2.5.1. Estadística y análisis de la evolución del Precio ..................................... 29
2.5.2. Análisis de la elasticidad Precio de la Demanda .................................... 29
2.5.3. Precios Actuales del Mercado ................................................................ 30
2.6. Estudio de la Comercialización en el Mercado ................................................ 30
2.6.1. Análisis de los canales de Distribución ................................................... 30
2.6.2. Estudio de Distribución de los Productores ............................................ 31
2.6.3. Estudio de Distribución de los Intermediarios ......................................... 31
2.6.4. Estudio de Distribución de los Detallistas ............................................... 32
2.7. Estudio del abastecimiento en el Mercado ...................................................... 32
2.7.1. Ubicación de los proveedores ................................................................ 32
2.7.2. Características de la Materia Prima y Materiales y otros ........................ 33
2.7.3. Cuadro comparativo de precios de materia prima, insumos, u otros....... 33
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PROYECTO
2.7.4. Condiciones de venta de los proveedores .............................................. 35
2.7.5. Selección de proveedores para el proyecto ............................................ 35
2.8. Balance de mercado ....................................................................................... 36
2.9. Conclusiones del estudio de Mercado ............................................................. 36
III. ESTRATEGIAS DE MARKETING PARA EL PROYECTO ................................... 38
3.1. Marketing MIX ............................................................................................... 39
3.2. Plan de Contingencias de Mercado............................................................... 40
IV. INGENIERIA DEL PROYECTO ............................................................................ 41
4.1. Especificaciones Técnicas Del Producto o Servicio ..................................... 42
4.1.1. Descripción Técnica Del Producto ....................................................... 42
4.1.2. Uso Específicos Del bien ..................................................................... 42
4.2. Definición Del Proceso Productivo ................................................................ 42
4.3. Descripción De Las Secuencia Del Proceso Seleccionado .......................... 42
4.4. Representación Gráfica Del Proceso Productivo........................................... 45
4.5. Determinación Del Coeficiente De Rendimiento Técnico .............................. 46
4.6. Análisis De Flexibilidad Del Proceso Productivo ........................................... 46
4.7. Requerimiento Del Proceso Productivo o Servicio ........................................ 47
4.7.1. Requerimientos Para La Complementación ......................................... 47
4.7.2. Requerimiento Para La Puesta en Marcha ........................................... 49
4.8. Plan De Contingencias Técnicas .................................................................. 50
4.9. Programa de Producción y Ventas Del Horizonte Del Planeamiento............. 51
4.10. Cronograma de Ejecución Del Proyecto........................................................ 51
4.11. Planos…………………………………………………………………………… 52
V. ESTUDIO DE TAMAÑO ....................................................................................... 53
5.1. Alternativa De Tamaño ................................................................................. 54
5.2. Alternativa De Tamaño Inversión .................................................................. 54
5.3. Alternativa De Tamaño Financiamiento, y Decisión Del Tamaño Del Proyecto .
5.4. Relación Tamaño Participación en el Mercado ............................................. 56
5.5. Relación Tamaño Mercado Optimo ............................................................... 55
VI. LOCALIZACIÓN ................................................................................................... 57
6.1. Macro localización ........................................................................................ 58
6.2. Micro localización .......................................................................................... 59
VII. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN............................................................... 61
7.1. Modalidad De Constitución Empresarial ....................................................... 62
7.1.1. Determinación De La Persona Jurídica ................................................ 62
7.1.2. Proforma De Minuta De Constitución y Estatutos ................................. 62
7.2. Tramites de Constitución Empresarial ........................................................... 62
7.3. Planeamiento Empresarial ............................................................................ 66
7.4. Manual De Organización y Función .............................................................. 68
7.5. Administración De Los Recursos Humano .................................................... 73
7.5.1. Análisis Del Mercado Laboral ............................................................... 73
7.5.2. Política Laboral Del Proyecto ............................................................... 74
7.5.3. Requerimiento Del Personal (Administrativos y De Ventas) ................. 78
7.5.4. Contrato De Personal........................................................................... 79
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PROYECTO
7.5.5. Sistemas De Evaluación Del Personal ................................................. 81
VIII. INVERSIÓN .......................................................................................................... 83
8.1. Inversión Pre operativa ................................................................................. 84
Estructura De La Inversión Pre operativa ............................................. 84
Calendario De Inversiones Pre operativa ............................................. 84
8.2. Inversión Operativa ....................................................................................... 86
8.2.1. Calendario De La Inversión Operativa.................................................. 86
IX. FINANCIAMIENTO ............................................................................................... 87
9.1. Financiamiento De La Inversión Inicial ............................................................ 88
9.2. Financiamiento De La Inversión Operativa ...................................................... 88
X. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS.................................................... 91
10.1. Presupuestos De Ingresos ............................................................................ 92
10.2. Presupuestos De Egresos ............................................................................ 95
10.3. Análisis Del Punto De Equilibrio .................................................................... 96
XI. ESTADO FINANCIERO PROYECTADOS ............................................................ 98
11.1. Estados De Pérdidas y Ganancias ................................................................ 99
11.2. Flujos De Caja ............................................................................................ 101
11.3. Balance Proyectado .................................................................................... 106
XII. EVALUACIÓN ECONÓMICA – FINANCIERA.................................................... 107
12.1. Criterio De Evaluación ................................................................................ 108
12.2. Evaluación Económica ................................................................................ 109
12.3. Evaluación Financiera ................................................................................. 111
12.4. Cuadro Resumen ........................................................................................ 112
12.5. Análisis De Ratios Del Balance General ..................................................... 113
12.6. Análisis De Sensibilidad y Riesgo ............................................................... 113
XIII. CONCLUSIONES .............................................................................................. 115
XIV. RECOMENDACIONES ....................................................................................... 117
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PROYECTO
I. GENERALIDADES
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PROYECTO
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO:
“SATURA S.R.L”
1.4. ANTECEDENTES:
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la sábila han tenido resultados muy prometedores, lo que indica que es
un producto noble, y las empresas tanto “PROTEX, DOVE, NEKO” a la
producción e industrialización del mismo han tenido rentabilidades muy
altas.
FACTOR ECONOMICO:
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que es la sábila, que lo obtendremos a un menor costo, para el
sector secundario nosotros como una industrial de producción de
Jabón de sábila obteniendo menores costos así estableceremos
un precio accesible para los consumidores.
FACTOR POLITICO:
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PROYECTO
Permitir al Estado y a las personas de derecho público
recurrir al arbitraje nacional o internacional para solucionar
potenciales controversias.
