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PROYECTO
Presentado por:
FACULTAD DE CIENCIAS SATURA “S.R.L”
EMPRESARIALES
ESCUELA PROFESIONAL DE
ADMINISTRACION Y NEGOCIOS
INTERNACIONALES

CURSO : FORMULACION DE PROYECTOS DE INVERSION

TEMA : SATURA S.R.L

DOCENTE : MG. LIC. ADM. HUARCAYA GODOY, MADISON

CICLO : VIII

ALUMNO(A) :

 APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS

DUED :

FONO :

EMAIL :

“2018”

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PROYECTO
I. GERALIDADES ....................................................................................................... 6
1.1. Nombre del Proyecto......................................................................................... 7
1.2. Actividad o giro.................................................................................................. 7
1.3. Clasificación CIIU del Proyecto ......................................................................... 7
1.4. Antecedentes .................................................................................................... 7
1.5. Entorno Macroeconómico Actual ....................................................................... 8
1.6. Importancia y justificación del Proyecto ........................................................... 12
1.7. Objetivos ......................................................................................................... 13
1.7.1. Objetivos del Proyecto ...................................................................................... 13
1.7.2. Objetivos del Estudio .............................................................................. 13
1.8. Finalidad del Proyecto ..................................................................................... 15
1.9. Unidad Ejecutora ............................................................................................. 16
1.10. Horizonte de Planeamiento del Proyecto ......................................................... 16
1.11. Marco Legal Específico ................................................................................... 17
1.12. Resumen Ejecutivo ......................................................................................... 18
II. ESTUDIO DE MERCADO ..................................................................................... 19
2.1. Definición del Producto o Servicio a estudiar.................................................. 20
2.2. Definición del Mercado Objetivo ...................................................................... 20
2.3. Estudio de la Demanda Potencial del Mercado ............................................... 20
2.3.1. Análisis del Comportamiento Estadístico de la Demanda .......................... 20
2.3.2. Proyección de la Demanda Potencial del Mercado................................. 20
2.4. Estudio y análisis de la Oferta ......................................................................... 22
2.4.1. Análisis estadístico de la Oferta ............................................................. 22
2.4.2. Análisis de la tipología mercado ............................................................. 24
2.4.3. Principales empresas Ofertantes (localización y análisis)....................... 24
2.4.4. Capacidad tecnológica de los Ofertantes ............................................... 25
2.4.5. Características de los productos o servicios en el mercado ................... 26
2.4.6. Análisis de la Informalidad ...................................................................... 27
2.4.7. Estimación y análisis de la Oferta Actual en el Mercado......................... 27
2.5. Análisis de los precios en el Mercado.............................................................. 29
2.5.1. Estadística y análisis de la evolución del Precio ..................................... 29
2.5.2. Análisis de la elasticidad Precio de la Demanda .................................... 29
2.5.3. Precios Actuales del Mercado ................................................................ 30
2.6. Estudio de la Comercialización en el Mercado ................................................ 30
2.6.1. Análisis de los canales de Distribución ................................................... 30
2.6.2. Estudio de Distribución de los Productores ............................................ 31
2.6.3. Estudio de Distribución de los Intermediarios ......................................... 31
2.6.4. Estudio de Distribución de los Detallistas ............................................... 32
2.7. Estudio del abastecimiento en el Mercado ...................................................... 32
2.7.1. Ubicación de los proveedores ................................................................ 32
2.7.2. Características de la Materia Prima y Materiales y otros ........................ 33
2.7.3. Cuadro comparativo de precios de materia prima, insumos, u otros....... 33

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2.7.4. Condiciones de venta de los proveedores .............................................. 35
2.7.5. Selección de proveedores para el proyecto ............................................ 35
2.8. Balance de mercado ....................................................................................... 36
2.9. Conclusiones del estudio de Mercado ............................................................. 36
III. ESTRATEGIAS DE MARKETING PARA EL PROYECTO ................................... 38
3.1. Marketing MIX ............................................................................................... 39
3.2. Plan de Contingencias de Mercado............................................................... 40
IV. INGENIERIA DEL PROYECTO ............................................................................ 41
4.1. Especificaciones Técnicas Del Producto o Servicio ..................................... 42
4.1.1. Descripción Técnica Del Producto ....................................................... 42
4.1.2. Uso Específicos Del bien ..................................................................... 42
4.2. Definición Del Proceso Productivo ................................................................ 42
4.3. Descripción De Las Secuencia Del Proceso Seleccionado .......................... 42
4.4. Representación Gráfica Del Proceso Productivo........................................... 45
4.5. Determinación Del Coeficiente De Rendimiento Técnico .............................. 46
4.6. Análisis De Flexibilidad Del Proceso Productivo ........................................... 46
4.7. Requerimiento Del Proceso Productivo o Servicio ........................................ 47
4.7.1. Requerimientos Para La Complementación ......................................... 47
4.7.2. Requerimiento Para La Puesta en Marcha ........................................... 49
4.8. Plan De Contingencias Técnicas .................................................................. 50
4.9. Programa de Producción y Ventas Del Horizonte Del Planeamiento............. 51
4.10. Cronograma de Ejecución Del Proyecto........................................................ 51
4.11. Planos…………………………………………………………………………… 52
V. ESTUDIO DE TAMAÑO ....................................................................................... 53
5.1. Alternativa De Tamaño ................................................................................. 54
5.2. Alternativa De Tamaño Inversión .................................................................. 54
5.3. Alternativa De Tamaño Financiamiento, y Decisión Del Tamaño Del Proyecto .
5.4. Relación Tamaño Participación en el Mercado ............................................. 56
5.5. Relación Tamaño Mercado Optimo ............................................................... 55
VI. LOCALIZACIÓN ................................................................................................... 57
6.1. Macro localización ........................................................................................ 58
6.2. Micro localización .......................................................................................... 59
VII. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN............................................................... 61
7.1. Modalidad De Constitución Empresarial ....................................................... 62
7.1.1. Determinación De La Persona Jurídica ................................................ 62
7.1.2. Proforma De Minuta De Constitución y Estatutos ................................. 62
7.2. Tramites de Constitución Empresarial ........................................................... 62
7.3. Planeamiento Empresarial ............................................................................ 66
7.4. Manual De Organización y Función .............................................................. 68
7.5. Administración De Los Recursos Humano .................................................... 73
7.5.1. Análisis Del Mercado Laboral ............................................................... 73
7.5.2. Política Laboral Del Proyecto ............................................................... 74
7.5.3. Requerimiento Del Personal (Administrativos y De Ventas) ................. 78
7.5.4. Contrato De Personal........................................................................... 79

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7.5.5. Sistemas De Evaluación Del Personal ................................................. 81
VIII. INVERSIÓN .......................................................................................................... 83
8.1. Inversión Pre operativa ................................................................................. 84
Estructura De La Inversión Pre operativa ............................................. 84
Calendario De Inversiones Pre operativa ............................................. 84
8.2. Inversión Operativa ....................................................................................... 86
8.2.1. Calendario De La Inversión Operativa.................................................. 86
IX. FINANCIAMIENTO ............................................................................................... 87
9.1. Financiamiento De La Inversión Inicial ............................................................ 88
9.2. Financiamiento De La Inversión Operativa ...................................................... 88
X. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS.................................................... 91
10.1. Presupuestos De Ingresos ............................................................................ 92
10.2. Presupuestos De Egresos ............................................................................ 95
10.3. Análisis Del Punto De Equilibrio .................................................................... 96
XI. ESTADO FINANCIERO PROYECTADOS ............................................................ 98
11.1. Estados De Pérdidas y Ganancias ................................................................ 99
11.2. Flujos De Caja ............................................................................................ 101
11.3. Balance Proyectado .................................................................................... 106
XII. EVALUACIÓN ECONÓMICA – FINANCIERA.................................................... 107
12.1. Criterio De Evaluación ................................................................................ 108
12.2. Evaluación Económica ................................................................................ 109
12.3. Evaluación Financiera ................................................................................. 111
12.4. Cuadro Resumen ........................................................................................ 112
12.5. Análisis De Ratios Del Balance General ..................................................... 113
12.6. Análisis De Sensibilidad y Riesgo ............................................................... 113
XIII. CONCLUSIONES .............................................................................................. 115
XIV. RECOMENDACIONES ....................................................................................... 117

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I. GENERALIDADES

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1.1. NOMBRE DEL PROYECTO:

“SATURA S.R.L”

1.2. ACTIVIDAD O GIRO:

Elaboración de jabón de sábila (ALOE VERA)

1.3. CLASIFICACION CIIU DEL PROYECTO:

 Sesión C: industrias manufactureras.

 División 20: Fabricación de sustancia y producto químicos.

 Grupo 202: Fabricación de otros productos químicos.

 Clase 2023: Fabricación de jabones.

1.4. ANTECEDENTES:

La Planta de Áloe Vera o sábila es originaria del África tropical, esta


planta tiene una larga e importante historia que se expande a lo largo de
cientos de siglos, países y cultura aparecido como “un infalible remedio
folklórico” y una planta con significativas propiedades para el bienestar
del ser humano, conocida en el continente americano desde el siglo XVI.

Esta es la prueba de que la sábila, tanto ancestralmente demostró sus


extraordinarias propiedades, lo que ha llevado en los últimos años a
diversas organizaciones, hospitales y centros de investigación a realizar
proyectos de investigación, a través de los cuales se han descubierto
nuevos y muy significativos usos y aplicaciones de la sábila.

La idea de la Elaboración de jabón de sábila se lleva a cabo por una de


nuestras integrantes, Jeraldine Alexandra Flores Alejo nacida en
Barranca, observo de que hay un exceso del mismo producto y
conversando de manera grupal vimos algunas ventajas que tiene la
sábila hemos llegado a la conclusión de elaborar el proyecto de Jabón de
sábila en vista de que no existe en el mercado un Jabón natural sin
ningún químico. Queremos lanzar el proyecto con mucha cautela para
satisfacer a personas con necesidades de proteger su piel con la finalidad
de una rentabilidad.

Luego de la total evaluación del proyecto, tenemos muy claro que el


proyecto se acepta, y es factible su realización con beneficios que ofrece

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la sábila han tenido resultados muy prometedores, lo que indica que es
un producto noble, y las empresas tanto “PROTEX, DOVE, NEKO” a la
producción e industrialización del mismo han tenido rentabilidades muy
altas.

1.5. ENTORNO MACROECONOMICO ACTUAL:

FACTOR ECONOMICO:

El Banco Central de Reserva (BCR) proyecta que la inflación se


ubicará alrededor del límite superior del rango meta (de 1% a 3%)
en los siguientes meses, cerrando el año en 2,2%.

La proyección del ente emisor también incluye una reversión más


rápida de lo esperado en los alimentos afectados por Fenómeno
de El Niño costero, una caída sostenida en las expectativas de
inflación y un crecimiento sin presiones inflacionarias de
demanda. En ese sentido, el BCR espera cerrar el año con una
inflación de 2,2%. Para el 2018, las expectativas inflacionarias
alcanzan el 2%.

El presidente del BCR, Julio Velarde, señaló que los precios de


los alimentos siguen cayendo por lo que para el próximo mes "la
inflación puede ser ligeramente negativa". A la fecha, este
indicador se ubica en 3,04%, por encima del rango meta. Para el
2018, el Perú tendría la inflación más baja de América Latina,
aseguró la autoridad monetaria.

Por otro lado, el comunicado de junio - en el que se anunció la


baja de 25 puntos básicos de la tasa de interés de referencia -
ratifica su clara intención de continuar flexibilizando la política
monetaria en el corto plazo. "El mercado viene reaccionando a
esto porque están bajando las tasas de interés en esa línea".

El Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) Espera que la


economía local crezca 4.8% en el año 2017, liderada por la
inversión privada (5%), en un contexto de mejora en la confianza
empresarial doméstica, destrabe de proyectos de infraestructura,
mayor liquidez mundial, bajos costos financieros y menores
presiones deprecatorias.

Este crecimiento beneficiará a todo el Perú, Existirá una mejora


en producción, bienes y servicios en el sector primario
beneficiándonos al momento de comprar nuestra materia prima

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que es la sábila, que lo obtendremos a un menor costo, para el
sector secundario nosotros como una industrial de producción de
Jabón de sábila obteniendo menores costos así estableceremos
un precio accesible para los consumidores.

FACTOR POLITICO:

A inicios de la década de los noventa, el Estado Peruano


emprendió un proceso de promoción de la inversión privada, con
la finalidad de transferir al sector privado la conducción de
sectores económicos que estuvieron en manos del Estado por
más de veinte años. Este proceso se efectuó dentro del marco de
la política de estabilidad de la economía y liberalización de los
mercados.

Los ejes centrales de este proceso de promoción se canalizaron


a través de las privatizaciones de empresas públicas y
concesiones de la prestación de servicios públicos, antes
brindados por el Estado. Las bases de este modelo se encuentran
en el Decreto Legislativo N° 757, Ley Marco para Crecimiento de
la Inversión Privada de 1991 y, la Constitución Política del Perú
de 1993. Bajo este régimen, el Estado tiene el mandato de
orientar el desarrollo del país, promoviendo, entre otras
actividades, los servicios públicos y la infraestructura. Queda por
tanto la participación del sector privado centrada en la inversión y
actividad empresarial.

En el año 1993 se consolidó este régimen en la nueva


Constitución Política del Perú, en el capítulo denominado
Constitución Económica y que incluye disposiciones para:

 La promoción de la libre iniciativa privada, la libre


competencia y la igualdad de trato para todas las
actividades económicas.

 La posibilidad y la libertad de suscribir Convenios de


Estabilidad entre los inversionistas privados y el Estado.

 La igualdad entre inversionistas nacionales y extranjeros.

 Rol subsidiario del Estado.

 Garantizar el derecho a la propiedad privada.

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 Permitir al Estado y a las personas de derecho público
recurrir al arbitraje nacional o internacional para solucionar
potenciales controversias.

Es importante que las empresas privadas conozcan el goce de


sus derechos y cumplan con sus obligaciones y que de tal manera
puedan hacerlas prevalecer ante el estado peruano. Las
empresas privadas en el Perú son la columna vertebral de la
economía de los países en vía de desarrollo, ya que estas
empresas aportan a los Gobiernos ingresos por medio del pago
de impuestos (los cuales ayudan en los ingresos de un país, a
gran escala), estos impuestos se calculan sobre la base del
beneficio que obtiene cualquier empresa por producir y
comercializar sus productos.

FACTOR TECNOLOGICO:

Uno de los grandes retos de las empresas en el siglo XXI es la


utilización de las tecnologías de forma eficiente, es decir, que
deduce en una mayor calidad los productos o servicios al usuario
final. Actualmente la producción de los jabones es un proceso
industrial que es monopolizado por grandes compañías.

Datos recientes (EUROSTAT, 2016) señalan en Europa a la


industria del jabón, perfumería y productos de limpieza dentro del
rubro de las industrias químicas. Es importante que mientras la
tecnología avanza en construir nuevas maquinarias que faciliten
la fabricación de jabones, también logren relacionar de forma
favorable sus avances, con el cuidado y protección de nuestro
medio ambiente.

Es por ello que la COMPAÑÍA INTERNACIONAL DE


INNOVACIÓN (CII) se dedica en anticipar y detectar las
tendencias de innovación en maquinarias de última tecnología
para su uso en las fábricas, analizando su impacto en la sociedad,
medio ambiente y modelos de negocio. Todo el contenido
generado por cada tendencia se publica en la página web de la
compañía, y es difundido a través de las conferencias celebradas
por todo el país, con el principal objetivo de anticipar el futuro y
potenciar la innovación en nuestra sociedad.

JAGDISH es una de las maquinarias modernas fabricadas en el


año 2015 evaluadas y aprobadas por la COMPAÑIA
INTERNACIONAL DE INNOVACIÓN (CII) y que hasta la

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actualidad no ha sido superada, no solo por ser una maquinaria
que sirve para la fabricación de jabones en alta calidad sino
también por no contaminar de forma masiva nuestro medio
ambiente. Esta es una máquina de servicio pesado se utiliza
principalmente para moler y mezclar con el jabón gránulo
normales de temperatura y humedad ejecutando muy especial
endurecer el material de tres rodillos horizontales para exprimir y
moler las partículas de jabón.

El uso adecuado de maquinarias modernas de última tecnología,


para la fabricación de jabones es un punto muy importante para
que la empresa pueda ahorrar tiempo y esfuerzo y más aún si las
maquinarias no afectan de manera masiva en la contaminación
de nuestro medio ambiente, ya que tiene una excelente
coherencia con el producto que nuestra empresa SATURA S.R.L
elaborará, porque es un jabón natural a base de la pulpa de la
sábila para el buen cuidado de la piel.

FACTOR SOCIAL:

La defensoría del pueblo en cumplimiento de los fines y


competencias que le asigna el artículo 162° de la constitución y
su ley orgánica, ha publicado el reporte N° 65 sobre conflictos
sociales activos en la provincia de Barranca del año en curso.

La inseguridad ciudadana en la provincia de Barranca ha ido


aumentando en estos últimos años, La población de Barranca
nunca se sintió tan vulnerable ante estos hechos de delincuencia
y corrupción, ya que no existen garantías ni de la Policía Nacional
del Perú porque no cuentan con recursos humanos suficientes, ni
por el cuerpo de serenazgo de la MPB porque además se
encuentran impagos, el pueblo está a merced de la inseguridad El
principal responsable, el presidente del CORPROSEC Elgar
Marreros quien también asume el cargo de alcalde de la provincia
de Barranca no solamente ha perdido la credibilidad total del
pueblo por su ineficiencia, sino además cuenta con el repudio que
inflama la indignación de los vecinos.

La corrupción en el Poder Judicial está identificada como el


principal problema social que impide el desarrollo del país. Lo
dicen diversas encuestas a propósito de tanta impunidad en
casos emblemáticos, donde los vocales de las salas penales a
nivel nacional han liberado y dejado sin efecto la prisión

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preventiva que pesaba sobre autoridades denunciadas por
corrupción.

Tal es el caso del actual alcalde de Barranca, que fue sometido a


una audiencia de prisión preventiva por los delitos de negociación
incompatible y falsificación y destrucción de documentos.

A Marreros se le acusa también de haberse beneficiado


personalmente con el dinero que estaba destinado para el
Observatorio de Seguridad Ciudadana, es por eso que las
cámaras no sirven y que la delincuencia actúa con absoluta
impunidad. La corrupción municipal ha permitido que las calles de
Barranca estén más inseguras que nunca.

Esto podría afectar de forma masiva en la decisión de las


empresas que desean aperturar su negocio en la provincia de
Barranca, ya que crea incertidumbre en los inversionistas. Por eso
es importante que se tomen medidas de contingencia ante estos
sucesos de inseguridad ciudadana y corrupción, que no solo
afectan a las empresas, sino también a la sociedad.

1.6. IMPORTANCIA Y JUSTIFICACION DEL PROYECTO:

IMPORTANCIA:

Existen variados productos de Jabones para el cuidado de la piel,


debido a la necesidad en cuanto al uso de los jóvenes de 15 a 24
años. Por esto el uso de los jabones, es un tema de vital
importancia. Por tal motivo el Producto que vamos a Lanzar al
mercado es un Jabón a base de Sábila, este es de alta calidad,
con avances de innovación, tomamos encuenta los procesos de
producción, el diseño del producto, olor y calidad en el empaque,
con un diseño profesional para el público consumidor que
queremos captar.

JUSTIFICACION:

 Satisfacer las necesidades de los consumidores que


buscar tener una piel limpia y saludable.

 Con este proyecto contribuiremos a dar un valor agregado


a la hoja de sábila, con un producto único y natural por que
contienen un alto porcentaje de sábila, y una mínima
cantidad de sustancias químicas.

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PROYECTO
 Nos va permitir generar fuentes de trabajo y solucionar los
problemas de desempleo, ya que al obtener un trabajo
estable pueden mejorar sus ingresos.

 Los insumos de nuestro producto tienen propiedades


específicas (curativas, antisépticas y humectantes), los
mismos que permitirán que se conviertan en un producto
potencialmente competitivo en el mercado.

 Con esto se aporta a dar solución a varios problemas


como: sobreproducción de sábila existente en la provincia,
innovación de productos naturales en el mercado y lo más
importante genera investigación para posibles fuentes de
inversión con la generación de empresas en esta área.

 Este producto innovador es una herramienta principal para


el desarrollo económico empresarial y el estado, además
de crear bienes que mejoran la salud y calidad de vida de
toda una población.

1.7. OBJETIVOS:

1.7.1. Objetivos del Proyecto:

a) Lograr invertir en este rubro en la producción de Jabón de


Tocador a base de Pulpa de Sábila.
b) Contribuir a la Mayor Competitividad en el Mercado.

c) Contribuir a la Generación de puestos de Trabajo.

d) Ofertar productos Competitivos con Productos Naturales.

1.7.2. Objetivos del Estudio:

a) Del Estudio de Mercado:

 Estudio y Proyección de la demanda potencial en el


mercado.

 Estudiar la oferta del mercado.

 Identificar los precios del mercado.

 Estudiar la comercialización en el mercado.

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 Estudiar el mercado del abastecimiento.

 Establecer al balance del mercado.

b) Marketing para el Proyecto:

 Delinear las Estrategias de Marketing para el


Proyecto.

 Establecer las previsiones del mercado necesarias.

c) De Estudio de Ingeniería:

 Establecer la tecnología adaptar y definir proceso


productivo más adecuado para el proceso de
producción.

 Identificar los requerimientos necesarios para llevar a


cabo el proceso productivo.

 Establecer un programa de producción para el


proyecto.

 Planear un cronograma de implementación física para


la instalación de proyecto.

d) Del Estudio de Tamaño:

 Decidir el tamaño ponle a adaptar.

 Establecer las relaciones tamaño de proyecto.

e) Del Estudio de la Localización:

 Determinar la localización óptima para el proyecto


desde el punto de vista macroeconómico y
microeconómico.

f) Del Estudio de Organización:

 Establecer el tipo de persona jurídica más adecuada


para la futura empresa.

 Determinar la estructura de organización más


apropiada para el proyecto.
g) Del Estudio de Inversión:

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PROYECTO
 Estructurar los rubros de inversión requeridos para
implementarla.

 Cuantificar el monto de inversión para poner en


marcha la empresa del proyecto.

h) Del Estudio de Financiamiento:

 Identificar y decidir quiénes financiaran las inversiones


para la marcha del proyecto.

 Establecer la estructura de financiamiento, los montos,


las modalidades y condiciones que enfrentara la
empresa.

i) De los Presupuestos:

 Proyectar los Ingresos anuales que lograra la


empresa.

 Proyectar los egresos anuales que ocasionara la


marcha de la planta de producción de elaboración de
Jabón de Tocador a base de Pulpa de Sábila.

j) De los Estados Financieros:

 Proyectar los resultados económicos financieros de la


futura empresa.

k) De la Evaluación Económico financiera:

 Determinar a través de indicadores la rentabilidad y


bondad del proyecto.

1.8. FINALIDAD DEL PROYECTO:

Financiamiento de Terceros.

Las Nuevas Implantaciones Industriales.

Implementación de Tecnología avanzada para la mejora del


Proceso.

El Aumento de Capacidad de Producción.

1.9. UNIDAD EJECUTORA:

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PROYECTO
Nuestra Empresa está conformado por 5 Inversionistas:

Chávez Carbajal, Ana Carolina

Chayña Quispe, Hayde Blanca

Flores Alejo, Jeraldine Alexandra

López Calvo, Yoselyn Roxana

Mejía Lavado, Marisol Stephanie

1.10. HORIZONTE DE PLANEAMIENTO DE PROYECTO:

MISION:

Somos una empresa dedicada a la producción de Jabones de Sábila que


busca satisfacer las expectativas y necesidades de los clientes que está
orientada a obtener el crecimiento de la empresa, posicionamiento en el
mercado y responsabilidad social.

VISION:

Ser una empresa líder y de alto reconocimiento por su habilidad para


competir exitosamente en el mercado local, regional, nacional e
internacional ofreciendo un producto de mejor calidad, a precios
competitivos que logren satisfacer todas las necesidades de nuestros
clientes, alcanzando una alta participación y preferencia en los jabones
naturales de sábila.

VALORES:
Nuestra empresa “SATURA S.R.L.”, se identificará con valores útil para
la empresa para el buen trabajo en la organización y la buena atención
que brindara al mercado.

Excelencia.

Perseverancia

Liderazgo

Compromiso

Lealtad

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PROYECTO
Determinación

1.11. MARCO LEGAL ESPECÍFICO:

 La Constitución Política Peruana 1993.

 Ley General de Sociedades Ley N° 26887.

 Ley Nº 26557, sobre Propiedad Industrial; D.L N° 1075 y su


modificatoria Ley 2931625.

 Ley General de Industrias Nº 23407.

 D.L N° 757 orientados a crear las condiciones necesarias para la


inversión privada en los diferentes sectores productivos.

 D.L Nº 1075 – INDECOPI.

 D.L N° 949 establece que por Decreto Supremo refrendado por el


Ministro de Economía y Finanzas se expedirá el nuevo TUO de la
Ley del IR.

 Decreto Legislativo Nº 821, Ley del Impuesto General a las


Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo.

 Ley de Fomento al Empleo, D.L N° 728 (08.11.91) modificado por


D.L. N° 7657.

 Código Tributario D.L N° 773 y sus modificatorias.

 Ley Orgánica de Municipalidades Nº 27972. Autorización


Municipal de Funcionamiento, D.L Nº 702.

 La Dirección General de Medicamentos Insumos y Drogas. D.L


N° 584.

 Ley N° 29459 Ley de Productos Farmacéuticos, Dispositivos


Médicos y Productos Sanitarios.

1.12. RESUMEN EJECUTIVO:

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PROYECTO
Este Proyecto de Inversión procura satisfacer las necesidades de los
jóvenes y adultos de 15 a 24 años, creado para ofrecerles un buen
cuidado a la piel y brindándoles al mismo tiempo buena salud.
Utilizaremos la sábila como planta natural, que por sus propiedades
ofrece efectos suavizantes, antisépticos y de regeneración de la piel.

La principal ventaja de nuestro producto es la innovación. Como


sabemos, el jabón en sí, no es un producto nuevo, sin embargo la opción
que ofrecemos hace la diferencia.

Para realizar la promoción de “SATURA” nos ubicaremos en las


principales cadenas de farmacias, supermercados y tiendas de belleza
por ser los lugares más idóneos para comercializar el producto.

El precio se fijara acorde a las necesidades del mercado y fijado


estratégicamente de manera de atraer la mayor cantidad de
consumidores, teniendo siempre un precio accesible y fijado de forma
conveniente para el consumidor.

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PROYECTO
II. ESTUDIO DE
MERCADO

2.1. DEFINICION DEL PRODUCTO:

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PROYECTO
Nuestro Producto es Jabón de Sábila “SATURA S.R.L”, este Jabón está
elaborado con la Pulpa de Sábila, aspirinas, aromatizantes, colorante y
el Jabón de Glicerina.

2.2. DEFINICION DEL MERCADO OBJETIVO:

Este producto está elaborado específicamente para los jóvenes (15 – 24


años) del Distrito de Barranca, de un nivel socio económico “A”, “B” y “C”.

2.3. ESTUDIO DE LA DEMANDA PONTENCIAL DEL MERCADO:

2.3.1. ANÁLISIS DEL COMPORTAMIENTO ESTADÍSTICO DE LA DEMANDA.

Método de Medias Móvil:

DEMANDA HISTORICA
PERIODO 2011 2012 2013 2014 2015 2016
CANTIDAD
DEMANDADA 443124 449280 455544 461340 467532 473652
(UNIDADES)
MEDIA MOVIL ……. 446202 452412 458442 464436 470592

Elaboración Propia

2.3.2. PROYECCION DE LA DEMANDA POTENCIAL DEL MERCADO:

a) METODO DE PROYECCION:

Se aplicara el Método de Regresión Lineal o Mínimos Cuadrados.

b) DESARROLLO DEL METODO:

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PROYECTO
Tabla de calculo - Regresion Lineal
Meses (X) Demanda "Y" XY X^2 Y^2
1 13731 13731 1 188540361
2 30228 60456 4 913731984
3 49905 149715 9 2490509025
4 73248 292992 16 5365269504
5 100785 503925 25 10157616225
6 133128 798768 36 17723064384
7 170961 1196727 49 29227663521
8 215064 1720512 64 46252524096
9 266328 2396952 81 70930603584
10 325740 3257400 100 106106547600
11 394416 4338576 121 155563981056
12 473652 5683824 144 224346217104
∑X ∑Y ∑XY ∑X^2 ∑Y^2
78 2247186 20413578 650 669266268444

Pagina 21

PROYECTO
Regresion Lineal: Y = a + bx

b = ( ( n ∑ xy ) - ( ∑x ∑y ) ) / ( (n∑x^2) - (∑x ∑x) )


b = 40607

a = (∑y/n) - (b ( ∑x ) ) / n
a = -76683

y = 9574 + 2308 x

DEMANDA PROYECTADA - REGRESION LINEAL ( AÑO 2017 - MENSUAL)


Meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
X 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
Y 451214 491822 532429 573037 613644 654251 694859 735466 776074 816681 857289 897896

Método de Medias Móviles:

PRONOSTICO DE LA DEMANDA - MEDIAS MOVILES


PERIODO 2017 2018 2019 2020 2021
DEMANDA
897896 724774 775669 826563 877458
(UNIDADES)
MEDIA MOVIL 685774 811335 750221 801116 852010

Elaboración Propia

2.4. ESTUDIO Y ANALISIS DE LA OFERTA:

2.4.1. ANÁLISIS ESTADÍSTICO DE LA OFERTA:

Método de Medias Móvil

OFERTA HISTORICA

Pagina 22

PROYECTO
PERIODO 2011 2012 2013 2014 2015 2016

CANTIDAD OFERTADA
354499 359424 364435 369072 374026 378922
(UNIDADES)

MEDIA MOVIL ……. 356962 361930 366754 371549 376474

Elaboración Propia

Aplicación del Método de Regresión Lineal o Mínimos


Cuadrados.

Tabla de calculo - Regresion Lineal


Meses (X) Oferta "Y" XY X^2 Y^2
1 10984.8 10984.8 1 120665831
2 24182.4 48364.8 4 584788469.8
3 39924 119772 9 1593925776
4 58598.4 234393.6 16 3433772483
5 80628 403140 25 6500874384
6 106502.4 639014.4 36 11342761206
7 136768.8 957381.6 49 18705704653
8 172051.2 1376409.6 64 29601615421
9 213062.4 1917561.6 81 45395586294
10 260592 2605920 100 67908190464
11 315532.8 3470860.8 121 99560947876
12 378921.6 4547059.2 144 1.43582E+11
∑X ∑Y ∑XY ∑X^2 ∑Y^2
78 1797748.8 16330862.4 650 4.2833E+11

Pagina 23

PROYECTO
Regresion Lineal: Y = a + bx

b = ( ( n ∑ xy ) - ( ∑x ∑y ) ) / ( (n∑x^2) - (∑x ∑x) )


b= 32486

a = (∑y/n) - (b ( ∑x ) / n)
a= -61346

y = 7659 + 1847 x

OFERTA PROYECTADA - REGRESION LINEAL (AÑO 2017 - MENSUAL)


Meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
X 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
Y 360971 393457 425943 458429 490915 523401 555887 588373 620859 653345 685831 718317

Metodo Medias Movil

Pagina 24

PROYECTO
PRONOSTICO DE LA OFERTA - MEDIAS MOVILES
PERIODO 2017 2018 2019 2020 2021
OFERTA
718317 579819 620535 661250 701966
(UNIDADES)
MEDIA MOVIL 548619 649068 600177 640893 681608

Elaboración Propia

2.4.2. ANALISIS DE LA TIPOLOGIA MERCADO:

El tipo de mercado en que nos encontramos es EL MERCADO LIBRE


COMPETENCIA, el precio se regula por la ley de la oferta y la
demanda, hay muchos vendedores y muchos compradores.

2.4.3. PRINCIPALES EMPRESAS OFERTANTES (LOCALIZACION Y


ANALISIS):

EMPRESAS OFERTANTES LOCALIZACION ANALISIS


La Empresa Elabora
Natura Cosmetics Av. Del Ejercito N° 801 Múltiples Productos uno de
ellos es el Jabón Natura.
La Empresa Produce Jabón y
Lebel S.A AV. San Isidro - Lima entre otros productos de
Maquillaje.
La Empresa Produce
Johnson & Johnson Perú Múltiple tipos de Jabones,
Shampoo.

Pagina 25

PROYECTO
2.4.4. CAPACIDAD TECNOLOGICA DE LOS OFERTANTES:

EMPRESAS OFERTANTES CAPACIDAD TECNOLOGICA

 Tanque de Almacenamiento.
 Dosificación.
Natura Cosmetics  Proceso de Saponificación.
 Mezclado.
 Proceso de Extrusión.
 Prensado.
 Empacado.

 Tanque de Almacenamiento.
Lebel S.A  Dosificación.
 Proceso de Saponificación.
 Mezclado.
 Proceso de Extrusión.
 Prensado.
 Empacado.

 Tanque de Almacenamiento.
Johnson & Johnson  Dosificación.
 Proceso de Saponificación.
 Mezclado.
 Proceso de Extrusión.
 Prensado.
 Empacado.

Pagina 26

PROYECTO
2.4.5. CARACTERISTICAS DE LOS PRODUCTOS O SERVICIOS EN EL
MERCADO:

EMPRESAS OFERTANTES CARACTERISTICAS DE SU


PRODUCTO

Su producto Jabón de Sábila,


está especializado para el
Natura Cosmetics rostro, deja una piel fresca.
Previene el exceso de grasa de
la piel.

Su Jabón tiene un poder


nutritivo de la sábila y los
Lebel S.A mejores ingredientes naturales
como el embrión, el aguacate y
la miel.