FACTOR TECNOLOGICO:
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PROYECTO
actualidad no ha sido superada, no solo por ser una maquinaria
que sirve para la fabricación de jabones en alta calidad sino
también por no contaminar de forma masiva nuestro medio
ambiente. Esta es una máquina de servicio pesado se utiliza
principalmente para moler y mezclar con el jabón gránulo
normales de temperatura y humedad ejecutando muy especial
endurecer el material de tres rodillos horizontales para exprimir y
moler las partículas de jabón.
FACTOR SOCIAL:
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PROYECTO
preventiva que pesaba sobre autoridades denunciadas por
corrupción.
IMPORTANCIA:
JUSTIFICACION:
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PROYECTO
Nos va permitir generar fuentes de trabajo y solucionar los
problemas de desempleo, ya que al obtener un trabajo
estable pueden mejorar sus ingresos.
1.7. OBJETIVOS:
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PROYECTO
Estudiar el mercado del abastecimiento.
c) De Estudio de Ingeniería:
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Estructurar los rubros de inversión requeridos para
implementarla.
i) De los Presupuestos:
Financiamiento de Terceros.
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Nuestra Empresa está conformado por 5 Inversionistas:
MISION:
VISION:
VALORES:
Nuestra empresa “SATURA S.R.L.”, se identificará con valores útil para
la empresa para el buen trabajo en la organización y la buena atención
que brindara al mercado.
Excelencia.
Perseverancia
Liderazgo
Compromiso
Lealtad
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PROYECTO
Determinación
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PROYECTO
Este Proyecto de Inversión procura satisfacer las necesidades de los
jóvenes y adultos de 15 a 24 años, creado para ofrecerles un buen
cuidado a la piel y brindándoles al mismo tiempo buena salud.
Utilizaremos la sábila como planta natural, que por sus propiedades
ofrece efectos suavizantes, antisépticos y de regeneración de la piel.
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PROYECTO
II. ESTUDIO DE
MERCADO
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PROYECTO
Nuestro Producto es Jabón de Sábila “SATURA S.R.L”, este Jabón está
elaborado con la Pulpa de Sábila, aspirinas, aromatizantes, colorante y
el Jabón de Glicerina.
DEMANDA HISTORICA
PERIODO 2011 2012 2013 2014 2015 2016
CANTIDAD
DEMANDADA 443124 449280 455544 461340 467532 473652
(UNIDADES)
MEDIA MOVIL ……. 446202 452412 458442 464436 470592
Elaboración Propia
a) METODO DE PROYECCION:
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Tabla de calculo - Regresion Lineal
Meses (X) Demanda "Y" XY X^2 Y^2
1 13731 13731 1 188540361
2 30228 60456 4 913731984
3 49905 149715 9 2490509025
4 73248 292992 16 5365269504
5 100785 503925 25 10157616225
6 133128 798768 36 17723064384
7 170961 1196727 49 29227663521
8 215064 1720512 64 46252524096
9 266328 2396952 81 70930603584
10 325740 3257400 100 106106547600
11 394416 4338576 121 155563981056
12 473652 5683824 144 224346217104
∑X ∑Y ∑XY ∑X^2 ∑Y^2
78 2247186 20413578 650 669266268444
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Regresion Lineal: Y = a + bx
a = (∑y/n) - (b ( ∑x ) ) / n
a = -76683
y = 9574 + 2308 x
Elaboración Propia
OFERTA HISTORICA
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PROYECTO
PERIODO 2011 2012 2013 2014 2015 2016
CANTIDAD OFERTADA
354499 359424 364435 369072 374026 378922
(UNIDADES)
Elaboración Propia
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PROYECTO
Regresion Lineal: Y = a + bx
a = (∑y/n) - (b ( ∑x ) / n)
a= -61346
y = 7659 + 1847 x
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PROYECTO
PRONOSTICO DE LA OFERTA - MEDIAS MOVILES
PERIODO 2017 2018 2019 2020 2021
OFERTA
718317 579819 620535 661250 701966
(UNIDADES)
MEDIA MOVIL 548619 649068 600177 640893 681608
Elaboración Propia
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PROYECTO
2.4.4. CAPACIDAD TECNOLOGICA DE LOS OFERTANTES:
Tanque de Almacenamiento.
Dosificación.
Natura Cosmetics Proceso de Saponificación.
Mezclado.
Proceso de Extrusión.
Prensado.
Empacado.
Tanque de Almacenamiento.
Lebel S.A Dosificación.
Proceso de Saponificación.
Mezclado.
Proceso de Extrusión.
Prensado.
Empacado.
Tanque de Almacenamiento.
Johnson & Johnson Dosificación.
Proceso de Saponificación.
Mezclado.
Proceso de Extrusión.
Prensado.
Empacado.
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PROYECTO
2.4.5. CARACTERISTICAS DE LOS PRODUCTOS O SERVICIOS EN EL
MERCADO:
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PROYECTO
También protege y suaviza el
rostro, absorbiendo la grasa del
rostro.
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PROYECTO
Oferta de Jabon
Años
(Unidad/Año)
2011 354499
2012 359424
2013 364435
2014 369072
2015 374026
2016 378922
MEDIAS MOVIL
VALOR
CONCEPTO MEDIAS MOVIL
ORIGINAL
2011 354499 …….