Para dar los beneficios que


todas las mujeres buscan.

El Jabón, limpia de forma


Johnson & Johnson inmediata y purifica
absorbiendo la grasa, contiene
glicerina y vitamina E.

Pagina 27

PROYECTO
También protege y suaviza el
rostro, absorbiendo la grasa del
rostro.

2.4.6. ANALISIS DE LA INFORMALIDAD:

En el Perú ostenta más del 35% de informales independientes y más


del 40% de informales asalariados; sean estos informales por
exclusión (los que no tienen posibilidad de inserción en el mercado)
o informales por escape (los que deciden que ser informales es más
beneficioso). Estas cifras generan implicancias tanto a nivel
microeconómico como a nivel macroeconómico. A nivel
microeconómico, la informalidad reduce el bienestar de los agentes
económicos involucrados. En el caso de los trabajadores, los salarios
se reducen y se crea un subempleo que no puede ser controlado por
el Estado. A nivel macroeconómico, los efectos se perciben en la
menor recaudación fiscal y en la menor gobernabilidad.

La provincia de barranca no es ajena ante esta realidad, existe


alrededor de un 60% de informalidad en el ámbito comercial, tanto en
el cumplimiento con sus obligaciones tributarias como en las
modalidades de contratación de mano de obra.

2.4.7. ESTIMACION Y ANALISIS DE LA OFERTA ACTUAL EN EL MERCADO:

Aplicando Método Histórico:

Pagina 28

PROYECTO
Oferta de Jabon
Años
(Unidad/Año)

2011 354499
2012 359424
2013 364435
2014 369072
2015 374026
2016 378922

Aplicando Método de Medias Móvil:

MEDIAS MOVIL
VALOR
CONCEPTO MEDIAS MOVIL
ORIGINAL
2011 354499 …….
2012 359424 356962
2013 364435 361930
2014 369072 366754
2015 374026 371549
2016 378922 376474

Aplicando Método Regresión Lineal:

Pagina 29

PROYECTO
OFERTA - JABON
Meses (X) Oferta "Y"
1 10985
2 24182
3 39924
4 58598
5 80628
6 106502
7 136769
8 172051
9 213062
10 260592
11 315533
12 378922
∑X ∑Y
78 1797749

OFERTA PROYECTADA - REGRESION LINEAL (AÑO 2017 - MENSUAL)


Meses 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
X 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
Y 360971 393457 425943 458429 490915 523401 555887 588373 620859 653345 685831 718317

PRONOSTICO DE LA OFERTA - MEDIAS MOVILES

PERIODO 2017 2018 2019 2020 2021

OFERTA (UNIDADES) 381327 386191 391056 395920 400785

2.5. ANALISIS DE LOS PRECIOS DE MERCADO:

2.5.1. ESTADISTICA Y ANALISIS DE LA EVOLUCION DEL PRECIO:

El Precio de las Siguientes Marcas es:

Pagina 30

PROYECTO
PERIODO /
2011 2012 2013 2014 2015 2016
MARCA
Lux 3.00 3.00 3.00 3.00 3.50 3.00
Neko 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
Protex 3.00 3.00 3.00 3.00 3.50 3.50
Camay 3.00 3.00 3.00 3.00 3.50 3.50
Nivea 3.50 3.50 3.50 3.50 4.00 4.00
Heno de
4.00 4.00 4.00 4.00 4.50 4.50
Pravia

2.5.2. ANALISIS DE LA ELASTICIDAD PRECIO DE LA DEMANDA:

La elaboración de Jabón a base de sábila se ubica en una elasticidad


de tipo ELASTICA, ya que si se incrementa el valor de los servicios,
el nivel de la demanda bajaría en mayor proporción ya que estos
incurren en gastos directos para la utilidad de la empresa requeriente
de estos servicios.

La presentación y grado de exposición del precio, influye


psicológicamente en la decisión de un cliente a la hora de elegir un
servicio como este.

Formula:

Q2 - Q1
E= Q1G
P2 - P1
P1

160 - 240 La elasticidad precio de la


E = 240G = 1,5 demanda es mayor a 1, por
110 - 90 lo que corresponde a una
9 demanda elástica

Pagina 31

PROYECTO
2.5.3. PRECIOS ACTUALES DEL MERCADO:

MARCAS PRECIOS - 2017


Lux 3.00
Neko 3.50
Protex 3.00
Camay 3.00
Nivea 3.50
Heno de Pravia 3.50

Para los productos de SATURA maneja una estrategia de precio


promedio del mercado donde puedan conseguir que el mercado esté
dispuesto a pagar el valor del producto.

2.6. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACION EN EL MERCADO:

2.6.1. ANALISIS DE LOS CANALES DE DISTRIBUCION:

 Para que nuestro producto se posicione en el mercado


tomaremos los diversos puntos de distribución para iniciar
nuestra comercialización.

 AGENTE – MAYORISTAS – MINORISTAS - CONSUMIDOR


FINAL.

 El agente es parte importante ya que con su función nos


conectaremos con los mayoristas ellos distribuirán nuestro
producto de la misma forma que se dará con el minorista
llegando al consumidor final.

 Nos es más ventajoso contratar a nuestro agente ya que este


impulsara el producto de nuestro innovador Jabón.

2.6.2. ESTUDIO DE DISTRIBUCION DE LOS PRODUCTORES:

Canal indirecto: Nuestros productos será impulsado por nuestros


agentes de venta ya que ellos proporcionaran el producto a los
mayoristas así lograremos una forma más rápida llegar al consumidor
final.

2.6.3. ESTUDIO DE DISTRIBUCION DE LOS INTERMEDIARIOS:

Pagina 32

PROYECTO
Nuestra distribución será dirigida a nuestros intermediarios tales
como:

 CENCOSUD-RETAIL PERU S.A.C

Ubicado: calle Jr. Castilla N° 1220

 SUPERMERCADO “PLAZA VEA S.A.C”

Ubicado: Jr. Zavala N°120

 DISTRUIDORA “MAXI AHORRO S.A.C”

Ubicado: Calle Alfonso Ugarte N° 150

 MINIMARKER “PLAZA STAR S.A.C”

Ubicado: Jr. Gálvez N°1150

 COMERCIAL” MARLENI S.A.C”

Ubicado: Calle Castilla N° 960

 COMERCIAL “AGROSUO S.A.C”

Ubicado: Calle Castilla N° 980

 COMERCIAL “LOS 3 VALLES S.A.C”

Ubicado: Jr. Lima 1120

2.6.4. ESTUDIO DE DISTRIBUCION DE LOS DETALLISTAS:

 Para que nuestro producto llegue al consumidor final seguirá


la ruta de distribución por parte del mayorista seguido al
minorista y así por último el consumidor final.
 Las tiendas, las bodegas, los quioscos.

 Contaremos con medios de transportes exclusivos para


nuestro producto.

 Satisfaciendo al cliente con nuestra puntualidad.

 Dándoles la seguridad que el producto llegue en buen estado.

Pagina 33

PROYECTO
2.7. ESTUDIO DEL ABASTECIMIENTO EN EL MERCADO:

2.7.1. UBICACIÓN DE LOS PROVEEDORES:

PROVEEDORES UBICACIÓN DETALLE DE VENTA

Agricultores de Sábila
* Juan Pérez Mallqui Av. Fortaleza N° 34 Sábila
* Maria Huertas Cárdenas

Los Aguirres S.A.C Av. Francisco Vidal N° 400 Jabón de Glicerina

2.7.2. CARACTERISTICAS DE LAS MATERIAS PRIMAS, MATERIALES Y


OTROS:

MATERIA PRIMA CARACTERISTICAS

La sábila es una de las plantas más valoradas


en la Industrias Cosméticas por los múltiples
Pulpa de Sábila beneficios que le puede aportar a la belleza
de todo el cuerpo, especialmente para la
piel.

Insumo Complementario de Múltiplos


Jabón de Glicerina Utilidades, sirve para el cuidado de la piel y
no está alterado con Colorantes

Pagina 34

PROYECTO
MATERIALES CARACTERISTICAS

Para la Identificación del Nombre de Nuestra


Etiqueta Empresa, es por eso que utilizaremos el logo
en las etiquetas.

Para el Higiene y no alterar el Jabón al


Guantes
momento de su elaboración.

Para el Envasado de nuestra elaboración del


Envase de Caja
Jabón.

Caja Para la distribución de nuestro Producto.

2.7.3. CUADRO COMPARATIVO DE PRECIOS DE MATERIA PRIMA, INSUMOS,


U OTROS:
MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA CANTIDAD PRECIO

Sábila Por raíz S/. 1.00

S/. 36.00
Jabón de Glicerina Por Caja ( 24 Barras)
1.50 c/u

MATERIALES

MATERIALES CANTIDAD PRECIO

Etiqueta Unidad S/.0.20

Pagina 35

PROYECTO
Guantes Unidad S/.2.50

Envase de Caja Unidad S/.0.30

Caja Unidad S/.3.50

MAQUINARIA, HERRAMIENTAS Y EQUIPOS:

CONCEPTO CANTIDAD PRECIO

Mezcladora 1 S/.38,000.00

Rodillo 1 S/.36,000.00
Estudiantón doble 1 S/.35,500.00
Cortadora 1 1 S/.40,000.00
Cortadora 2 1 S/.18,500.00

Timbrado 1 S/.29,000.00
Mesa Metálica
3 S/.15,000.00
Inoxidable

Pagina 36

PROYECTO
OTROS

INSTALACIONES DE
PRECIO
SERVICIO BASICO
Teléfono S/.120.00
Internet S/.150.00

Luz S/.2,000.00

Agua s/. 400.00

Cámaras de Vigilancias S/.1,300.00

2.7.4. CONDICIONES DE VENTA DE LOS PROVEEDORES:

PROVEEDORES CONDICIONES

* Facilidad de pago mediante transferencia bancaria.


JUAN PEREZ MALLQUI * Efectivo.
(Sábila) * Deposito en Cuenta Corriente.
* Bajos Intereses.

* Facilidad de pago mediante transferencia bancaria.


* Efectivo.
LOS AGUIRREZ SAC
* Deposito en Cuenta Corriente.
* Bajos Intereses.

2.7.5. SELECCIÓN DE PROVEEDORES PARA EL PROYECTO:

Pagina 37

PROYECTO
Después de analizar los beneficios de cada proveedor se seleccionó
a los siguientes proveedores por las facilidades que nos brindan:

PROVEEDORES SELECCIONADOS ¿Por qué?

Elegimos a este Proveedor


por la Facilidad de pago, Bajos
JUAN PEREZ MALLQUI
Intereses y porque se
(Sábila)
encuentra cerca al Distrito de
Barranca.

Elegimos a este Proveedor


por la Facilidad de pago, Bajos
LOS AGUIRREZ SAC Intereses y porque se
encuentra cerca al Distrito de
Barranca.

2.8. BALANCE DE MERCADO:

PROYECCION DE LA PROYECCION DE LA
DEMANDA INSATISFECHA
DEMANDA OFERTA
(AÑO 2017)
(AÑO 2017) (AÑO 2017)
451214 360971 90243
491822 393457 98365
532429 425943 106486
573037 458429 114608
613644 490915 122729
654251 523401 130850
694859 555887 138972
735466 588373 147093
776074 620859 155215
816681 653345 163336
857289 685831 171458
897896 718317 179579

Pagina 38

PROYECTO
2.9. CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO:

 De acuerdo al estudio de nuestra proyección, nuestro proyecto cubrirá


un 50 % de la demanda insatisfecha en el primer mes.
 Nuestro producto estará dentro de la competencia del precio del
mercado, siendo elástica porque tiene bienes sustitutos.
 La comercialización del producto se realizará de manera indirecta quien
logrará posicionar el producto en el mercado logrando el acercamiento
del consumidor final al producto.
 Se concluye que si tenemos proveedores que darán abastecimiento a
nuestra planta en materia prima e insumos y materiales con precios
accesibles y facilidades de pago.
 Dentro de nuestras estrategias de venta ofreceremos constantes ofertas
mediante nuestros canales de distribución en distintos eventos y ferias.

Pagina 39

PROYECTO
III. ESTRATEGIAS DE
MARKETING PARA
EL PROYECTO
Pagina 40

PROYECTO
3.1. MARKETING MIX:

 PRODUCTO:

El producto que vamos a lanzar al mercado es de alta calidad con


avances de innovación al de la competencia, tomamos en cuenta
los procesos de producción, el diseño del producto, su olor, su
manufactura y su calidad hasta el envase, con un diseño
profesional para el público consumidor que queremos captar.
Nuestra empresa se dedicara a la elaboración de Jabón de sábila.

 PROMOCION:

 Publicidad:

- Participaciones en Ferias Artesanales para dar a


conocer y mostrar al público nuestro Jabón.

- Publicidad por la televisión y radio.

- Volantes para dar a conocer el producto que


ofrecemos.

Pagina 41

PROYECTO
- Publicidad por medio de las redes sociales e
internet.

 Ofertas:

- Rebajas y oferta 2 x 1.

 PRECIO:

SATURA S.R.L. determina su precio ocupando la técnica del


Benchmarking, de esta manera logra posicionarse con un precio
parecido y algo más bajo que sus competidor como lo son las
diversos Jabones.

El resultado del estudio del mercado indica que la competencia


del mercado local mantiene los niveles de precio entre s/. 3.00
hasta s/.4.00 nuevos soles, en función a ellos; la empresa
SATURA S.R.L. fijará el precio de s/. 3.00 nuevos soles,
considerando también el nivel socio-económico del distrito de
Barranca.

 PLAZA:

Nuestro producto es elaborado y distribuido directamente a las


tiendas, minimarkets, entre otros. Sirviendo estos como nuestros
intermediarios para su comercialización, y así llegar finalmente al
consumidor.

3.2. PLAN DE CONTINGENCIAS DE MERCADO

COMPRAS:

Los problemas derivados del proceso de compras son los siguientes:

Falta de suministro de Cajas para el envase del Jabón. Para solucionar


este tipo de contingencias se dispondrá de una lista de proveedores
alternativos a nuestros proveedores principales, con el objetivo de poder
acudir a ellos ante huelgas, errores de suministro, etc.

VENTAS:

Los problemas derivados del proceso de ventas pueden ser:

Pagina 42

PROYECTO
 Bajas ventas y falta de penetración en el mercado.
Para solucionar este tipo de problemas la posible solución sería:

 Diversificando el negocio obteniendo Jabones a base de


frutas, uña de gato, etc.

ESCACES DE MATERIA PRIMA:

Se dispondrá de otros proveedores secundarios como la Familia Cerna


del Anexo Otopongo del Distrito de Pativilca de la Provincia de Barranca,
para así tener Materia Prima disponible en caso de que ocurra desastres
naturales.

Pagina 43

PROYECTO
IV. INGENIERIA DEL
PROYECTO

4.1. ESPECIFICACIONES TECNICAS DEL PRODUCTO O SERVICIO:

4.1.1. DESCRIPCION TECNICA DEL PRODUCTO:

El Jabón de Sábila es un producto elaborado a base de insumos


naturales, que son principalmente la sábila y el jabón de Glicerina,
que serán mezclados y pasara al proceso de embazadora,
obteniendo así el Jabón.
COMPOSICIÓN:

 Cocoato de sodio: 28 % - 40 %
 Agua: 15 % - 25 %
 Dipropilenglicol: 10 % - 20 %
 Sacarosa: 3 % - 15%
 Estearato sódico: 3 % - 10 %
 Glicerina: 3 % - 15 %
 Alcohol: 1 % - 5 %

Pagina 44

PROYECTO
 Pulpa de Aloé vera: 5%
 Cloruro sódico: < 1,5 %
 EDTA: < 1 % BHT: < 1 %

4.1.2. USOS ESPECIFICOS DEL BIEN:

Nuestro Jabón está elaborado a base de Pulpa de sábila que Protege,


Humecta y Nutre a la piel. Estimula a la Renovación Celular, Reduce
el acné del rostro, antiinflamatorio, antibacteriano y por ultimo
mantiene a la dermis hidratada sin ponerla grasosa para la piel.

4.2. DEFINICION DEL PROCESO PRODUCTIVO:

Para elaborar el jabón a base de sábila, se lleva a cabo el siguiente


procedimiento:

Se inicia con la selección de materia prima, con el mezclado de la prima


e insumos, el cortado y finalmente el empaque del jabón.

4.3. DESCRIPCION DE LAS SECUENCIAS DEL PROCESO SELECIONADO:

Proceso para la Elaboración del Jabón de sábila “SATURA”:

 Adquisición de Insumos:

Consiste en seleccionar a los proveedores de cada uno de los


insumos que intervienen en las fórmulas de elaboración y
adquirirlos de acuerdo a los requerimientos de producción.
Operaciones:

 Se determina la cantidad de insumos a utilizar durante la


semana, teniendo en cuenta la fórmula que se usará y el
volumen de producción estimado.

 Se prepara la Hoja de Requerimiento de insumos a la


administración.

 Dosimetría:

Pagina 45

PROYECTO
Esta etapa consiste en dosificar con exactitud la cantidad de los
insumos que intervienen en la fórmula, así el rendimiento de la
producción será constante y la calidad estable.