2012 359424 356962
2013 364435 361930
2014 369072 366754
2015 374026 371549
2016 378922 376474
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PROYECTO
OFERTA - JABON
Meses (X) Oferta "Y"
1 10985
2 24182
3 39924
4 58598
5 80628
6 106502
7 136769
8 172051
9 213062
10 260592
11 315533
12 378922
∑X ∑Y
78 1797749
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PROYECTO
PERIODO /
2011 2012 2013 2014 2015 2016
MARCA
Lux 3.00 3.00 3.00 3.00 3.50 3.00
Neko 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
Protex 3.00 3.00 3.00 3.00 3.50 3.50
Camay 3.00 3.00 3.00 3.00 3.50 3.50
Nivea 3.50 3.50 3.50 3.50 4.00 4.00
Heno de
4.00 4.00 4.00 4.00 4.50 4.50
Pravia
Formula:
Q2 - Q1
E= Q1G
P2 - P1
P1
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PROYECTO
2.5.3. PRECIOS ACTUALES DEL MERCADO:
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PROYECTO
Nuestra distribución será dirigida a nuestros intermediarios tales
como:
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PROYECTO
2.7. ESTUDIO DEL ABASTECIMIENTO EN EL MERCADO:
Agricultores de Sábila
* Juan Pérez Mallqui Av. Fortaleza N° 34 Sábila
* Maria Huertas Cárdenas
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PROYECTO
MATERIALES CARACTERISTICAS
S/. 36.00
Jabón de Glicerina Por Caja ( 24 Barras)
1.50 c/u
MATERIALES
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PROYECTO
Guantes Unidad S/.2.50
Mezcladora 1 S/.38,000.00
Rodillo 1 S/.36,000.00
Estudiantón doble 1 S/.35,500.00
Cortadora 1 1 S/.40,000.00
Cortadora 2 1 S/.18,500.00
Timbrado 1 S/.29,000.00
Mesa Metálica
3 S/.15,000.00
Inoxidable
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PROYECTO
OTROS
INSTALACIONES DE
PRECIO
SERVICIO BASICO
Teléfono S/.120.00
Internet S/.150.00
Luz S/.2,000.00
PROVEEDORES CONDICIONES
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PROYECTO
Después de analizar los beneficios de cada proveedor se seleccionó
a los siguientes proveedores por las facilidades que nos brindan:
PROYECCION DE LA PROYECCION DE LA
DEMANDA INSATISFECHA
DEMANDA OFERTA
(AÑO 2017)
(AÑO 2017) (AÑO 2017)
451214 360971 90243
491822 393457 98365
532429 425943 106486
573037 458429 114608
613644 490915 122729
654251 523401 130850
694859 555887 138972
735466 588373 147093
776074 620859 155215
816681 653345 163336
857289 685831 171458
897896 718317 179579
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PROYECTO
2.9. CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO:
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PROYECTO
III. ESTRATEGIAS DE
MARKETING PARA
EL PROYECTO
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PROYECTO
3.1. MARKETING MIX:
PRODUCTO:
PROMOCION:
Publicidad:
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PROYECTO
- Publicidad por medio de las redes sociales e
internet.
Ofertas:
- Rebajas y oferta 2 x 1.
PRECIO:
PLAZA:
COMPRAS:
VENTAS:
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PROYECTO
Bajas ventas y falta de penetración en el mercado.
Para solucionar este tipo de problemas la posible solución sería:
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PROYECTO
IV. INGENIERIA DEL
PROYECTO
Cocoato de sodio: 28 % - 40 %
Agua: 15 % - 25 %
Dipropilenglicol: 10 % - 20 %
Sacarosa: 3 % - 15%
Estearato sódico: 3 % - 10 %
Glicerina: 3 % - 15 %
Alcohol: 1 % - 5 %
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PROYECTO
Pulpa de Aloé vera: 5%
Cloruro sódico: < 1,5 %
EDTA: < 1 % BHT: < 1 %
Adquisición de Insumos:
Dosimetría:
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PROYECTO
Esta etapa consiste en dosificar con exactitud la cantidad de los
insumos que intervienen en la fórmula, así el rendimiento de la
producción será constante y la calidad estable.
Operaciones:
Mezcla:
Operaciones:
Controles:
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PROYECTO
Formado:
En esta etapa se elabora los Jabones de acorde al molde.
Operaciones:
Controles:
Acabado:
Operaciones:
Empaque:
Operaciones:
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PROYECTO
Control:
Inspección Demora
JABONES
Recibo y Almacenamiento
de Materias Primas
Cortado
2 Almacenamiento Temporal
Control de Calidad de
Producto Terminado
Control de Calidad de
Materias Primas
Prensado
Dosificacion de Materias
Primas
Empacado
Mezclado
Transporte
Almacenamiento
Molienda
Temporal
Extruido DISTRIBUCION
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PROYECTO
Para realizar nuestro producto tenemos que tener otras alternativas de
abastecimiento para solucionar cualquier inconveniente que se nos
presente ,es por eso que contaremos con dos Proveedores más que nos
faciliten la sábila por si a nuestros proveedores principales se les agote,
porque como sabemos la Sábila es el producto principal para la
realización del Jabón, así como también contaremos con contactos que
nos faciliten el alquiler de maquinarias por si algunas de las que tenemos
sufre alguna falla técnica y a la vez contaremos con generadores de
energía eléctrica.
Este Proceso se
realiza para la
mezcla de todas
25,000.00 las Materias
MEZCLADORA Primas.
Se utiliza para la
mezcla de todos
los aditivos con
jabón en bruto y
hace una pasta
dura.
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PROYECTO
Se utiliza para
enrollar de Jabón
9,500.00 para un mejor
RODILLO proceso de
mezcla de todas
las Materias
Primas
Se utiliza para la
Comprensión de
ESTUDIANTON 12,000.00 Jabón.
DOBLE El resultado final
será en forma de
barras.
La Salida será el
Jabón en Barra.
Jabón de Barra de
Corte de la
CORTADORA 1 12,000.00 Maquina circular
se utiliza para
cortar
automáticamente
las barras de
Jabón.
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PROYECTO
El corte en Barras
de Jabón a los
pequeños
pasteles
utilizando Jabón
Maquina. El
CORTADORA 2 10,500.00 Tamaño Final de
la Torta aquí se
ajusta de acuerdo
con l peso final de
Jabón.
Jabón proceso de
sellado de la
forma exacta y el
TIMBRADO 9,000.00 tamaño final del
jabón. Por ultimo
Jabón estará listo
para el embalaje.
MESA
METALICA Recepción de los
15,000.00 Jabones
INOXIDABLE
Cortados.
(3)
a) MAQUINARIAS:
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PROYECTO
Mezcladora
Rodillo
Estudiantón Doble
Cortadora 1
Cortadora 2
Timbrado
Mesa Metálica Inoxidable
b) INSUMOS Y MATERIALES:
Etiqueta
Guantes
Envase de Caja
Caja
Sábila
Jabón de Glicerina
c) SERVICIOS BASICOS:
Luz
Teléfono
Agua
Cámaras de Vigilancia
Internet
d) MANO DE OBRA:
Operarios
Obreros
Fallos en la maquinaria.
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PROYECTO
4.9. PROGRAMA DE PRODUCCION Y VENTAS EN EL HORIZONTE DE
PLANEAMIENTO:
INCREMENTO MENSUAL: 5%
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PROYECTO
4.11. MEDIDAS DE LA PLANTA DE PRODUCCION:
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PROYECTO
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PROYECTO
V. ESTUDIO DE
TAMAÑO
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PROYECTO
De acuerdo al estudio de nuestra proyección, nuestro proyecto cubrirá un
50 % de la demanda insatisfecha en el primer mes.
Macro localización:
Micro localización:
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PROYECTO
El CAPITAL DE TRABAJO, la materia prima directa,
indirecta, materiales y remuneraciones con un monto de
S/107,327.00.
INGRESOS:
EGRESOS:
Materiales s/ 83,276.78
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PROYECTO
Servicios Públicos s/ 1,090.00
Depreciación s/ 3,517.28
TOTAL = S/ 105,382.02
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PROYECTO
VI. LOCALIZACION
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PROYECTO
6.1. MACROLOCALIZACION:
DEPARTAMENTO DE LIMA
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PROYECTO
ESCALA DE CALIFICACION DE FACTORES
CALIFICACION Excelente Muy bueno Bueno Regular Mal
Puntaje 10 8 6 4 2
6.2. MICROLOCALIZACION:
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PROYECTO
MICRO LOCALIZACION METODO: FACTORES PONDERADOS
ATARJEA PAMPA DE SANTA
FACTORES PESO ALTA LARA CATALINA
PUNTO TOTAL PUNTO TOTAL PUNTO TOTAL
Población Demandada 0.25 8 2 9 2.25 8 2
Requerimiento De
Ofertantes 0.20 7 1.4 7 1.4 6 1.2
Disponibilidad Del
Local 0.15 6 0.9 8 1.2 7 1.05
Disponibilidad De
Materiales 0.10 5 0.5 7 0.7 4 0.4
Disponibilidad de
Mano Obra 0.05 8 0.4 5 0.25 6 0.3
Infraestructura 0.10 7 0.7 8 0.8 8 0.8
Vías De Acceso 0.05 7 0.35 8 0.4 6 0.3
Vida Comunidad 0.10 7 0.7 6 0.6 7 0.7
TOTAL 1.00 6.95 7.6 6.75
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PROYECTO
VII. ORGANIZACIÓN Y
ADMINISTRACION
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PROYECTO
7.1. MODALIDAD DE CONSTITUCIÓN EMPRESARIAL:
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PROYECTO
Minuta de constitución S/. 150.00
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PROYECTO
Licencia municipal De acuerdo a la municipalidad
de barranca.
s/. 500.00
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PROYECTO
PASO 3: INSCRIPCIÓN EN LOS REGISTROS PÚBLICOS.
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PROYECTO
competente, la relación laboral del trabajador con la empresa, su
remuneración y los demás beneficios que se le pagan.
Visión:
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PROYECTO
Misión:
Objetivos:
Estrategias:
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PROYECTO
Políticas:
Gerente General
Operarios
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PROYECTO
Designar a los consejeros principales y suplentes del Consejo de
Administración y fijar sus retribuciones.
Asistir, con voz pero sin voto a las sesiones de la JGS, salvo que
ésta decida lo contrario.
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PROYECTO
de la sociedad. Delegar su celebración, desconcentrar la
realización de las licitaciones o concursos, contratar a personal
que desempeñe cargos de nivel directivo, de acuerdo con el
reglamento que sobre contratación expida el Directorio.
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PROYECTO
FUNCIONES DEL GERENTE DE MARKETING:
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PROYECTO
Mantener permanente información sobre el cumplimiento
de los programas, reportando las novedades ocurridas con
el fin de ajustar los servicios y la nómina oportunamente.
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PROYECTO
FUNCIONES DE GERENTE FINANCIERO:
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PROYECTO
Así lo señaló el último estudio de la consultora BrandStrat, realizado
con mujeres entre los 18 y los 55 años, pertenecientes a los estratos
2, 3, 4 y 5.
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PROYECTO
solicitud de empleo “datos acerca del estado civil de las personas,
número de hijos que tenga, la religión que profesan o el partido
político al cual pertenezca” (L. 13/72, art. 1º); lo mismo que la
exigencia de la prueba de gravidez para las mujeres, solo que se
trate de actividades catalogadas como de alto riesgo (art. 43, C.N.,
arts. 1º y 2º, Convenio Nº 111 de la OIT, Res. 3941/94 del Min.
trabajo), el examen de sida (D.R. 559/91, art. 22), ni la libreta militar
(D. 2150/95, art. 111).
Período de prueba
ART. 8º.- Las horas de entrada y salida de los trabajadores son las
que a continuación se expresan así:
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PROYECTO
Días laborables. (Ejemplo: los días laborables para el personal
administrativo son de lunes a sábado medio día y para el personal
operativo de lunes a domingo).
Ejemplos:
Personal administrativo
Lunes a viernes
Mañana:
Hora de almuerzo:
Tarde:
Sábado
Hora de entrada:
Hora de salida:
Primer turno:
Segundo turno:
Tercer turno:
10:00 p.m. a 6:00 a.m.
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PROYECTO
PAR. —Para las empresas que laboran el día domingo. Por
cada domingo o festivo trabajado se reconocerá un día
compensatorio remunerado a la semana siguiente.
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PROYECTO
2. Trabajo nocturno es el comprendido entre las veintidós horas
(10:00 p.m.). y las seis horas (6:00 a.m.).
PLANILLAS:
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PROYECTO
AFP TOTAL NETO A ES SALUD
N° CARGO U OCUPACIÓN BASICO GRATIFICACIÓN BONIFICACIÓN ONP
SEGURO DEDUCC. PAGAR 9%
1 Gerente General 2,000.00 2,000.00 180.00 59.85 59.85 1,940.15 180.00
2 Sub Gerente 1,200.00 1,200.00 108.00 53.20 53.20 1,146.80 108.00
3 Gerente de Marketing 1,000.00 1,000.00 90.00 130.00 130.00 870.00 90.00
4 Gerente de Producción 1,500.00 1,500.00 135.00 195.00 195.00 1,305.00 135.00
5 Supervisor 1 850.00 850.00 76.50 110.50 110.50 739.50 76.50
6 Supervisor 2 850.00 850.00 76.50 110.50 110.50 739.50 76.50
7 Operario 1 850.00 850.00 76.50 110.50 110.50 739.50 76.50
8 Operario 2 850.00 850.00 76.50 110.50 110.50 739.50 76.50
9 Gerente de Recursos Humanos 850.00 1,000.00 90.00 130.00 130.00 870.00 90.00
10 Obrero 1 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
11 Obrero 2 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
12 Obrero 3 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
13 Obrero 4 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
14 Obrero 5 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
15 Gerente de Finanzas 850.00 1,000.00 90.00 130.00 130.00 870.00 90.00
16 Contador 850.00 2,000.00 180.00 260.00 260.00 590.00 180.00
17 Personal de Seguridad 1 850.00 850.00 108.00 156.00 156.00 694.00 108.00
18 Personal de Seguridad 2 850.00 850.00 108.00 156.00 156.00 694.00 108.00
19 Personal de Limpieza 1 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
20 Personal de Limpieza 2 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
TOTAL 20,750.00 1930.5 1,599.00 224.77 1,823.77 17,776.23 1,930.50
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PROYECTO
período de capacitación o adaptación o que por su naturaleza o grado
de responsabilidad tal prolongación pueda resultar justificada.
f) La jubilación.