Operaciones:

 Calcular los insumos requeridos a partir de la Orden de


Producción para la producción del día.

 Identificar los rótulos y fechas de vencimiento en los


insumos recibidos.

 Preparar y asear los implementos de pesado y las


superficies de la mesa de trabajo.

 Limpiar los empaques de los insumos antes de extraerlos.

 Usar recipientes limpios y/o nuevos para recepcionar el


producto de su envase original.

 Pesar con precisión y cuidado con los insumos.

 Eliminar adecuadamente los desperdicios.

 Mezcla:

Etapa de elaboración que tiene por objeto lograr una distribución


uniforme de todos los insumos, además de formar y desarrollar
adecuadamente el Jabón. En este proceso se obtendrá las tiras
de jabones suaves.

Operaciones:

 Disponer los insumos en el orden que van a ser usados.

 Asear los implementos.


 Verificar el buen estado de las maquinas.

 Controlar la formación de las tiras de jabón.

Controles:

Controlar la temperatura y la velocidad del proceso de la máquina.

Pagina 46

PROYECTO
 Formado:
En esta etapa se elabora los Jabones de acorde al molde.

Operaciones:

 El respectivo cortado de las tiras de jabón.

Controles:

Las condiciones higiénicas de la máquina, presencia de daños o


rupturas determinantes para la preparación higiénica del proceso
del Jabón.

 Acabado:

Etapa que consiste en dar la presentación final al Jabón.

Operaciones:

 Preparar los implementos para el acabado de las cajas


para el Jabón.

 Colocar las bandejas adecuadamente para iniciar el


acabado.

 Empaque:

Es la etapa final del proceso que se ocupa de la adecuada


manipulación del producto antes de llegar al consumidor final.

Operaciones:

 Preparar el lugar de almacenamiento o exhibición.

 Disponer los Jabones en el recipiente o empaque elegido


para su almacenamiento.

 Manipular el producto evitando la contaminación y el


deterioro físico.

 Trasladar las cajas de Jabón en su almacenamiento para


su venta.

Pagina 47

PROYECTO
Control:

Es importante controlas el estado sanitario de los recipientes de


traslado, material de empaque y vitrinas de exhibición

4.4. REPRESENTACION GRAFICA DEL PROCESO PRODUCTIVO:

Almacenamiento Transporte Operación

Inspección Demora

JABONES

Recibo y Almacenamiento
de Materias Primas
Cortado

2 Almacenamiento Temporal
Control de Calidad de
Producto Terminado
Control de Calidad de
Materias Primas
Prensado

Dosificacion de Materias
Primas
Empacado

Mezclado
Transporte

Almacenamiento
Molienda
Temporal

Extruido DISTRIBUCION

4.5. DETERMINACION DEL COEFICIENTE DE RENDIMIENTO TECNICO:

4.6. ANALISIS DE LA FLEXIBILIDAD DEL PROCESO PRODUCTIVO:

Pagina 48

PROYECTO
Para realizar nuestro producto tenemos que tener otras alternativas de
abastecimiento para solucionar cualquier inconveniente que se nos
presente ,es por eso que contaremos con dos Proveedores más que nos
faciliten la sábila por si a nuestros proveedores principales se les agote,
porque como sabemos la Sábila es el producto principal para la
realización del Jabón, así como también contaremos con contactos que
nos faciliten el alquiler de maquinarias por si algunas de las que tenemos
sufre alguna falla técnica y a la vez contaremos con generadores de
energía eléctrica.

4.7. REQUERIMIENTOS DEL PROCESO PRODUCTIVO O DEL SERVICIO:

4.7.1. REQUERIMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACION:

MAQUINARIA PRECIOS FUNCION IMAGEN


COTIZADOS

Este Proceso se
realiza para la
mezcla de todas
25,000.00 las Materias
MEZCLADORA Primas.

Se utiliza para la
mezcla de todos
los aditivos con
jabón en bruto y
hace una pasta
dura.

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PROYECTO
Se utiliza para
enrollar de Jabón
9,500.00 para un mejor
RODILLO proceso de
mezcla de todas
las Materias
Primas

Se utiliza para la
Comprensión de
ESTUDIANTON 12,000.00 Jabón.
DOBLE El resultado final
será en forma de
barras.

La Salida será el
Jabón en Barra.
Jabón de Barra de
Corte de la
CORTADORA 1 12,000.00 Maquina circular
se utiliza para
cortar
automáticamente
las barras de
Jabón.

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PROYECTO
El corte en Barras
de Jabón a los
pequeños
pasteles
utilizando Jabón
Maquina. El
CORTADORA 2 10,500.00 Tamaño Final de
la Torta aquí se
ajusta de acuerdo
con l peso final de
Jabón.

Jabón proceso de
sellado de la
forma exacta y el
TIMBRADO 9,000.00 tamaño final del
jabón. Por ultimo
Jabón estará listo
para el embalaje.

MESA
METALICA Recepción de los
15,000.00 Jabones
INOXIDABLE
Cortados.
(3)

4.7.2. REQUERIMIENTO PARA LA PUESTA EN MARCHA:

a) MAQUINARIAS:

Pagina 51

PROYECTO
 Mezcladora
 Rodillo
 Estudiantón Doble
 Cortadora 1
 Cortadora 2
 Timbrado
 Mesa Metálica Inoxidable

b) INSUMOS Y MATERIALES:

 Etiqueta
 Guantes
 Envase de Caja
 Caja
 Sábila
 Jabón de Glicerina

c) SERVICIOS BASICOS:

 Luz
 Teléfono
 Agua
 Cámaras de Vigilancia
 Internet

d) MANO DE OBRA:

 Operarios
 Obreros

4.8. PLAN DE CONTINGENCIAS TECNICAS:

Las posibles contingencias derivadas de la producción pueden ser:

 Fallos en la maquinaria.

La primera solución sería realizar una reparación inmediata de la


maquinaria. Si esto no fuera posible, la solución ante este tipo de
contingencias sería la subcontratación de los servicios de otra empresa,
la cual se encargaría de todo el proceso derivado de la producción
durante el tiempo que se tardara en solventar los problemas.

Pagina 52

PROYECTO
4.9. PROGRAMA DE PRODUCCION Y VENTAS EN EL HORIZONTE DE
PLANEAMIENTO:

CANTIDAD PRODUCIDA DIARIA: 384 Jabones

CANTIDAD PRODUCIDA MENSUAL: 11520 Jabones

INCREMENTO MENSUAL: 5%

VENTAS CANTIDAD PRECIO VENTA TOTAL


Venta contado 70% 8064 3.00 24192.00
Venta crédito 30 % 3456 3.00 10368.00
TOTAL VENTAS AL MES 11520.00 3.00 34560.00

4.10. CRONOGRAMA DE EJECUCION DEL PROYECTO:

Pagina 53

PROYECTO
4.11. MEDIDAS DE LA PLANTA DE PRODUCCION:

Pagina 54

PROYECTO
Pagina 55

PROYECTO
V. ESTUDIO DE
TAMAÑO

5.1. ALTERNATIVAS DE TAMAÑO:

Pagina 56

PROYECTO
De acuerdo al estudio de nuestra proyección, nuestro proyecto cubrirá un
50 % de la demanda insatisfecha en el primer mes.

En cuanto el estudio de la oferta el mercado es de libre competencia,


nuestro proyecto ofrecerá para el mes de enero con 66500 Cajas
llegando al mes de diciembre con 80500 Cajas.

Nuestro producto estará dentro de la competencia del precio del


mercado, siendo inelástica porque tiene bienes sustitutos.

Alternativa Tamaño De Localización:

 Macro localización:

La población en la provincia de Barranca junto a sus distritos es


de 200,500 habitantes, siendo aproximadamente la población
entre 15 y 24 años con determinadas actividades económicas.

 Micro localización:

La población en el Distrito de Barranca es aproximadamente es


de 50,198 habitantes, siendo aproximadamente población entre
14 y 24 años.

Relación Tamaño-Ingeniería de Proyecto:

De acuerdo a la ingeniería del proyecto, es recomendable seguir los


pasos para la elaboración del Jabón a base de Zabila, lo cual nos ayudará
a brindar un producto de calidad y buen Precio.

5.2. ALTERNATIVAS DE TAMAÑO – INVERSION:

 Al inicio tenemos una inversión PRE OPERATIVA de


S/750.00.

 La INVERSION FIJA que son los activos que posee la empresa


es de S/572,073.00.

 La CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA parte intangible con


un monto de S/4,000.00.

Pagina 57

PROYECTO
 El CAPITAL DE TRABAJO, la materia prima directa,
indirecta, materiales y remuneraciones con un monto de
S/107,327.00.

 Siendo la INVERSION TOTAL S/683,400.00

5.3. ALTERNATIVAS DEL TAMAÑO DE FINANCIAMINETO, Y DECISIÓN


DEL TAMAÑO DEL PROYECTO:

El financiamiento está conformado por 5 socios estructurado de la


siguiente forma:

 Socias minoritarias con un aporte de S/ 48,000.00 cada una.

 Sumando un total de S/240,000.00 siendo este nuestro capital


propio.

 La entidad que nos proporcionó el crédito fue CAJA SULLANA


con una menor cantidad de tasa de interés por el monto de
S/273,360.00 en 60 cuotas.

 Conclusión el 60% capital propio y el 40% préstamo.

Alternativa Tamaño De Organización y Administración:

Contar con cada gerente es necesario, cada uno desempeña sus


funciones y tiene un perfil diferente, tienen un objetivo en común y en
sus esfuerzos por hacer crecer la empresa dirigida por el gerente
general junto con el contador y los gerentes de cada departamento
como producción, finanzas y marketing.

Alternativa Tamaño De Presupuestos:

 INGRESOS:

Ventas 66500 unidades. x s/ 4.20 = s/279,300.00

 EGRESOS:

Remuneración al Personal s/ 11,800.00

Materiales s/ 83,276.78

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PROYECTO
Servicios Públicos s/ 1,090.00

Gastos Financieros s/ 5,698.00

Depreciación s/ 3,517.28

TOTAL = S/ 105,382.02

Alternativa Tamaño De Los Estados Financieros:

De acuerdo al estado resultado nuestra utilidad aumenta en un 2.31%


mensualmente y un 29.10 % de periodo lo que será favorable a nuestra
empresa.

5.4. RELACION TAMAÑO – PARTICIPACION EN EL MERCADO:

Nuestra participación en el mercado se ve afecta en un 15% por la falta


de una tecnología avanzada en nuestra ciudad.

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PROYECTO
VI. LOCALIZACION

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PROYECTO
6.1. MACROLOCALIZACION:

Nuestro Negocio se encuentra ubicado en la Provincia de Barranca,


Departamento de Lima.

DEPARTAMENTO DE LIMA

MACROLOCALIZACION METODO: FACTORES PONDERADOS


BARRANCA PATIVILCA SUPE
FACTORES PESO
PUNTO TOTAL PUNTO TOTAL PUNTO TOTAL
Población Demandada 0.25 10 2.5 7 1.75 6 1.5
Requerimiento De
Ofertantes 0.20 8 1.6 8 1.6 7 1.4
Disponibilidad Del Local 0.15 7 1.05 5 0.75 7 1.05
Disponibilidad De
Materiales 0.10 8 0.8 5 0.5 4 0.4
Disponibilidad de Mano
Obra 0.05 8 0.4 6 0.3 6 0.3
Infraestructura 0.10 7 0.7 8 0.8 8 0.8
Vías De Acceso 0.05 7 0.35 8 0.4 7 0.35
Menos Impuestos 0.10 7 0.7 7 0.7 7 0.7
TOTAL 1.00 8.1 6.8 6.5

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PROYECTO
ESCALA DE CALIFICACION DE FACTORES
CALIFICACION Excelente Muy bueno Bueno Regular Mal
Puntaje 10 8 6 4 2

6.2. MICROLOCALIZACION:

La empresa está ubicada en Pampa de Lara Pasaje Jerusalén, Distrito


de Barranca, Provincia de Barranca.

PROVINCIA DE BARRANCA Y SUS DISTRITOS

PLANO DEL DISTRITO DE BARRANCA

(Referencia I.E Maria de los Ángeles 493 – Inicial)

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PROYECTO
MICRO LOCALIZACION METODO: FACTORES PONDERADOS
ATARJEA PAMPA DE SANTA
FACTORES PESO ALTA LARA CATALINA
PUNTO TOTAL PUNTO TOTAL PUNTO TOTAL
Población Demandada 0.25 8 2 9 2.25 8 2
Requerimiento De
Ofertantes 0.20 7 1.4 7 1.4 6 1.2
Disponibilidad Del
Local 0.15 6 0.9 8 1.2 7 1.05
Disponibilidad De
Materiales 0.10 5 0.5 7 0.7 4 0.4
Disponibilidad de
Mano Obra 0.05 8 0.4 5 0.25 6 0.3
Infraestructura 0.10 7 0.7 8 0.8 8 0.8
Vías De Acceso 0.05 7 0.35 8 0.4 6 0.3
Vida Comunidad 0.10 7 0.7 6 0.6 7 0.7
TOTAL 1.00 6.95 7.6 6.75

ESCALA DE CALIFICACION DE FACTORES


CALIFICACION Excelente Muy bueno Bueno Regular Mal
Puntaje 10 8 6 4 2

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PROYECTO
VII. ORGANIZACIÓN Y
ADMINISTRACION

Pagina 64

PROYECTO
7.1. MODALIDAD DE CONSTITUCIÓN EMPRESARIAL:

7.1.1. DETERMINACIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA:

Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L)

Nuestra empresa está constituida por 5 socios, en donde igualmente,


las obligaciones se limitan al capital aportado.

Funciona bajo una razón social y/o denominación. Después del


nombre deben seguir las siglas S.R.L. “SATURA S.R.L”.

El capital está representado por participaciones (no tiene acciones)


iguales, acumulables e indivisibles, las que no puede ser
incorporadas en títulos ni valores.

Los órganos de mando están compuestos por la Junta General y la


Gerencia, no tiene Directorio. La administración y representación está
a cargo de uno o más gerentes, pudiendo ser socios o no.

7.1.2. PROFORMA DE MINUTA DE CONSTITUCIÓN Y ESTATUTOS:

ANEXO N° 03 – MINUTA “SATURA S.R.L

7.2. TRAMITES DE CONSTITUCIÓN EMPRESARIAL:

Costos para la constitución de empresas con personería jurídica.

CONCEPTO SOLES S/.

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PROYECTO
Minuta de constitución S/. 150.00

Escritura publica Variable

 1.08% UIT por derechos de


calificación.

Registros públicos  3/1000 del valor del capital


por derechos de inscripción.

Registro único de Gratuito


contribuyentes

Inscripción de trabajadores en -----------


ESSALUD

Solicitud de permisos S/ 32.00


autorizaciones o registros
especiales en los ministerios
correspondientes (S/.9.00 para los MYPES)

Pagina 66

PROYECTO
Licencia municipal De acuerdo a la municipalidad
de barranca.

s/. 500.00

Libros de contabilidad y la s/ 15.00 a S/ 25.00


legalización ante notario
cada libro

 PASO 1: ELABORACION DE LA MINUTA DEL LA EMPRESA


SATURA SRL.

Elaborado y firmado por un abogado, que contiene la declaración


de voluntad de constituir la empresa. Con un costo de S/. 150.00

 PASO 2: ESCRITURA PUBLICA.

ESCRITURA DE CONSTITUCIÓN DE UNA SOCIEDAD DE


RESPONSABILIDAD LIMITADA

Una vez redactada la minuta, debemos llevarla a una notaría para


que un notario público la revise y la eleve a escritura pública.

Documentos que se debe adjuntar son los siguientes:

- La constancia o el comprobante de depósito del capital


aportado en una cuenta bancaria a nombre de la empresa.

- Un inventario detallado y valorizado de los bienes no


dinerarios.

- El certificado de Búsqueda Mercantil emitido por la Oficina


de Registros Públicos de la inexistencia de una razón
social igual o similar.

Una vez elevada la minuta, ésta no se puede cambiar. Al final, se


genera la Escritura Pública, Testimonio de Sociedad o
Constitución Social, que es el documento que da fe de que la
minuta es legal, la cual debe estar firmada y sellada por el notario.

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PROYECTO
 PASO 3: INSCRIPCIÓN EN LOS REGISTROS PÚBLICOS.

Formato se encuentra en el Anexo N° 02.

 PASO N° 4: TRAMITAR EL REGISTRO UNICO DE


CONTRIBUYENTES.

El Registro Único de Contribuyentes (RUC) es lo que identifica a


una persona o empresa ante la Superintendencia Nacional de
Administración Tributaria (SUNAT) para el pago de los impuestos.

Toda Persona Natural o Jurídica está obligada a inscribirse en el


RUC, de lo contrario será sancionada de acuerdo con el Código
Tributario, igual que los inscritos en el RUC que no presenten la
declaración.

Para obtener el RUC debemos acudir a la SUNAT, llenar un


formulario de justificación y esperar notificación.