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PROYECTO
Nuestra empresa SATURA S.R.L, como Primer Paso de nuestro
Sistema de Evaluación del Personal informara sobre las vacantes en
nuestra empresa a través de los medios de comunicación, en la bolsa
de trabajos de los diarios más conocidos de nuestra localidad de la
manera virtual y también enviando solicitud a las universidades e
institutos para que puedan presentarse los alumnos de los últimos
ciclos.
Nuestro Segundo Paso una vez recaudado todo los curriculum vitae
y habiéndose vencido el plazo para la recepción de lo antes
mencionado, iniciaremos la selección de los candidatos mejor
capacitados que puedan ocupar las vacantes de nuestra empresa.
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PROYECTO
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PROYECTO
VIII. INVERSION
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PROYECTO
INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS BASICOS
Glicerina 11520 1.00 11520.00
Hoja de Sábila 11520 0.10 1152.00
Cocoato de Sodio 8 3.00 24.00
Sacarosa 3 10.00 30.00
Alcohol 5 3.00 15.00
Cloruro de Sódico 4 9.00 36.00
TOTAL MATERIA PRIMA DIRECTA 4.00 12777.00
MATERIA PRIMA INDIRECTA
Etiqueta 11520 0.20 2304.00
Envase de Caja 11520 0.25 2880.00
Caja (Empaque) 480 0.30 144.00
TOTAL MATERIA PRIMA INDIRECTA 5328.00
Materiales de Limpieza 350.00
Materiales de Oficina 400.00
Otros Accesorios 200.00
TOTAL DE MATERIALES 950.00
REMUNERACIONES
Gerente General 1 2000.00 2000.00
Gerente de Marketing 1 1200.00 1200.00
Gerente de Producción 1 1200.00 1200.00
Gerente de Recursos Humanos 1 1200.00 1200.00
Gerente de Finanzas 1 1200.00 1200.00
Contador 1 1000.00 1000.00
Supervisor 1 1000.00 1000.00
Obreros 5 900.00 4500.00
Personal de Seguridad 2 1100.00 2200.00
Operarios 4 1000.00 4000.00
TOTAL DE REMUNERACIONES 19500.00
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 38555.00
a) TANGIBLE:
EQUIPO DE PRODUCCIÓN
CANTIDAD CONCEPTO VALOR (s/.)
1 Mezcladora 38,000.00
1 Cortadora 1 40,000.00
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PROYECTO
1 Rodillo 36,000.00
1 Estudiantón Doble 35,500.00
3 Mesas Metálicas Inoxidables 15,000.00
1 Timbrado 29,000.00
1 Cortadora 2 18,500.00
TOTAL 212,000.00
b) INTANGIBLE:
ACTIVOS INTANGIBLES
CANTIDAD CONCEPTO VALOR S/.
1 Investigación y estudios 590.00
1 Constitución de empresa 200.00
1 Licencia de funcionamiento 500.00
4 Legalización de libro 80.00
1 Selección de personal 250.00
1 Puesta en marcha 190.00
1 Interés en la implantación 25.00
VALOR TOTAL 1835.00
c) ESTRUCTURA DE INVERSION:
RUBRO S/.
CAPITAL DE TRABAJO 38555.00
TANGIBLE 212000.00
INTANGIBLE 1835.00
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PROYECTO
INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS BÁSICOS 3970.00
INVERSIÓN TOTAL 256360.00
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PROYECTO
IX. FINANCIAMIENTO
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PROYECTO
ACTIVOS CAPITAL DE
FUENTES DE ACTIVOS FIJOS
INTANGIBLES TRABAJO TOTAL
FINANCIAMIENTO
S/. % S/. % S/. %
APORTACIÓN
180200.00 0.85 4934.25 0.85 31225.75 0.80 216360.00
PROPIA
PRESTAMO
31800.00 0.15 870.75 0.15 7329.25 0.20 40000.00
FINANCIERO
VALOR TOTAL 212000.00 1.00 5805.00 1.00 38555.00 1.00 256360.00
CRONOGRAMA DE PAGO
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PROYECTO
5 30/05/2017 1000.00 250.00 4 0 0.03 1254.94 31
6 30/06/2017 1000.00 250.00 3.87 0 0.03 1254.94 30
7 30/07/2017 1000.00 250.00 3.6 0 0.03 1254.94 31
8 30/08/2017 1000.00 250.00 3.22 0 0.03 1254.94 31
9 30/09/2017 1000.00 250.00 3.05 0 0.03 1254.94 30
10 30/10/2017 1000.00 250.00 2.67 0 0.03 1254.94 31
11 30/11/2017 1000.00 250.00 2.47 0 0.03 1254.94 30
12 30/12/2017 1000.00 250.00 2.18 0 0.03 1254.94 31
13 30/01/2018 1000.00 250.00 1.76 0 0.03 1254.94 31
14 28/02/2018 1000.00 250.00 1.58 0 0.03 1254.94 28
15 30/03/2018 1000.00 250.00 1.23 0 0.03 1254.94 31
16 30/04/2018 1000.00 250.00 1.98 0 0.03 1254.94 30
17 30/05/2018 1000.00 250.00 0.63 0 0.03 1254.94 31
18 30/06/2018 1000.00 250.00 4.91 0 0.03 1254.94 30
19 30/07/2018 1000.00 250.00 4.51 0 0.03 1254.94 31
20 30/08/2018 1000.00 250.00 4.4 0 0.03 1254.94 31
21 30/09/2018 1000.00 250.00 4 0 0.03 1254.94 30
22 30/10/2018 1000.00 250.00 3.87 0 0.03 1254.94 31
23 30/11/2018 1000.00 250.00 3.8 0 0.03 1254.94 30
24 30/12/2018 1000.00 250.00 3.22 0 0.03 1254.94 31
25 30/01/2019 1000.00 250.00 2.67 0 0.03 1254.94 31
26 28/02/2019 1000.00 250.00 2.47 0 0.03 1254.94 28
27 30/03/2019 1000.00 250.00 2.18 0 0.03 1254.94 31
28 30/04/2019 1000.00 250.00 1.7 0 0.03 1254.94 30
29 30/05/2019 1000.00 250.00 1.58 0 0.03 1254.94 31
30 30/06/2019 1000.00 250.00 1.23 0 0.03 1254.94 30
31 30/07/2019 1000.00 250.00 1.11 0 0.03 1254.94 31
32 30/08/2019 1000.00 250.00 0.9 0 0.03 1254.94 31
33 30/09/2019 1000.00 250.00 0.83 0 0.03 1254.94 30
34 30/10/2019 1000.00 250.00 4.91 0 0.03 1254.94 31
35 30/11/2019 1000.00 250.00 4.4 0 0.03 1254.94 30
36 30/12/2019 1000.00 250.00 4 0 0.03 1254.94 31
37 30/01/2020 1000.00 250.00 3.87 0 0.03 1254.94 31
38 28/02/2020 1000.00 250.00 3 0 0.03 1254.94 28
39 30/03/2020 1000.00 250.00 3.22 0 0.03 1254.94 31
40 30/04/2020 1000.00 250.00 3.07 0 0.03 1254.94 30
TOTAL 40000.00 10000.00 121.22 0.00 1.20 50197.60
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO:
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PROYECTO
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PROYECTO
X. PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y
EGRESOS
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PROYECTO
PRECIO
JABÓN POR
PRODUCTO UNITARIO POR TOTAL
UNIDAD
JABÓN
CANTIDAD PRODUCIDA DIARIA 480 3.00 1440.00
CANTIDAD PRODUCIDA
11520 3.00 34560.00
MENSUAL
INCREMENTO MENSUAL 5%
PRECIO
JABÓN POR
PRODUCTO UNITARIO POR TOTAL
CAJA
CAJA
CANTIDAD PRODUCIDA DIARIA 20 72.00 1440.00
CANTIDAD PRODUCIDA
480 72.00 34560.00
MENSUAL
INCREMENTO MENSUAL 5%
PRESUPUESTO DE VENTAS:
PRESUPUESTO DE INGRESOS:
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PROYECTO
CANTIDAD ene-17 feb-17 mar-17 abr-17 may-17 jun-17
JABON POR CAJA ….. 34560.00 36288.00 38102.40 40007.52 42007.90
CANTIDAD jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17
JABON POR CAJA 44108.29 46313.71 48629.39 51060.86 53613.90 56294.60
CANTIDAD ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18
JABON POR CAJA 59109.33 62064.79 65168.03 68426.44 71847.76 75440.15
CANTIDAD jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
JABON POR CAJA 79212.15 83172.76 87331.40 91697.97 96282.87 101097.01
CANTIDAD ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19
JABON POR CAJA 106151.86 111459.45 117032.43 122884.05 129028.25 135479.66
CANTIDAD jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
JABON POR CAJA 142253.65 149366.33 156834.64 164676.38 172910.20 181555.71
PRECIO DE
VENTAS CANTIDAD TOTAL
VENTA
VENTAS AL CONTADO 70% 336 72.00 24192.00
VENTAS AL CRÉDITO 30% 144 72.00 10368.00
TOTAL VENTAS AL MES 480 72.00 34560.00
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PROYECTO
PRESUPUESTO DE INGRESOS AL CONTADO Y AL CRÉDITO
AÑO 1
VENTAS ene-17 feb-17 mar-17 abr-17 may-17 jun-17
Al contado 24192.00 25401.60 26671.68 28005.26 29405.53
Al crédito 10368.00 10886.40 11430.72 12002.26 12602.37
TOTAL DE INGRESOS 34560.00 36288.00 38102.40 40007.52 42007.90
AÑO 1
VENTAS jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17
Al contado 30875.80 32419.59 34040.57 35742.60 37529.73 39406.21
Al crédito 13232.49 13894.11 14588.82 15318.26 16084.17 16888.38
TOTAL DE INGRESOS 44108.29 46313.70 48629.39 51060.86 53613.90 56294.60
AÑO 2
VENTAS ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18
Al contado 41376.53 43445.36 45617.62 47898.51 50293.43 52808.10
Al crédito 17732.80 18619.44 19550.41 20527.93 21554.33 22632.05
TOTAL DE INGRESOS 59109.33 62064.80 65168.04 68426.44 71847.76 75440.15
AÑO 2
VENTAS jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
Al contado 55448.51 58220.94 61131.98 64188.58 67398.01 70767.91
Al crédito 23763.65 24951.83 26199.42 27509.40 28884.87 30329.11
TOTAL DE INGRESOS 79212.15 83172.77 87331.41 91697.98 96282.88 101097.02
AÑO 3
VENTAS ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19
Al contado 74306.30 78021.62 81922.70 86018.83 90319.77 94835.76
Al crédito 31845.56 33437.84 35109.73 36865.22 38708.48 40643.90
TOTAL DE INGRESOS 106151.86 111459.45 117032.43 122884.05 129028.25 135479.66
AÑO 3
VENTAS jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
Al contado 99577.56 104556.44 109784.26 115273.47 121037.15 127089.00
Al crédito 42676.10 44809.91 47050.40 49402.92 51873.07 54466.72
TOTAL DE INGRESOS 142253.65 149366.34 156834.66 164676.39 172910.21 181555.72
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PROYECTO
COSTO DE GASTO DE GASTO TOTAL TOTAL
EGRESOS
PRODUCCION ADINIST. DE VTA. MENSUAL ANUAL
GASTOS FINANCIEROS:
GASTOS DE DEPRECIACION:
VALOR
DESCRIPCION MONTO 1 AÑO 2 AÑOS 3 AÑOS 4 AÑOS 5 AÑOS
ÚTIL
MAQUINARIA Y EQUIPO 550.00 10 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00
TOTAL DE DEPRECIACIÓN 550.00 10 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00
Pagina 98
PROYECTO
COSTOS VARIABLES
Sueldo de Operarios 4000.00 COSTO FIJOS
Servicios Públicos 3300.00 Publicidad 160.00
Materia Prima 4200.00 Sueldo de Personal Adm. 8800.00
Otros Materiales 950.00 TOTAL 8960.00
TOTAL 12450.00
Pagina 99
PROYECTO
CFT 28914.94
18898.65
3.00 – 1.47
P U - CVU
Pagina 100
PROYECTO
XI. ESTADOS
FINANCIEROS
PROYECTADOS
Pagina 101
PROYECTO
11.1. ESTADOS DE PERDIDAS Y GANANCIAS:
AÑO 1
CONCEPTO ene-17 feb-17 mar-17 abr-17 may-17 jun-17 jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17
Ventas Netas 279300.00 284886.00 299130.30 314086.82 329791.16 346280.71 353206.33 367475.86 374825.38 374825.38 382321.89 389968.33
(-) Costos Variables 97866.00 99710.10 104695.61 109930.99 115426.90 121198.25 123622.21 126094.66 128616.55 131188.88 133812.66 136488.91
MARGEN DE CONTRIBUCION 181434.00 185175.90 194434.69 204155.83 214364.26 225082.46 229584.12 241381.20 246208.83 243636.50 248509.23 253479.42
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 170834.00 174575.90 183834.69 193555.83 203764.26 214482.46 218984.12 230781.20 235608.83 233036.50 237909.23 242879.42
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 161618.71 165360.61 174619.40 184340.54 194548.97 205267.17 209768.83 221565.91 226393.54 223821.21 228693.94 233664.13
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 47677.52 48781.38 51512.72 54380.46 57391.95 60553.82 61881.80 65361.94 66786.09 66027.26 67464.71 68930.92
UTILIDAD NETA 113941.19 116579.23 123106.68 129960.08 137157.02 144713.35 147887.03 156203.97 159607.45 157793.95 161229.23 164733.21
AÑO 2
CONCEPTO ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