 PASO N° 5: INSCRIBIR A LOS TRABAJADORES EN


ESSALUD.

Lo primero que hay que hacer es registrar la entidad empleadora


(empresa), que se realiza mediante el Programa de Declaración
Telemática – PDT o el Formulario Nº 402, los cuales pueden
adquirirse en la SUNAT o en las entidades bancarias.

 PASO 6: SOLICITAR PERMISO, AUTORIZACIÓN O


REGISTRO ESPECIAL.

Solicitaremos los permisos correspondientes, autorizaciones y/o


registros especiales a los Ministerios y/o oficinas
descentralizadas en las regiones según el giro de nuestro
negocio, que permiten certificar que se cumple con las normas de
salud, de seguridad, de infraestructura, etc.

Permiten que pueda operar el negocio garantizando sobre todo


no poner en riesgo 6a vida humana.

 PASO 7: OBTENER LA AUTORIZACIÓN DEL LIBRO DE


PLANILLAS.

La Empresa SATURA SRL teniendo como más de 3 trabajadores


procederemos a registrar las planillas de pago, que permiten
demostrar, de manera transparente, ante la autoridad

Pagina 68

PROYECTO
competente, la relación laboral del trabajador con la empresa, su
remuneración y los demás beneficios que se le pagan.

- Solicitud Dirigida al Representante de la Dirección


Regional de Trabajo y Promoción del Empleo (Regiones)
y MTPE para Lima.

- Libro u hojas sueltas a ser autorizadas, debidamente


numeradas.

- Copia del comprobante de información registrada


conteniendo el Registro Único de Contribuyentes – RUC.

- Constancia de Pago de la tasa correspondiente (3.40


Nuevos soles para MYPES ). La tasa depende de la
Dirección Regional de Trabajo y Promoción del empleo
correspondiente.

 PASO 8: LEGALIZAR LOS LIBROS CONTABLES.

La legalización es la constancia, puesta por un notario, en la


primera hoja útil del libro contable. Si uso registros por medio
computarizado, esta constancia debe estar en la primera hoja
suelta.

El costo de legalización de un libro contable y/o societario oscila


entre 15.00 y 25.00 nuevos soles depende del número de folios.

 PASO 9: TRAMITAR LA LICENCIA MUNICIPAL.

Procederemos a realizar el trámite de la licencia municipal en la


municipalidad provincial de barranca. Para el desarrollo de
nuestras actividades económicas legalmente permitidas,
conforme a la planificación urbana y bajo condiciones de
seguridad.

7.3. PLANEAMIENTO EMPRESARIAL:

Visión:

Ser en el año 2020 una empresa líder en el mercado local, a través de


un producto innovador como es el Jabón de Sábila que tiene como
finalidad la satisfacción del consumidor.

Pagina 69

PROYECTO
Misión:

Somos una empresa dedicada a la elaboración y comercialización de


Jabón de Sábila, el cual tiene un alto índice de calidad, satisfaciendo
eficientemente los gustos de nuestros clientes con un excelente Olor y
así tenga la aceptabilidad del consumidor.

Objetivos:

 Lograr invertir en el rubro de Jabones.

 Contribuir a la mayor competitividad del mercado.

 Contribuir a la generación de puestos de trabajo.

 Ofertar productos competitivos.

Estrategias:

 Presentar un producto en el cual satisfaga la expectativa


de todos nuestros clientes.

 Nuestro producto tendrá un precio al alcance del cliente,


de manera que este producto más demandado.

 Participaciones en Ferias Artesanales para dar a conocer


y mostrar al público nuestro Jabón.

 Gigantografías en distintos puntos de ventas.

 Publicidad por la televisión y radio.

 Volantes para dar a conocer la ubicación de la empresa y


el producto que ofrecemos.

 Activaciones en lugares concurridos.

 Publicidad por medio de las redes sociales e internet.

 Ofreceremos nuestros productos en cajas dando un mayor


realce y elegancia.

Pagina 70

PROYECTO
Políticas:

 Todo personal seguirá las normas y reglas de la empresa.

 El personal debe asistir uniformado a su centro de trabajo.

 No se admiten las tardanzas.

 Mantener la limpieza y el orden en la empresa

7.4. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES:

Junta General de Socios

Gerente General

Sub Gerente General

Gerente Marketing Gerente de Gerente de Recursos


Gerente de Finanzas
Producción Humanos

Supervisores Obreros Contador

Operarios

FUNCIONES DE LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS:

La junta general de accionistas tiene que cumplir con las siguientes


funciones:

Pagina 71

PROYECTO
 Designar a los consejeros principales y suplentes del Consejo de
Administración y fijar sus retribuciones.

 Designar al Comisario principal y suplente de la compañía y fijar sus


retribuciones.

 Conocer y aprobar el balance general, que irá acompañado del


estado de pérdidas y ganancias y de los informes sobre los negocios
sociales que sean presentados por el Gerente General, el Comisario
y los auditores externos en caso de existir.

 Determinar la forma de reparto de los beneficios sociales, tomando a


consideración la propuesta realizada por el Consejo
de Administración.

 Determinar la amortización de acciones, siempre y cuando se cuente


con utilidades liquidas disponibles para el pago de dividendos.

 Toma de decisiones en cuanto a prórroga del contrato social, de la


disolución anticipada, del aumento o disminución de capital suscrito
o autorizado, y de cualquier reforma de los estatutos sociales.

 Selección de auditores externos en caso de ser requeridos.

 Ejercer las demás funciones que estén establecidas en la ley y en los


estatutos de la empresa.

FUNCIONES DEL GERENTE GENERAL:

 Realizar los actos de administración y gestión ordinaria de la


sociedad.

 Organizar el régimen interno de la sociedad, usar el sello de la


misma, expedir la correspondencia y cuidar que la contabilidad
esté al día.

 Representar a la sociedad y apersonarse en su nombre y


representación ante las autoridades judiciales, administrativas,
laborales, municipales, políticas y policiales, en cualquier lugar de
la República o en el extranjero.

 Asistir, con voz pero sin voto a las sesiones de la JGS, salvo que
ésta decida lo contrario.

 Celebrar y firmar los contratos y obligaciones de la sociedad,


dentro de los criterios autorizados por el Estatuto y el Directorio

Pagina 72

PROYECTO
de la sociedad. Delegar su celebración, desconcentrar la
realización de las licitaciones o concursos, contratar a personal
que desempeñe cargos de nivel directivo, de acuerdo con el
reglamento que sobre contratación expida el Directorio.

 Autorizar la colocación, retiros, transferencias, enajenación y


venta de fondos, rentas, valores, reglamentar la emisión de
bonos, obligaciones, instrumentos de corto plazo, deuda y
cualesquiera otros títulos valores pertenecientes a la Sociedad.
Otorgar, contraer y revocar préstamos, mutuos, negociar y
renegociar los términos y condiciones de los mismos.

FUNCIONES DEL SUB GERENTE GENERAL:

 Representar al Gerente General durante su ausencia, teniendo


control, conocimiento y coordinación con las Gerencias de los
avances de las áreas (Logística, Producción, etc.).

 Velar y garantizar el cumplimiento de las normas y políticas de la


empresa.

 Controlar el buen uso de los recursos de la empresa (activos fijos,


infraestructura, producción y otros).

 Velar por el cumplimiento de los procedimientos generales.

 Coordinar el cumplimiento de los reportes de desempeño de cada


área (Ventas, Ubicaciones, Operaciones).

 Administrar el flujo de caja.

 Establecer las medidas preventivas para el cumplimiento de


elaboración de los estados financieros (EEGG, BBGG, ECP).

 Velar por el oportuno cumplimiento de las obligaciones tributarias


con los entes regulatorios.

 Establecer Manual de Procedimientos y funciones – MOF.

 Revisar y aprobar la planilla de Remuneraciones.

 Controlar el oportuno pago de Beneficios Sociales.

 Implementar políticas que garanticen un buen clima laboral.

Pagina 73

PROYECTO
FUNCIONES DEL GERENTE DE MARKETING:

 Definir un plan estratégico de Marketing, acorde con los objetivos


empresariales.

 Establecer un modelo de evaluación en coordinación con la


Gerencia de Ventas, que permita conocer el avance y los
resultados de las ventas.

 Realizar análisis del sector de telecomunicaciones que incluya


Clientes, Proveedores, Competencia, Servicios Sustitutos y a los
posibles ingresantes al Mercado.

 Analizar el Comportamiento de la Demanda del producto que


ofrece nuestra empresa.

 Realizar el análisis cualitativo y cuantitativo del Mercado, de tal


manera que se pueda proyectar la demanda del nuestro producto.

FUNCIONES DE GERENTE DE PRODUCCIÓN:

 La mayoría de los gerentes de producción tienen


responsabilidades tanto en la fábrica como en la oficina. A
menudo actúan como enlace entre los administradores de la
fábrica y la alta gerencia de la empresa.

 En su trabajo del día a día, garantizan el buen funcionamiento de


la línea de producción, supervisan el trabajo del personal y hacen
frente a los problemas, como averías de la maquinaria.

 Comprueban que haya suficiente materia prima en stock y que el


espacio de almacenamiento disponible para los productos
terminados sea suficiente. Son La responsabilidad de la
aplicación de los procedimientos de salud y seguridad también
podría recaer en el Gerente de Producción.

Funciones del Supervisor:

 Revisar que los programas de trabajo cubren la totalidad


de los servicios solicitados por los clientes, sin incurrir en
duplicidad u omisiones.

Pagina 74

PROYECTO
 Mantener permanente información sobre el cumplimiento
de los programas, reportando las novedades ocurridas con
el fin de ajustar los servicios y la nómina oportunamente.

 Responsabilizarse por el tiempo extra que haya autorizado


por necesidades del servicio, o por ausencias o retardos,
produciendo los ajustes necesarios.

Funciones del Operador:

 Manejan adecuadamente las maquinarias.

 Realizan los procesos de producción.

FUNCIONES DE GERENTE DE RECURSOS HUMANOS:

 Formula y propone a la Gerencia General Normas, políticas y


procedimientos para el mejor funcionamiento de las actividades
relacionadas con la administración y contabilidad de la
organización.

 Supervisa la formulación, ejecución y evaluación del presupuesto


anual, de conformidad con las disposiciones legales aplicables.

 Elaboración y control de presupuestos.

 Revisar los cheques emitidos por diferentes conceptos, tales


como: pagos a proveedores, pagos de servicios, aportes,
asignaciones, avances a justificar, incremento o creación de
fondos fijos, fondos especiales y de funcionamiento, alquileres, y
otras asignaciones especiales.

 Apoyar a la organización en todas las gestiones legales y


reglamentarias. (Asesorías externas fiscales, contables y/o
laborales, etc.).

 Elaborar informe de estados financieros para su presentación a la


Gerencia General.

 Control de Contratos en ejecución en cuanto al inicio, finalización


y cobro de los trabajos realizados

Pagina 75

PROYECTO
FUNCIONES DE GERENTE FINANCIERO:

 Gestionar la liquidez de las empresas.

 Poner en marcha un sistema para el control de costes.

 Analizar las posibilidades de inversión.

 Conseguir financiación bancaria.

 Impulsar proyectos de mercados alternativos.

Funciones del Contador:

 Establecer los procedimientos para la gestión de la


información financiera por medio de los registros
contables.
 Cumplir con los requerimientos de información para la
toma de decisiones por parte de la Dirección general, tales
como estados financieros y auxiliares de ciertas cuentas.

 Cumplir con las obligaciones fiscales.

 Contribuir con las demás áreas departamentales de una


empresa para proporcionar la información necesaria para
una mejor toma de decisiones.

 Administrar de forma adecuada los recursos financieros de


la empresa por medio de conocimientos técnicos
profesionales como la inversión, el análisis de riesgo y el
financiamiento.

7.5. ADMINISTRACION DE LOS RECURSOS HUMANOS:

7.5.1. ANÁLISIS DEL MERCADO LABORAL:

Johnson & Johnson, Neko y Protex son las marcas de jabón de


tocador que tienen la más alta calidad, según las consumidoras.

Estas tres repiten los primeros lugares en el índice de mayor nivel de


confianza entre las mujeres, mientras que las que tienen menores
puntos en la calificación, son Camay, Lux y Palmolive.

Pagina 76

PROYECTO
Así lo señaló el último estudio de la consultora BrandStrat, realizado
con mujeres entre los 18 y los 55 años, pertenecientes a los estratos
2, 3, 4 y 5.

En el informe también se evidencia que el nivel de conocimiento de


las marcas Johnson & Johnson, Protex, Palmolive, Neko, Lux y
Camay es de 90%, mientras que el de la marca Dove se sitúa en 80%.

7.5.2. POLÍTICA LABORAL DEL PROYECTO:

ART. 1º.- El presente reglamento interno de trabajo prescrito por la


empresa SATURA S.R.L domiciliada en JR. CASTILLA N° 717 de la
ciudad de Barranca y a sus disposiciones quedan sometidas tanto la
empresa como todos sus trabajadores. Este reglamento hace parte
de los contratos individuales de trabajo, celebrados o que se celebren
con todos los trabajadores, salvo estipulaciones en contrario, que sin
embargo sólo pueden ser favorables al trabajador.

ART. 2º.- Quien aspire a desempeñar un cargo en la empresa


SATURA debe hacer la solicitud por escrito para su registro como
aspirante y acompañar los siguientes documentos:

a) Cédula de ciudadanía o tarjeta de identidad según sea el caso.

b) Autorización escrita del Ministerio de la Protección Social o en su


defecto la primera autoridad local, a solicitud de los padres y, a
falta de estos, el defensor de familia, cuando el aspirante sea
menor de dieciocho (18) años.

c) Certificado del último empleador con quien haya trabajado en que


conste el tiempo de servicio, la índole de la labor ejecutada y el
salario devengado.

d) Certificado de personas honorables sobre su conducta y


capacidad y en su caso del plantel de educación donde hubiere
estudiado.

PAR.—El empleador podrá establecer en el reglamento, además de


los documentos mencionados, todos aquellos que considere
necesarios para admitir o no admitir al aspirante sin embargo, tales
exigencias no deben incluir documentos, certificaciones o datos
prohibidos expresamente por las normas jurídicas para tal efecto así,
es prohibida la exigencia de la inclusión en formatos o cartas de

Pagina 77

PROYECTO
solicitud de empleo “datos acerca del estado civil de las personas,
número de hijos que tenga, la religión que profesan o el partido
político al cual pertenezca” (L. 13/72, art. 1º); lo mismo que la
exigencia de la prueba de gravidez para las mujeres, solo que se
trate de actividades catalogadas como de alto riesgo (art. 43, C.N.,
arts. 1º y 2º, Convenio Nº 111 de la OIT, Res. 3941/94 del Min.
trabajo), el examen de sida (D.R. 559/91, art. 22), ni la libreta militar
(D. 2150/95, art. 111).

Período de prueba

ART. 3°.- La empresa una vez admitido el aspirante podrá estipular


con él un período inicial de prueba que tendrá por objeto apreciar por
parte de la empresa, las aptitudes del trabajador y por parte de este,
las conveniencias de las condiciones de trabajo (CST, art. 76).

ART. 4º.- El período de prueba debe ser estipulado por escrito y en


caso contrario los servicios se entienden regulados por las normas
generales del contrato de trabajo (CST, art. 77, num. 1º).

ART. 5º.- El período de prueba no puede exceder de dos (2) meses.


En los contratos de trabajo a término fijo, cuya duración sea inferior
a 1 año, el período de prueba no podrá ser superior a la quinta parte
del término inicialmente pactado para el respectivo contrato, sin que
pueda exceder de dos meses.

Cuando entre un mismo empleador y trabajador se celebren


contratos de trabajo sucesivos, no es válida la estipulación del
período de prueba, salvo para el primer contrato.

ART. 6º.- Durante el período de prueba, el contrato puede darse por


terminado unilateralmente en cualquier momento y sin previo aviso,
pero si expirado el período de prueba y el trabajador continuare al
servicio del empleador, con consentimiento expreso o tácito, por ese
solo hecho, los servicios prestados por aquel a este, se considerarán
regulados por las normas del contrato de trabajo desde la iniciación
de dicho período de prueba. Los trabajadores en período de prueba
gozan de todas las prestaciones (CST, art. 80).

ART. 7º.- Son meros trabajadores accidentales o transitorios, los que


se ocupen en labores de corta duración no mayor de un mes y de
índole distinta a las actividades normales de la empresa. Estos
trabajadores tienen derecho, además del salario, al descanso
remunerado en dominicales y festivos (CST, art. 6º).

ART. 8º.- Las horas de entrada y salida de los trabajadores son las
que a continuación se expresan así:

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PROYECTO
Días laborables. (Ejemplo: los días laborables para el personal
administrativo son de lunes a sábado medio día y para el personal
operativo de lunes a domingo).

Ejemplos:

 Personal administrativo

Lunes a viernes

Mañana:

8:00 a.m. a 12:00 m.

Hora de almuerzo:

12:00 m. a 1:00 p.m.

Tarde:

1:00 p.m. a 5:00 p.m.