Ventas Netas 397767.69 405723.05 413838.51 422114.26 430556.54 439167.67 447951.03 456910.05 466048.25 475369.21 484876.60 494574.13
(-) Costos Variables 139218.69 142003.07 144843.13 147739.99 150694.79 153708.69 156782.86 159918.52 163116.89 166379.22 169706.81 173100.95
MARGEN DE CONTRIBUCION 258549.00 263719.98 268995.38 274374.27 279861.75 285458.98 291168.17 296991.53 302931.36 308989.99 315169.79 321473.18
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 247949.00 253119.98 258395.38 263774.27 269261.75 274858.98 280568.17 286391.53 292331.36 298389.99 304569.79 310873.18
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 238733.71 243904.69 249180.09 254558.98 260046.46 265643.69 271352.88 277176.24 283116.07 289174.70 295354.50 301657.89
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 70426.44 71951.88 73508.13 75094.90 76713.71 78364.89 80049.10 81766.99 83519.24 85306.54 87129.58 88989.08
UTILIDAD NETA 168307.27 171952.81 175671.96 179464.08 183332.75 187278.80 191303.78 195409.25 199596.83 203868.16 208224.92 212668.81
Pagina 102
PROYECTO
AÑO 3
CONCEPTO ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
Ventas Netas 504465.61 514554.92 524846.02 535342.94 546049.80 556970.80 568110.21 579472.42 591061.87 602883.10 614940.77 627239.58
(-) Costos Variables 176562.96 180094.22 183696.11 187370.03 191117.43 194939.78 198838.58 202815.35 206871.65 211009.09 215229.27 219533.85
MARGEN DE CONTRIBUCION 327902.65 334460.70 341149.91 347972.91 354932.37 362031.02 369271.63 376657.07 384190.22 391874.01 399711.50 407705.73
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 317302.65 323860.70 330549.91 337372.91 344332.37 351431.02 358671.63 366057.07 373590.22 381274.01 389111.50 397105.73
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 308087.36 314645.41 321334.62 328157.62 335117.08 342215.73 349456.34 356841.78 364374.93 372058.72 379896.21 387890.44
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 90885.77 92820.40 94793.71 96806.50 98859.54 100953.64 103089.62 105268.33 107490.60 109757.32 112069.38 114427.68
UTILIDAD NETA 217201.59 221825.01 226540.91 231351.12 236257.54 241262.09 246366.72 251573.45 256884.33 262301.40 267826.83 273462.76
AÑO 4
CONCEPTO ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20
Ventas Netas 639784.37 652580.06 665631.66 678944.30 692523.18 706373.64 720501.12 734911.14 749609.36 764601.55 779893.58 795491.45
(-) Costos Variables 223924.53 228403.02 232971.08 237630.50 242383.11 247230.78 252475.39 257218.90 262363.28 267610.54 272962.75 278422.01
MARGEN DE CONTRIBUCION 415859.84 424177.04 432660.58 441313.80 450140.07 459142.86 468025.73 477692.24 487246.08 496991.01 506930.83 517069.44
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 405259.84 413577.04 422060.58 430713.80 439540.07 448542.86 457425.73 467092.24 476646.08 486391.01 496330.83 506469.44
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 396044.55 404361.75 412845.29 421498.51 430324.78 439327.57 448210.44 457876.95 467430.79 477175.72 487115.54 497254.15
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 116833.14 119286.72 121789.36 124342.06 126945.81 129601.63 132222.08 135073.70 137892.08 140766.84 143699.08 146689.97
UTILIDAD NETA 279211.41 285075.03 291055.93 297156.45 303378.97 309725.94 315988.36 322803.25 329538.71 336408.88 343416.46 350564.18
Pagina 103
PROYECTO
AÑO 5
CONCEPTO ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21
Ventas Netas 811401.28 827629.31 844181.89 861065.53 878286.84 895852.58 913769.63 932045.02 950685.92 969699.64 989093.64 1008875.51
(-) Costos Variables 283990.45 299670.26 295463.66 301372.94 307400.39 313548.40 319819.37 326215.76 332740.07 339394.87 346182.77 353106.43
MARGEN DE CONTRIBUCION 527410.83 527959.05 548718.23 559692.59 570886.45 582304.18 593950.26 605829.26 617945.85 630304.77 642910.87 655769.08
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 516810.83 517359.05 538118.23 549092.59 560286.45 571704.18 583350.26 595229.26 607345.85 619704.77 632310.87 645169.08
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 507595.54 508143.76 528902.94 539877.30 551071.16 562488.89 574134.97 586013.97 598130.56 610489.48 623095.58 635953.79
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 149740.68 149902.41 156026.37 159263.80 162565.99 165934.22 169369.82 172874.12 176448.52 180094.40 183813.20 187606.37
UTILIDAD NETA 357854.86 358241.35 372876.57 380613.50 388505.17 396554.67 404765.15 413139.85 421682.04 430395.08 439282.38 448347.42
Pagina 104
PROYECTO
FLUJO DE CAJA ECONOMICO - AÑO 2
CONCEPTO INVERSION ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
Resultado Economico 168307.27 171952.81 175671.26 179464.08 183332.76 187278.81 191303.78 195409.25 199596.83 203868.16 208224.92 212668.82
(+) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
(+) Gasto Financiero 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Inversiones
Tangible -572073.00
Intangible -4000.00
Capital de Trabajo -107327.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 177522.56 181168.10 184886.55 188679.37 192548.05 196494.10 200519.07 204624.54 208812.12 213083.45 217440.21 221884.11
Saldo Acumulado 177522.56 358690.66 543577.21 732256.58 924804.63 1121298.73 1321817.80 1526442.34 1735254.46 1948337.91 2165778.12 2387662.23
Pagina 105
PROYECTO
FLUJO DE CAJA ECONOMICO - AÑO 4
CONCEPTO INVERSION ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20