Sábado

Hora de entrada:

Hora de salida:

Con períodos de descanso de diez minutos en cada turno de


tales a tales horas.

 Personal operativo: por turnos rotativos

Primer turno:

6:00 a.m. a 2:00 p.m.

Segundo turno:

2:00 p.m. a 10:00 p.m.

Tercer turno:
10:00 p.m. a 6:00 a.m.

Con períodos de descanso de diez minutos.

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PROYECTO
PAR. —Para las empresas que laboran el día domingo. Por
cada domingo o festivo trabajado se reconocerá un día
compensatorio remunerado a la semana siguiente.

PAR. 1º—Cuando la empresa tenga más de cincuenta (50)


trabajadores que laboren cuarenta y ocho (48) horas a la
semana, estos tendrán derecho a que dos (2) horas de dicha
jornada, por cuenta del empleador, se dediquen
exclusivamente a actividades recreativas, culturales,
deportivas o de capacitación (L. 50/90, art. 21).

PAR. 2º—Jornada laboral flexible. (L. 789/2002, art. 51)


Modificó el inciso primero del literal C), incluyó el d) artículo
161 del Código Sustantivo del Trabajo.

c) El empleador y el trabajador pueden acordar temporal o


indefinidamente la organización de turnos de trabajo
sucesivos, que permitan operar a la empresa o secciones de
la misma sin solución de continuidad durante todos los días
de la semana, siempre y cuando el respectivo turno no
exceda de seis (6) horas al día y treinta y seis (36) a la
semana.

d) El empleador y el trabajador podrán acordar que la jornada


semanal de cuarenta y ocho (48) horas se realice mediante
jornadas diarias flexibles de trabajo, distribuidas en máximo
seis días a la semana con un día de descanso obligatorio, que
podrá coincidir con el domingo. En este, el número de horas
de trabajo diario podrá repartirse de manera variable durante
la respectiva semana y podrá ser de mínimo cuatro (4) horas
continuas y hasta diez (10) horas diarias sin lugar a ningún
recargo por trabajo suplementario, cuando el número de
horas de trabajo no exceda el promedio de cuarenta y ocho
(48) horas semanales dentro de la jornada ordinaria de 6 a.m.
a 10 p.m. (L. 789/2002, art. 51).

ART. 9º.-Trabajo ordinario y nocturno. Artículo 25 Ley 789 de


2002 que modificó el artículo 160 del Código Sustantivo del
Trabajo quedará así:

1. Trabajo ordinario es el que se realiza entre las seis horas (6:00


a.m.) y las veintidós horas (10:00 p.m.).

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PROYECTO
2. Trabajo nocturno es el comprendido entre las veintidós horas
(10:00 p.m.). y las seis horas (6:00 a.m.).

ART. 10.- Trabajo suplementario o de horas extras es el que se


excede de la jornada ordinaria y en todo caso el que excede la
máxima legal.

ART. 11.- El trabajo suplementario o de horas extras, a excepción


de los casos señalados en el artículo 163 del Código Sustantivo
del Trabajo, sólo podrá efectuarse en dos (2) horas diarias y
mediante autorización expresa del Ministerio de la Protección
Social o de una autoridad delegada por este.

7.5.3. REQUERIMIENTOS DE PERSONAL (ADMINISTRATIVO Y DE VENTAS):

 CUADRO DE ASIGNACIÓN DE PERSONAL:

N° SITUACIÓN DEL CARGO CARGO DE


CARGO ESTRUCTURAL CODIGO CLASIFICACIÓN TOTAL
ORDEN O P CONFIANZA
1 Gerente General 01-DS DS 1 1 X
2 Sub Gerente General 02-DS DS 1 1
3 Gerente de Marketing 03-DS DS 1 1
4 Gerente de Producción 04-DS DS 1 1
5 Supervisores 05-DS DS 2 2
6 Operarios 06-DS DS 1 1
7 Gerente de RR.HH 07-DS DS 1 1
8 Obreros 08-DS DS 5 5
9 Gerente de Finanzas 09-DS DS 1 1
10 Contador 10-DS DS 1 1
11 Personal de Seguridad 11-DS DS 2 2
12 Personal de Limpieza 12-DS DS 2 2
TOTAL UNIDAD ORGANICA 6 19 1

 PLANILLAS:

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PROYECTO
AFP TOTAL NETO A ES SALUD
N° CARGO U OCUPACIÓN BASICO GRATIFICACIÓN BONIFICACIÓN ONP
SEGURO DEDUCC. PAGAR 9%
1 Gerente General 2,000.00 2,000.00 180.00 59.85 59.85 1,940.15 180.00
2 Sub Gerente 1,200.00 1,200.00 108.00 53.20 53.20 1,146.80 108.00
3 Gerente de Marketing 1,000.00 1,000.00 90.00 130.00 130.00 870.00 90.00
4 Gerente de Producción 1,500.00 1,500.00 135.00 195.00 195.00 1,305.00 135.00
5 Supervisor 1 850.00 850.00 76.50 110.50 110.50 739.50 76.50
6 Supervisor 2 850.00 850.00 76.50 110.50 110.50 739.50 76.50
7 Operario 1 850.00 850.00 76.50 110.50 110.50 739.50 76.50
8 Operario 2 850.00 850.00 76.50 110.50 110.50 739.50 76.50
9 Gerente de Recursos Humanos 850.00 1,000.00 90.00 130.00 130.00 870.00 90.00
10 Obrero 1 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
11 Obrero 2 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
12 Obrero 3 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
13 Obrero 4 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
14 Obrero 5 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
15 Gerente de Finanzas 850.00 1,000.00 90.00 130.00 130.00 870.00 90.00
16 Contador 850.00 2,000.00 180.00 260.00 260.00 590.00 180.00
17 Personal de Seguridad 1 850.00 850.00 108.00 156.00 156.00 694.00 108.00
18 Personal de Seguridad 2 850.00 850.00 108.00 156.00 156.00 694.00 108.00
19 Personal de Limpieza 1 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
20 Personal de Limpieza 2 850.00 850.00 76.50 15.96 15.96 834.04 76.50
TOTAL 20,750.00 1930.5 1,599.00 224.77 1,823.77 17,776.23 1,930.50

7.5.4. CONTRATOS DE PERSONAL:

TITULO II – LEY 721:

NORMAS GENERALES Artículo 37.- En toda prestación de servicios


remunerados y subordinados se presume, salvo prueba en contrario,
la existencia de un contrato de trabajo por tiempo indeterminado.

También puede celebrarse por escrito contratos a tiempo parcial, sin


limitación alguna.

Artículo 40.- No constituye remuneración para ningún efecto legal los


conceptos previstos en los artículos 19 y 20 del Decreto Legislativo
650.

Artículo 41.- En lo sucesivo, en las normas legales o convencionales


y, en general en los instrumentos relativos a remuneraciones, éstas
podrán ser expresadas por hora efectiva de trabajo.

Artículo 43.- El período de prueba es de tres meses, a cuyo término


el trabajador alcanza derecho a estabilidad. Las partes pueden pactar
un término mayor en caso las labores a desarrollar requieran de un

Pagina 82

PROYECTO
período de capacitación o adaptación o que por su naturaleza o grado
de responsabilidad tal prolongación pueda resultar justificada.

La ampliación del período de prueba debe constar por escrito y no


podrá exceder, en conjunto con el período inicial, de seis meses en
el caso de trabajadores calificados y de un año tratándose de
personal de dirección o que desempeña cargos de confianza.

Artículo 44.- Están exonerados del período de prueba:

a) Los trabajadores que ingresen por concurso.

b) Los que reingresen al servicio del mismo empleador, salvo que el


trabajador reingrese en un puesto notoria y cualitativamente
distinto al que ocupara anteriormente.

c) Aquellos que lo hayan estipulado expresamente.

Artículo 52.- Son causas de extinción del contrato de trabajo:

a) El fallecimiento del trabajador o del empleador si es persona


natural.

b) La renuncia o retiro voluntario del trabajador.

c) La terminación de la obra o servicio, el cumplimiento de la


condición resolutoria y el vencimiento del plazo en los contratos
legalmente celebrados bajo modalidad.

d) El mutuo disenso entre trabajador y empleador.

e) La invalidez absoluta permanente.

f) La jubilación.

g) El despido, en los casos y forma permitidos por la Ley.

h) La sentencia judicial ejecutoriada a que se refiere el artículo 72.

i) El cese colectivo por causa objetiva, en los casos y forma


permitidos por la presente Ley.

7.5.5. SISTEMAS DE EVALUACIÓN DEL PERSONAL:

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PROYECTO
Nuestra empresa SATURA S.R.L, como Primer Paso de nuestro
Sistema de Evaluación del Personal informara sobre las vacantes en
nuestra empresa a través de los medios de comunicación, en la bolsa
de trabajos de los diarios más conocidos de nuestra localidad de la
manera virtual y también enviando solicitud a las universidades e
institutos para que puedan presentarse los alumnos de los últimos
ciclos.

En estos avisos se hará una pequeña descripción del tipo de personal


que se requiere, las condiciones del cargo y además incluiremos una
dirección y teléfono a donde podrán hacer llegar sus CURRICULUM
VITAE, también toda esta información la podrán encontrar en nuestra
página web.

Nuestro Segundo Paso una vez recaudado todo los curriculum vitae
y habiéndose vencido el plazo para la recepción de lo antes
mencionado, iniciaremos la selección de los candidatos mejor
capacitados que puedan ocupar las vacantes de nuestra empresa.

Los instrumentos que utilizara nuestra empresa en el proceso de


selección será:

 Curriculum vitae detallado.

 Las referencias serán comprobadas cuidadosamente, en las


cuales se le pedirá la información del personal sobre
personalidad, cumplimiento de funciones, trabajo en equipo,
etc.

Nuestro Tercer Paso sería la entrevista personal, en las cuales


contara con una prueba psicológica, en la cual determinaremos el
perfil del candidato, conocimiento la cual determinara si está
capacitado para ejercer el cargo, entre otras.
Calificaremos el desempeño del candidato, su habilidad de relación
con los clientes y usuarios. El trabajo en equipo y la colaboración
para con sus compañeros y la empresa.
Como Último Paso tenemos la firma y acuerdo del contrato en el que
se tomaran puntos clave como el sueldo, los horarios y los cargos.
Una vez al mes evaluaremos a todo nuestro personal para saber si
están de acuerdo con los turnos, horarios y si necesitamos hacer
rotaciones en los puestos de trabajos y también ascensos.

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PROYECTO
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PROYECTO
VIII. INVERSION

8.1. INVERSION PRE – OPERATIVA:

8.1.1. ESTRUCTURA DE LA INVERSION PRE – OPERATIVA:

RUBRO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL


CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
INTANGIBLES

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PROYECTO
INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS BASICOS
Glicerina 11520 1.00 11520.00
Hoja de Sábila 11520 0.10 1152.00
Cocoato de Sodio 8 3.00 24.00
Sacarosa 3 10.00 30.00
Alcohol 5 3.00 15.00
Cloruro de Sódico 4 9.00 36.00
TOTAL MATERIA PRIMA DIRECTA 4.00 12777.00
MATERIA PRIMA INDIRECTA
Etiqueta 11520 0.20 2304.00
Envase de Caja 11520 0.25 2880.00
Caja (Empaque) 480 0.30 144.00
TOTAL MATERIA PRIMA INDIRECTA 5328.00
Materiales de Limpieza 350.00
Materiales de Oficina 400.00
Otros Accesorios 200.00
TOTAL DE MATERIALES 950.00
REMUNERACIONES
Gerente General 1 2000.00 2000.00
Gerente de Marketing 1 1200.00 1200.00
Gerente de Producción 1 1200.00 1200.00
Gerente de Recursos Humanos 1 1200.00 1200.00
Gerente de Finanzas 1 1200.00 1200.00
Contador 1 1000.00 1000.00
Supervisor 1 1000.00 1000.00
Obreros 5 900.00 4500.00
Personal de Seguridad 2 1100.00 2200.00
Operarios 4 1000.00 4000.00
TOTAL DE REMUNERACIONES 19500.00
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 38555.00

a) TANGIBLE:

EQUIPO DE PRODUCCIÓN
CANTIDAD CONCEPTO VALOR (s/.)
1 Mezcladora 38,000.00
1 Cortadora 1 40,000.00

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PROYECTO
1 Rodillo 36,000.00
1 Estudiantón Doble 35,500.00
3 Mesas Metálicas Inoxidables 15,000.00
1 Timbrado 29,000.00
1 Cortadora 2 18,500.00
TOTAL 212,000.00

INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS BÁSICOS


CANTIDAD CONCEPTO VALOR (S/.)

1 Servicio de Electricidad 2000.00


1 Servicio de Agua 400.00
1 Servicio de Teléfono 120.00
1 Servicio de Internet 150.00
2 Servicio de Cámaras de Vigilancia 1300.00
TOTAL 3970.00

b) INTANGIBLE:

ACTIVOS INTANGIBLES
CANTIDAD CONCEPTO VALOR S/.
1 Investigación y estudios 590.00
1 Constitución de empresa 200.00
1 Licencia de funcionamiento 500.00
4 Legalización de libro 80.00
1 Selección de personal 250.00
1 Puesta en marcha 190.00
1 Interés en la implantación 25.00
VALOR TOTAL 1835.00

c) ESTRUCTURA DE INVERSION:

RUBRO S/.
CAPITAL DE TRABAJO 38555.00
TANGIBLE 212000.00
INTANGIBLE 1835.00

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PROYECTO
INFRAESTRUCTURA DE SERVICIOS BÁSICOS 3970.00
INVERSIÓN TOTAL 256360.00

8.2. INVERSION OPERATIVA:

8.2.1. CALENDARIO DE LA INVESIONOPERATIVA:

DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD MESES ( AÑO 2017)

REALIZACIÓN DE LOS ESTUDIOS


AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
DEL PROYECTO
Realización de los Estudios del
x
Proyecto
Aprobación de los Estudios x
Inscribir en Registros Públicos x
Elaboración Minuta x
Acondicionamiento del Local x x
Trámite de Licencia x
Compra de Maquinaria x
Instalación de Maquinaria x
Compra de Equipos x
Instalación de Equipos x
Evaluación y Contratación de Personal X
Campaña de Publicidad X
Compra de Materiales X

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PROYECTO
IX. FINANCIAMIENTO

9.1. FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION INICIAL:

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO:

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PROYECTO
ACTIVOS CAPITAL DE
FUENTES DE ACTIVOS FIJOS
INTANGIBLES TRABAJO TOTAL
FINANCIAMIENTO
S/. % S/. % S/. %
APORTACIÓN
180200.00 0.85 4934.25 0.85 31225.75 0.80 216360.00
PROPIA
PRESTAMO
31800.00 0.15 870.75 0.15 7329.25 0.20 40000.00
FINANCIERO
VALOR TOTAL 212000.00 1.00 5805.00 1.00 38555.00 1.00 256360.00

9.2. FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION OPERATIVA:

APORTE DE INTERES DIARIO:

ENTIDAD FINANCIERA CAJA SANTA


DESEMBOLSO 40,000.00
CUOTAS 40
INTERÉS 25%

CRONOGRAMA DE PAGO

FECHA DE SEG.DE SEG. MONTO


CUOTA CAPITAL INTERÉS ITF DIAS
VENCIMIENTO SGRAV. T.COM CUOTA
1 30/01/2017 1000.00 250.00 4.91 0 0.03 1254.94 31
2 28/02/2017 1000.00 250.00 4.91 0 0.03 1254.94 28
3 30/03/2017 1000.00 250.00 4.91 0 0.03 1254.94 31
4 30/04/2017 1000.00 250.00 4.4 0 0.03 1254.94 30

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PROYECTO
5 30/05/2017 1000.00 250.00 4 0 0.03 1254.94 31
6 30/06/2017 1000.00 250.00 3.87 0 0.03 1254.94 30
7 30/07/2017 1000.00 250.00 3.6 0 0.03 1254.94 31
8 30/08/2017 1000.00 250.00 3.22 0 0.03 1254.94 31
9 30/09/2017 1000.00 250.00 3.05 0 0.03 1254.94 30
10 30/10/2017 1000.00 250.00 2.67 0 0.03 1254.94 31
11 30/11/2017 1000.00 250.00 2.47 0 0.03 1254.94 30
12 30/12/2017 1000.00 250.00 2.18 0 0.03 1254.94 31
13 30/01/2018 1000.00 250.00 1.76 0 0.03 1254.94 31
14 28/02/2018 1000.00 250.00 1.58 0 0.03 1254.94 28
15 30/03/2018 1000.00 250.00 1.23 0 0.03 1254.94 31
16 30/04/2018 1000.00 250.00 1.98 0 0.03 1254.94 30
17 30/05/2018 1000.00 250.00 0.63 0 0.03 1254.94 31
18 30/06/2018 1000.00 250.00 4.91 0 0.03 1254.94 30
19 30/07/2018 1000.00 250.00 4.51 0 0.03 1254.94 31
20 30/08/2018 1000.00 250.00 4.4 0 0.03 1254.94 31
21 30/09/2018 1000.00 250.00 4 0 0.03 1254.94 30
22 30/10/2018 1000.00 250.00 3.87 0 0.03 1254.94 31
23 30/11/2018 1000.00 250.00 3.8 0 0.03 1254.94 30
24 30/12/2018 1000.00 250.00 3.22 0 0.03 1254.94 31
25 30/01/2019 1000.00 250.00 2.67 0 0.03 1254.94 31
26 28/02/2019 1000.00 250.00 2.47 0 0.03 1254.94 28
27 30/03/2019 1000.00 250.00 2.18 0 0.03 1254.94 31
28 30/04/2019 1000.00 250.00 1.7 0 0.03 1254.94 30
29 30/05/2019 1000.00 250.00 1.58 0 0.03 1254.94 31
30 30/06/2019 1000.00 250.00 1.23 0 0.03 1254.94 30
31 30/07/2019 1000.00 250.00 1.11 0 0.03 1254.94 31
32 30/08/2019 1000.00 250.00 0.9 0 0.03 1254.94 31
33 30/09/2019 1000.00 250.00 0.83 0 0.03 1254.94 30
34 30/10/2019 1000.00 250.00 4.91 0 0.03 1254.94 31
35 30/11/2019 1000.00 250.00 4.4 0 0.03 1254.94 30
36 30/12/2019 1000.00 250.00 4 0 0.03 1254.94 31
37 30/01/2020 1000.00 250.00 3.87 0 0.03 1254.94 31
38 28/02/2020 1000.00 250.00 3 0 0.03 1254.94 28
39 30/03/2020 1000.00 250.00 3.22 0 0.03 1254.94 31
40 30/04/2020 1000.00 250.00 3.07 0 0.03 1254.94 30
TOTAL 40000.00 10000.00 121.22 0.00 1.20 50197.60

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO:

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO % CANTIDAD


APORTE DE INTERMEDIARIO 15% 40,000.00
APORTE DE INVERSIONISTAS 85% 240,000.00
TOTAL 100% 280,000.00

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PROYECTO
Pagina 93

PROYECTO
X. PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y
EGRESOS

10.1. PRESUPUESTO DE INGRESOS:

Pagina 94

PROYECTO
PRECIO
JABÓN POR
PRODUCTO UNITARIO POR TOTAL
UNIDAD
JABÓN
CANTIDAD PRODUCIDA DIARIA 480 3.00 1440.00
CANTIDAD PRODUCIDA
11520 3.00 34560.00
MENSUAL
INCREMENTO MENSUAL 5%

PRECIO
JABÓN POR
PRODUCTO UNITARIO POR TOTAL
CAJA
CAJA
CANTIDAD PRODUCIDA DIARIA 20 72.00 1440.00
CANTIDAD PRODUCIDA
480 72.00 34560.00
MENSUAL
INCREMENTO MENSUAL 5%

PRESUPUESTO DE VENTAS:

CANTIDAD ene-17 feb-17 mar-17 abr-17 may-17 jun-17


JABÓN POR CAJA -- 480 504 529 556 583
CANTIDAD jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17
JABÓN POR CAJA 613 643 675 709 745 782
CANTIDAD ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18
JABÓN POR CAJA 821 862 905 950 998 1048
CANTIDAD jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
JABÓN POR CAJA 1100 1155 1213 1274 1337 1404
CANTIDAD ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19
JABÓN POR CAJA 1474 1548 1625 1707 1792 1882
CANTIDAD jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
JABÓN POR CAJA 1976 2075 2178 2287 2402 2522

PRESUPUESTO DE INGRESOS:

Pagina 95

PROYECTO
CANTIDAD ene-17 feb-17 mar-17 abr-17 may-17 jun-17
JABON POR CAJA ….. 34560.00 36288.00 38102.40 40007.52 42007.90
CANTIDAD jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17
JABON POR CAJA 44108.29 46313.71 48629.39 51060.86 53613.90 56294.60
CANTIDAD ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18
JABON POR CAJA 59109.33 62064.79 65168.03 68426.44 71847.76 75440.15
CANTIDAD jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
JABON POR CAJA 79212.15 83172.76 87331.40 91697.97 96282.87 101097.01
CANTIDAD ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19
JABON POR CAJA 106151.86 111459.45 117032.43 122884.05 129028.25 135479.66
CANTIDAD jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
JABON POR CAJA 142253.65 149366.33 156834.64 164676.38 172910.20 181555.71

PRECIO DE
VENTAS CANTIDAD TOTAL
VENTA
VENTAS AL CONTADO 70% 336 72.00 24192.00
VENTAS AL CRÉDITO 30% 144 72.00 10368.00
TOTAL VENTAS AL MES 480 72.00 34560.00

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PROYECTO
PRESUPUESTO DE INGRESOS AL CONTADO Y AL CRÉDITO
AÑO 1
VENTAS ene-17 feb-17 mar-17 abr-17 may-17 jun-17
Al contado 24192.00 25401.60 26671.68 28005.26 29405.53
Al crédito 10368.00 10886.40 11430.72 12002.26 12602.37
TOTAL DE INGRESOS 34560.00 36288.00 38102.40 40007.52 42007.90
AÑO 1
VENTAS jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17
Al contado 30875.80 32419.59 34040.57 35742.60 37529.73 39406.21
Al crédito 13232.49 13894.11 14588.82 15318.26 16084.17 16888.38
TOTAL DE INGRESOS 44108.29 46313.70 48629.39 51060.86 53613.90 56294.60
AÑO 2
VENTAS ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18
Al contado 41376.53 43445.36 45617.62 47898.51 50293.43 52808.10
Al crédito 17732.80 18619.44 19550.41 20527.93 21554.33 22632.05
TOTAL DE INGRESOS 59109.33 62064.80 65168.04 68426.44 71847.76 75440.15
AÑO 2
VENTAS jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
Al contado 55448.51 58220.94 61131.98 64188.58 67398.01 70767.91
Al crédito 23763.65 24951.83 26199.42 27509.40 28884.87 30329.11
TOTAL DE INGRESOS 79212.15 83172.77 87331.41 91697.98 96282.88 101097.02
AÑO 3
VENTAS ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19
Al contado 74306.30 78021.62 81922.70 86018.83 90319.77 94835.76
Al crédito 31845.56 33437.84 35109.73 36865.22 38708.48 40643.90
TOTAL DE INGRESOS 106151.86 111459.45 117032.43 122884.05 129028.25 135479.66
AÑO 3
VENTAS jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
Al contado 99577.56 104556.44 109784.26 115273.47 121037.15 127089.00
Al crédito 42676.10 44809.91 47050.40 49402.92 51873.07 54466.72
TOTAL DE INGRESOS 142253.65 149366.34 156834.66 164676.39 172910.21 181555.72

10.2. PRESUPUESTOS DE EGRESOS:

Pagina 97

PROYECTO
COSTO DE GASTO DE GASTO TOTAL TOTAL
EGRESOS
PRODUCCION ADINIST. DE VTA. MENSUAL ANUAL

MANO DE OBRA DIRECTA 10000.00 10000.00 120000.00


MANO DE OBRA INDIRECTA 8800.00 1200.00 10000.00 120000.00
MATERIA PRIMA 4200.00 4200.00 50400.00
ENERGÍA ELÉCTRICA 2000.00 550.00 2550.00 30600.00
AGUA 400.00 80.00 480.00 5760.00
INTERNET 150.00 150.00 1800.00
TELÉFONO 120.00 120.00 1440.00
ALQUILER DE LOCAL 2000.00 2000.00 24000.00
PUBLICIDAD 160.00 160.00 1920.00
TRIBUTOS 400.00 400.00 4800.00
GASTOS FINANCIEROS 1254.94 1254.94 15059.28
GASTOS DE DEPRECIACIÓN 550.00 550.00 6600.00
TOTAL DE GASTOS 18600.00 11904.94 1360.00 31864.94 382379.28

GASTOS FINANCIEROS:

MES jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17


CUOTA 1254.94 1254.94 1254.94 1254.94 1254.94 1254.94
MES ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18
CUOTA 1254.94 1254.94 1254.94 1254.94 1254.94 1254.94
MES sep-18 oct-18 nov-18 dic-18 ene-19 feb-19
CUOTA 1254.94 1254.94 1254.94 1254.94 1254.94 1254.94

GASTOS DE DEPRECIACION:

VALOR
DESCRIPCION MONTO 1 AÑO 2 AÑOS 3 AÑOS 4 AÑOS 5 AÑOS
ÚTIL
MAQUINARIA Y EQUIPO 550.00 10 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00
TOTAL DE DEPRECIACIÓN 550.00 10 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00

10.3. ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO:

Pagina 98

PROYECTO
COSTOS VARIABLES
Sueldo de Operarios 4000.00 COSTO FIJOS
Servicios Públicos 3300.00 Publicidad 160.00
Materia Prima 4200.00 Sueldo de Personal Adm. 8800.00
Otros Materiales 950.00 TOTAL 8960.00
TOTAL 12450.00

PRECIO UNITARIO 3.00


INGRESO TOTAL MENSUAL 34560.00

COSTO VARIABLE UNITARIO 1.47


UNIDADES VENDIDAS 11520

CANTIDAD DE EQUILIBRIO 3884


VALOR MONETARIO DE EQUILIBRIO 16313.17

UNIDADES COSTO FIJO COSTO VARIABLE COSTO TOTAL


0 28914.94 2000.00 30914.94
2284 28914.94 550.00 29464.94
3884 28914.94 400.00 29314.94
5484 28914.94 180.00 29094.94
7084 28914.94 100.00 29014.94

Pagina 99

PROYECTO
CFT 28914.94
18898.65
3.00 – 1.47
P U - CVU

Pagina 100

PROYECTO
XI. ESTADOS
FINANCIEROS
PROYECTADOS

Pagina 101

PROYECTO
11.1. ESTADOS DE PERDIDAS Y GANANCIAS:

AÑO 1
CONCEPTO ene-17 feb-17 mar-17 abr-17 may-17 jun-17 jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17
Ventas Netas 279300.00 284886.00 299130.30 314086.82 329791.16 346280.71 353206.33 367475.86 374825.38 374825.38 382321.89 389968.33
(-) Costos Variables 97866.00 99710.10 104695.61 109930.99 115426.90 121198.25 123622.21 126094.66 128616.55 131188.88 133812.66 136488.91
MARGEN DE CONTRIBUCION 181434.00 185175.90 194434.69 204155.83 214364.26 225082.46 229584.12 241381.20 246208.83 243636.50 248509.23 253479.42
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 170834.00 174575.90 183834.69 193555.83 203764.26 214482.46 218984.12 230781.20 235608.83 233036.50 237909.23 242879.42
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 161618.71 165360.61 174619.40 184340.54 194548.97 205267.17 209768.83 221565.91 226393.54 223821.21 228693.94 233664.13
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 47677.52 48781.38 51512.72 54380.46 57391.95 60553.82 61881.80 65361.94 66786.09 66027.26 67464.71 68930.92
UTILIDAD NETA 113941.19 116579.23 123106.68 129960.08 137157.02 144713.35 147887.03 156203.97 159607.45 157793.95 161229.23 164733.21

AÑO 2
CONCEPTO ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
Ventas Netas 397767.69 405723.05 413838.51 422114.26 430556.54 439167.67 447951.03 456910.05 466048.25 475369.21 484876.60 494574.13
(-) Costos Variables 139218.69 142003.07 144843.13 147739.99 150694.79 153708.69 156782.86 159918.52 163116.89 166379.22 169706.81 173100.95
MARGEN DE CONTRIBUCION 258549.00 263719.98 268995.38 274374.27 279861.75 285458.98 291168.17 296991.53 302931.36 308989.99 315169.79 321473.18
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 247949.00 253119.98 258395.38 263774.27 269261.75 274858.98 280568.17 286391.53 292331.36 298389.99 304569.79 310873.18
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 238733.71 243904.69 249180.09 254558.98 260046.46 265643.69 271352.88 277176.24 283116.07 289174.70 295354.50 301657.89
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 70426.44 71951.88 73508.13 75094.90 76713.71 78364.89 80049.10 81766.99 83519.24 85306.54 87129.58 88989.08
UTILIDAD NETA 168307.27 171952.81 175671.96 179464.08 183332.75 187278.80 191303.78 195409.25 199596.83 203868.16 208224.92 212668.81

Pagina 102

PROYECTO
AÑO 3
CONCEPTO ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
Ventas Netas 504465.61 514554.92 524846.02 535342.94 546049.80 556970.80 568110.21 579472.42 591061.87 602883.10 614940.77 627239.58
(-) Costos Variables 176562.96 180094.22 183696.11 187370.03 191117.43 194939.78 198838.58 202815.35 206871.65 211009.09 215229.27 219533.85
MARGEN DE CONTRIBUCION 327902.65 334460.70 341149.91 347972.91 354932.37 362031.02 369271.63 376657.07 384190.22 391874.01 399711.50 407705.73
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 317302.65 323860.70 330549.91 337372.91 344332.37 351431.02 358671.63 366057.07 373590.22 381274.01 389111.50 397105.73
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 308087.36 314645.41 321334.62 328157.62 335117.08 342215.73 349456.34 356841.78 364374.93 372058.72 379896.21 387890.44
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 90885.77 92820.40 94793.71 96806.50 98859.54 100953.64 103089.62 105268.33 107490.60 109757.32 112069.38 114427.68
UTILIDAD NETA 217201.59 221825.01 226540.91 231351.12 236257.54 241262.09 246366.72 251573.45 256884.33 262301.40 267826.83 273462.76

AÑO 4
CONCEPTO ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20
Ventas Netas 639784.37 652580.06 665631.66 678944.30 692523.18 706373.64 720501.12 734911.14 749609.36 764601.55 779893.58 795491.45
(-) Costos Variables 223924.53 228403.02 232971.08 237630.50 242383.11 247230.78 252475.39 257218.90 262363.28 267610.54 272962.75 278422.01
MARGEN DE CONTRIBUCION 415859.84 424177.04 432660.58 441313.80 450140.07 459142.86 468025.73 477692.24 487246.08 496991.01 506930.83 517069.44
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 405259.84 413577.04 422060.58 430713.80 439540.07 448542.86 457425.73 467092.24 476646.08 486391.01 496330.83 506469.44
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 396044.55 404361.75 412845.29 421498.51 430324.78 439327.57 448210.44 457876.95 467430.79 477175.72 487115.54 497254.15
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 116833.14 119286.72 121789.36 124342.06 126945.81 129601.63 132222.08 135073.70 137892.08 140766.84 143699.08 146689.97
UTILIDAD NETA 279211.41 285075.03 291055.93 297156.45 303378.97 309725.94 315988.36 322803.25 329538.71 336408.88 343416.46 350564.18

Pagina 103

PROYECTO
AÑO 5
CONCEPTO ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21
Ventas Netas 811401.28 827629.31 844181.89 861065.53 878286.84 895852.58 913769.63 932045.02 950685.92 969699.64 989093.64 1008875.51
(-) Costos Variables 283990.45 299670.26 295463.66 301372.94 307400.39 313548.40 319819.37 326215.76 332740.07 339394.87 346182.77 353106.43
MARGEN DE CONTRIBUCION 527410.83 527959.05 548718.23 559692.59 570886.45 582304.18 593950.26 605829.26 617945.85 630304.77 642910.87 655769.08
(-) Costos Fijos 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00 10600.00
UTILIDAD OPERATIVA 516810.83 517359.05 538118.23 549092.59 560286.45 571704.18 583350.26 595229.26 607345.85 619704.77 632310.87 645169.08
(-) Gastos Financieros 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
UAII (Antes de Impuestos) 507595.54 508143.76 528902.94 539877.30 551071.16 562488.89 574134.97 586013.97 598130.56 610489.48 623095.58 635953.79
(-) Impuesto a la Renta (29.5%) 149740.68 149902.41 156026.37 159263.80 162565.99 165934.22 169369.82 172874.12 176448.52 180094.40 183813.20 187606.37
UTILIDAD NETA 357854.86 358241.35 372876.57 380613.50 388505.17 396554.67 404765.15 413139.85 421682.04 430395.08 439282.38 448347.42

11.2. FLUJO DE CAJA:

FLUJO DE CAJA ECONOMICO - AÑO 1


CONCEPTO INVERSION ene-17 feb-17 mar-17 abr-17 may-17 jun-17 jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17
Resultado Economico 113941.19 116579.23 123106.68 129960.51 137157.02 144713.36 147887.02 151124.16 154426.04 157793.95 161229.23 164733.21
(+) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
(+) Gasto Financiero 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Inversiones
Tangible -572073.00
Intangible -4000.00
Capital de Trabajo -107327.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 123156.48 125794.52 132321.97 139175.80 146372.31 153928.65 157102.31 160339.45 163641.33 167009.24 170444.52 173948.50
Saldo Acumulado 123156.48 248951.00 381272.97 520448.77 666821.08 820749.73 977852.04 1138191.49 1301832.82 1468842.06 1639286.58 1813235.08