Resultado Economico 279211.41 285075.04 291055.93 297156.45 303378.97 309725.95 316199.86 322803.25 329538.71 336408.88 343416.46 350564.18
(+) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
(+) Gasto Financiero 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Inversiones
Tangible -572073.00
Intangible -4000.00
Capital de Trabajo -107327.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 288426.70 294290.33 300271.22 306371.74 312594.26 318941.24 325415.15 332018.54 338754.00 345624.17 352631.75 359779.47
Saldo Acumulado 288426.70 582717.03 882988.25 1189359.99 1501954.25 1820895.49 2146310.64 2478329.18 2817083.18 3162707.35 3515339.10 3875118.57
Pagina 106
PROYECTO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400 1813235.04 2387662.20 3043437.23 3875118.53 4929891.52
Saldo Acumulado 1813235.04 4200897.24 7244334.47 11119453.00 16049344.52
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PROYECTO
FLUJO DE CAJA FINANCIERO - AÑO 3
CONCEPTO INVERSION ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 226416.88 231040.31 235756.20 240566.42 245472.83 250477.38 255582.02 260788.75 266099.61 271516.70 277042.12 282678.05
(+) Prestamo 273360.00
(-) Gasto Financiero -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
Flujo del Financiamiento 273360.00 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -410040.00 220718.86 225342.29 230058.19 234868.40 239774.82 244779.37 249684.00 255090.73 260401.60 265818.68 271344.10 276980.04
Saldo Acumulado 220718.86 446061.16 676119.34 910987.75 1150762.57 1395541.93 1645425.94 1900516.67 160918.27 2426736.95 2698081.05 2975061.09
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PROYECTO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -410040.00 1744858.90 2319286.06 2975061.09 3806742.39 4861515.37
Saldo Acumulado 1744858.90 4064144.96 7039206.05 10845948.44 15707463.81
BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO
INVERSION APORTE FINANCIADO
Tangible Deuda a Pagar 273360.00
Maquinarias y Equipo 572072.88 PATRIMONIO
Intangible APORTE DE LOS SOCIOS
Constitución de Empresa 1000.00 INVERSION PROPIA 410040.00
Gastos de Promoción 2000.00
Otros Gastos 1000.00
INVERSION FIJA 576072.88
CAPITAL DE TRABAJO 107326.78
683400.0
TOTAL 683400.00 TOTAL
0
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PROYECTO
XII. EVALUACION
ECONOMICA Y
FINANCIERA
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PROYECTO
TASA DE DESCUENTO
Información Básica:
Tasa Libre de Riesgo 8.00%
Rentabilidad Media Mercado de Valores 12.00%
Beta del Mercado 1.15
Formula:
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PROYECTO
CPPK = 14.94%
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PROYECTO
PERIODO FLUJO ECONOMICO PERIODO DE RECUPERACION
0 -683400.00 -3417000.00
1 1813235.04 9066175.22
2 2387662.20 11938311.00
3 3043437.23 15217186.15
4 3875118.53 19375592.65
5 4929891.52 24649457.58
PERIODO DE RECUPERO DE LA
1.88
INVERSION
TIRE: Como el TIRE es mayor que la tasa financiera con un 294.65% entonces
nuestro proyecto es rentable y se debe invertir.
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PROYECTO
VANF, TIRF, B/C, PRF
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PROYECTO
VAN: El proyecto como tiene un van de 4913372.18 se debe implementar
inmediatamente ya que es rentable.
TIRE: Como el TIRE es mayor que la tasa financiera con un 457% entonces
nuestro proyecto es rentable y se debe invertir.
CUADRO DE RESUMEN
EVALUACION ECONOMICO
VANE 10719158.85
TIRE 2.95
B/C 5.25
PRE 1.88
EVALUACION FINANCIERA
VANE 4913372.18
TIRE 4.57
B/C 5.12
PRE 1.17
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PROYECTO
RATIOS FINANCIEROS
RATIO DE SOLVENCIA
FORMULA RESULTADO INTERPRETACION
El 0.67 nos muestra que la empresa
ENDEUDAMIENTO DE registra una buena capacidad de pago
Pasivos Totales
ESTRUCTURA DE CAPITAL 0.67 frente a sus deudas financieras, lo cual
Patrimonio
contribuye positivamente en la toma
de decisiones de los acreededores.
RATIO DE RENTABILIDAD
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PROYECTO
HIPOTESIS 2: INCREMENTO EN LOS COSTOS DEL: 36.50%
HIPOTESIS 3:
INVREMENTO EN LOS COSTOS DEL 15.30%
REDUCCION DE LOS INGRESOS EN: 15.50%
FLUJOS DE CAJA
FLUJO
FACTOR SIMPLE DE FLUJO ACTUAL
ACTUAL BENEFICIO NETO
PERIODO ACTUALIZACION INGRESOS
INGRESOS EGRESOS EGRESOS ACTUAL BN.
12.60% 15.5%
15.3%
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PROYECTO
XIII. CONCLUSIONES
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PROYECTO
El proyecto de Jabón a base de Sábila de acuerdo al estudio realizado
de la investigación del proyecto se concluyó que es aceptable, y que será
un negocio en el que se pueda invertir y obtener ganancia.
Para que el proyecto sea factible hemos considerado que el precio sea
de 3.00 soles.
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PROYECTO
XIV. RECOMENDACIONES
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PROYECTO
Recomendamos el lanzamiento del Jabón a base de Sábila , para satisfacer
la gran demanda de los jóvenes del distrito de Barranca con un Jabón a base
de Sábila.
Recomendamos escoger una planta idónea, que sea amplio y cuente con
diferentes áreas, para desarrollar las actividades de producción.
Recomendamos que el egreso anual sea menor que el ingreso anual para
obtener mayor rentabilidad.
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PROYECTO