Pagina 104

PROYECTO
FLUJO DE CAJA ECONOMICO - AÑO 2
CONCEPTO INVERSION ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
Resultado Economico 168307.27 171952.81 175671.26 179464.08 183332.76 187278.81 191303.78 195409.25 199596.83 203868.16 208224.92 212668.82
(+) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
(+) Gasto Financiero 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Inversiones
Tangible -572073.00
Intangible -4000.00
Capital de Trabajo -107327.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 177522.56 181168.10 184886.55 188679.37 192548.05 196494.10 200519.07 204624.54 208812.12 213083.45 217440.21 221884.11
Saldo Acumulado 177522.56 358690.66 543577.21 732256.58 924804.63 1121298.73 1321817.80 1526442.34 1735254.46 1948337.91 2165778.12 2387662.23

FLUJO DE CAJA ECONOMICO - AÑO 3


CONCEPTO INVERSION ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
Resultado Economico 217201.59 221825.02 226540.91 231351.13 236257.54 241262.09 246366.73 251573.46 256884.32 262301.41 267826.83 273462.76
(+) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
(+) Gasto Financiero 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Inversiones
Tangible -572073.00
Intangible -4000.00
Capital de Trabajo -107327.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 226416.88 231040.31 235756.20 240566.42 245472.83 250477.38 255582.02 260788.75 266099.61 271516.70 277042.12 282678.05
Saldo Acumulado 226416.88 457457.19 693213.39 933779.81 1179252.64 1429730.02 1685312.04 1946100.79 2212200.40 2483717.10 2760759.22 3043437.27

Pagina 105

PROYECTO
FLUJO DE CAJA ECONOMICO - AÑO 4
CONCEPTO INVERSION ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20
Resultado Economico 279211.41 285075.04 291055.93 297156.45 303378.97 309725.95 316199.86 322803.25 329538.71 336408.88 343416.46 350564.18
(+) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
(+) Gasto Financiero 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Inversiones
Tangible -572073.00
Intangible -4000.00
Capital de Trabajo -107327.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 288426.70 294290.33 300271.22 306371.74 312594.26 318941.24 325415.15 332018.54 338754.00 345624.17 352631.75 359779.47
Saldo Acumulado 288426.70 582717.03 882988.25 1189359.99 1501954.25 1820895.49 2146310.64 2478329.18 2817083.18 3162707.35 3515339.10 3875118.57

FLUJO DE CAJA ECONOMICO - AÑO 5


CONCEPTO INVERSION ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21
Resultado Economico 357854.86 365291.35 372876.58 380613.50 388505.17 396554.67 404765.16 413139.85 421682.05 430395.08 439282.38 448347.42
(+) Depreciacion 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28 3517.28
(+) Gasto Financiero 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01 5698.01
(-) Inversiones
Tangible -572073.00
Intangible -4000.00
Capital de Trabajo -107327.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 367070.15 374506.64 382091.87 389828.79 397720.46 405769.96 413980.45 422355.14 430897.34 439610.37 448497.67 457562.71
Saldo Acumulado 367070.15 741576.79 1123668.66 1513497.45 1911217.91 2316987.87 2730968.32 3153323.46 3584220.80 4023831.17 4472328.84 4929891.55

Pagina 106

PROYECTO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400 1813235.04 2387662.20 3043437.23 3875118.53 4929891.52
Saldo Acumulado 1813235.04 4200897.24 7244334.47 11119453.00 16049344.52

FLUJO DE CAJA FINANCIERO - AÑO 1


CONCEPTO INVERSION ene-17 feb-17 mar-17 abr-17 may-17 jun-17 jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 123156.48 125794.52 132321.97 139175.80 146372.31 153928.65 157102.31 160339.45 163641.33 167009.24 170444.52 173948.50
(+) Prestamo 273360.00
(-) Gasto Financiero -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
Flujo del Financiamiento 273360.00 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -410040.00 117458.47 120096.51 126623.96 133477.78 140674.29 148230.63 151404.30 154641.43 157943.31 161311.23 164746.50 168250.48
Saldo Acumulado 117458.47 237554.98 364178.93 497656.71 638331.01 786561.64 937965.94 1092607.37 1250550.69 1411861.91 1576608.42 744858.90

FLUJO DE CAJA FINANCIERO - AÑO 2


CONCEPTO INVERSION ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 dic-18
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 177522.56 181168.10 184886.55 188679.37 192548.05 196494.10 200519.07 204624.54 208812.12 213083.45 217440.21 221884.11
(+) Prestamo 273360.00
(-) Gasto Financiero -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
Flujo del Financiamiento 273360.00 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -410040.00 171824.54 175470.08 179188.54 182961.36 186850.03 190796.08 194821.06 196926.53 203114.11 207385.44 211742.20 216186.09
Saldo Acumulado 171824.54 347294.63 526483.16 709464.52 896314.55 1087110.64 1281931.69 1480858.22 1683972.33 1891357.77 2103099.97 2319286.06

Pagina 107

PROYECTO
FLUJO DE CAJA FINANCIERO - AÑO 3
CONCEPTO INVERSION ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 226416.88 231040.31 235756.20 240566.42 245472.83 250477.38 255582.02 260788.75 266099.61 271516.70 277042.12 282678.05
(+) Prestamo 273360.00
(-) Gasto Financiero -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
Flujo del Financiamiento 273360.00 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -410040.00 220718.86 225342.29 230058.19 234868.40 239774.82 244779.37 249684.00 255090.73 260401.60 265818.68 271344.10 276980.04
Saldo Acumulado 220718.86 446061.16 676119.34 910987.75 1150762.57 1395541.93 1645425.94 1900516.67 160918.27 2426736.95 2698081.05 2975061.09

FLUJO DE CAJA FINANCIERO - AÑO 4


CONCEPTO INVERSION ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 288426.70 294290.33 300271.22 306371.74 312594.26 318941.24 325415.15 332018.54 338754.00 345624.17 352631.75 359779.47
(+) Prestamo 273360.00
(-) Gasto Financiero -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
Flujo del Financiamiento 273360.00 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -410040.00 282728.69 288592.31 294573.21 300673.72 306896.25 313243.22 319717.14 326320.53 333055.99 339926.16 346933.73 354081.46
Saldo Acumulado 282728.69 571321.00 865894.20 1166567.93 1473464.17 1786707.39 2106424.53 2432745.05 2765801.04 3105727.20 3452660.93 3806742.39
FLUJO DE CAJA FINANCIERO - AÑO 5
CONCEPTO INVERSION ene-21 feb-21 mar-21 abr-21 may-21 jun-21 jul-21 ago-21 sep-21 oct-21 nov-21 dic-21
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -683400.00 367070.15 374506.64 382091.87 389828.79 397720.46 405769.96 413980.45 422355.14 430897.34 439610.37 448497.67 457562.71
(+) Prestamo 273360.00
(-) Gasto Financiero -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
Flujo del Financiamiento 273360.00 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01 -5698.01
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -410040.00 361372.14 368808.63 376393.85 384130.78 392022.44 400071.94 408282.43 416657.13 425199.32 433912.36 442799.66 451864.70
Saldo Acumulado 361372.14 730180.76 1106574.61 1490705.39 18827227.83 2282799.78 2691082.21 3107739.34 3532938.66 3966851.02 4409650.67 4861515.37

Pagina 108

PROYECTO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -410040.00 1744858.90 2319286.06 2975061.09 3806742.39 4861515.37
Saldo Acumulado 1744858.90 4064144.96 7039206.05 10845948.44 15707463.81

11.3. BALANCE PROYECTADO:

BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO
INVERSION APORTE FINANCIADO
Tangible Deuda a Pagar 273360.00
Maquinarias y Equipo 572072.88 PATRIMONIO
Intangible APORTE DE LOS SOCIOS
Constitución de Empresa 1000.00 INVERSION PROPIA 410040.00
Gastos de Promoción 2000.00
Otros Gastos 1000.00
INVERSION FIJA 576072.88
CAPITAL DE TRABAJO 107326.78

683400.0
TOTAL 683400.00 TOTAL
0

Pagina 109

PROYECTO
XII. EVALUACION
ECONOMICA Y
FINANCIERA

12.1. CRITERIOS DE EVALUACION:

Pagina 110

PROYECTO
TASA DE DESCUENTO

CALCULO DEL COSTO DE CAPITAL ECONOMICO (COK)

Información Básica:
Tasa Libre de Riesgo 8.00%
Rentabilidad Media Mercado de Valores 12.00%
Beta del Mercado 1.15

Calculo de la Tasa de Descuento Económico (COK)


Tasa Libre de Riesgo 8.00%
(+) Premio por Riesgo 12.00%
(=) COK 1.15

CALCULO DEL COSTO DE CAPITAL FINANCIRO (CPPK)

Formula:

Calculo de la Tasa de Descuento Financiera:

Pagina 111

PROYECTO
CPPK = 14.94%

12.2. EVALUACION ECONOMICA:

VANE, TIRE, B/C, PR

VALOR ACTUAL NETO Y TIRE ECONOMICO


FLUJO % VALOR
PERIODO
ECONOMICO 0.126 ACTUAL
0 -683400.00 1.00 -683400.00
1 1813235.04 0.89 1610333.08
2 2387662.20 0.79 1883198.51
3 3043437.23 0.70 2131813.35
4 3875118.53 0.62 2410634.84
5 4929891.52 0.55 2723613.07
VALOR ACTUAL NETO Y TIRE ECONOMICO 10719158.85
TASA INTERNA DE RETORNO TIRE 294.65%

RELACION BENEFICIO - COSTO ECONOMICO


FLUJO DE CAJA % FLUJO ACTUAL FLUJO ACTUAL
PERIODO
INGRESOS EGRESOS 0.126 INGRESOS EGRESOS
0 1.00 0 0
1 345231.65 105382.07 0.89 306600 93589.76
2 437837.21 105382.07 0.79 345331 83117.01
3 555283.45 105382.07 0.70 388955 73816.18
4 704233.68 105382.07 0.62 438090 6555611
5 877377.32 105382.07 0.55 484724 58220.34
VALOR ACTUAL DE INGRESO 1963700
VALOR ACTUAL DE EGRESO 374299.4
RELACION BENEFICIO - COSTO 5.25

PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSION ECONOMICO

Pagina 112

PROYECTO
PERIODO FLUJO ECONOMICO PERIODO DE RECUPERACION

0 -683400.00 -3417000.00
1 1813235.04 9066175.22
2 2387662.20 11938311.00
3 3043437.23 15217186.15
4 3875118.53 19375592.65
5 4929891.52 24649457.58
PERIODO DE RECUPERO DE LA
1.88
INVERSION

Análisis de la Evaluación Económica:

 VAN: el proyecto como tiene un van de 10719158.85 se debe implementar


inmediatamente ya que es rentable.

 TIRE: Como el TIRE es mayor que la tasa financiera con un 294.65% entonces
nuestro proyecto es rentable y se debe invertir.

 RELACION BENEFICIO-COSTO: Nuestra relación beneficio-costo es 5.25 lo


cual indica que nuestro negocio será rentable.

 PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION: El periodo de


recuperación de la inversión realizada se recuperara en 1 año y 10 meses
Aproximadamente.

12.3. EVALUACION FINANCIERA:

Pagina 113

PROYECTO
VANF, TIRF, B/C, PRF

VALOR ACTUAL NETO Y TIR FINANCIERO


%
PERIODO FLUJO VALOR
0.1494
0 -410040.00 1.00 -410040
1 1744858.90 0.50 872429.45
2 2319286.06 0.44 1030793.8
3 2975061.09 0.33 987173.21
4 3806742.39 0.32 1209975.09
5 4861515.37 0.25 1223040.63
VALOR ACTUAL NETO 4913372.18
TASA INTERNA DE RETORNO TIRF 457%

RELACION BENEFICIOSO / COSTO FINANCIERO


FLUJO DE CAJA % FLUJO FLUJO
PERIODO
INGRESOS EGRESOS 0.1494 INGRESOS EGRESOS
0 1.00 0 0
1 345231.65 105382.07 0.50 172616 52691.03
2 4378837.21 105382.07 0.44 194594 46836.47
3 555283.45 105382.07 0.33 184252 34967.47
4 704233.68 105382.07 0.32 223841 33495.75
5 877377.32 105382.07 0.25 220727 26511.6
VALOR ACTUAL DE INRESOS 996030.27
VALOR ACTUAL DE EGRESOS 194502.32
RELACION BENEFICIOSO / COSTO FINANCIERO 5.12

PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSION FINANCIERO


PERIODO DE
PERIODO FLUJO FINANCIERO
RECUPERACION
0 -410040 -2050200
1 1744858.9 8724294.51
2 2319286.06 11596430.29
3 2975061.09 14875305.44
4 3806742.39 19033711.94
5 4861515.37 24307576.87
RECUPERO DE LA INVERSION 1.17

Análisis de la evaluación económica:

Pagina 114

PROYECTO
 VAN: El proyecto como tiene un van de 4913372.18 se debe implementar
inmediatamente ya que es rentable.

 TIRE: Como el TIRE es mayor que la tasa financiera con un 457% entonces
nuestro proyecto es rentable y se debe invertir.

 RELACION BENEFICIO-COSTO: Nuestra relación beneficio-costo es 5.12 lo


cual indica que nuestro negocio será rentable.

 PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION: El periodo de


recuperación de la inversión realizada se recuperara en 1 año y un mes
Aproximadamente.

12.4. CUADRO RESUMEN:

CUADRO DE RESUMEN
EVALUACION ECONOMICO
VANE 10719158.85
TIRE 2.95
B/C 5.25
PRE 1.88
EVALUACION FINANCIERA
VANE 4913372.18
TIRE 4.57
B/C 5.12
PRE 1.17

12.5. ANALISIS DE RATIOS DEL BALANCE GENERAL:

Pagina 115

PROYECTO
RATIOS FINANCIEROS
RATIO DE SOLVENCIA
FORMULA RESULTADO INTERPRETACION
El 0.67 nos muestra que la empresa
ENDEUDAMIENTO DE registra una buena capacidad de pago
Pasivos Totales
ESTRUCTURA DE CAPITAL 0.67 frente a sus deudas financieras, lo cual
Patrimonio
contribuye positivamente en la toma
de decisiones de los acreededores.

El Resultado anterior muestra que la


ENDEUDAMIENTO DE Pasivos Totales
40% razon de endeudamiento de la
ACTIVO TOTAL Activos Totales
empresa es 40%

RATIO DE RENTABILIDAD

El Resultado señala que por cada UM se


RENTABILIDAD Utilidad Neta
40% genera una ganancia de 40% sobre el
PATRIMONIAL Patrimonio
Patrimonio.

Señala las Ganancias con relacion a las


ventas, deducido los costos de
MARGEN Utilidad Neta Produccion de los Vienes Vendidos. La
65%
BRUTO Ventas Netas Empresa esta teniendo una Utilidad
Bruta de 65% con respecto a su nivel de
Ventas Anuales.

Lo que conlleva a que por cada UM que


MARGEN Utilidad Neta
0.42 venderia la empresa, se obtendra una
NETO Ventas Totales
utilidad neta de 0.42 centavos.

12.6. ANALISIS DE SENSIBILIDAD Y RIESGO:

ANALISIS DE SENSIBILIDAD FINANCIERO

HIPOTESIS 1: REDUCCION DE LOS INGRESOS DEL : 26.70%

FLUJOS DE CAJA FACTOR SIMPLE DE FLUJO


FLUJO ACTUAL BENEFICIO NETO
PERIODO ACTUALIZACION ACTUAL
INGRESOS EGRESOS INGRESOS 26.7% ACTUAL BN.
12.60% EGRESOS
0 -30434.00 1.00 0.00 -30434.00 -30434.00
1 924241.63 546604.50 0.89 601659.96 485439.17 116220.79
2 1890594.14 969963.84 0.79 1093013.44 765030.52 327982.91
3 3036064.18 1164162.86 0.70 1558833.57 815452.31 743381.26
4 5452335.06 1876962.77 0.62 2486182.18 1167621.54 1318560.64
5 9791610.42 3157049.00 0.55 3965209.59 1744172.24 2221037.35
VALOR ACTUAL NETO 4696748.96

Pagina 116

PROYECTO
HIPOTESIS 2: INCREMENTO EN LOS COSTOS DEL: 36.50%

FLUJOS DE CAJA FLUJO


FACTOR SIMPLE DE
FLUJO ACTUAL ACTUAL BENEFICIO NETO
PERIODO ACTUALIZACION
INGRESOS EGRESOS INGRESOS EGRESOS ACTUAL BN.
12.60%
36.5%
0 -30434.00 1.00 0.00 -30434.00 -30434.00
1 924241.63 546604.50 0.89 543523.71 438771.91 104751.79
2 1890594.14 969963.84 0.79 653829.09 457882.59 195946.50
3 3036064.18 1164162.86 0.70 617461.45 323180.61 294280.84
4 5452335.06 1876962.77 0.62 652100.30 306422.16 345678.14
5 9791610.42 3157049.00 0.55 688682.36 303095.02 385587.33
VALOR ACTUAL NETO 1295810.61

HIPOTESIS 3:
INVREMENTO EN LOS COSTOS DEL 15.30%
REDUCCION DE LOS INGRESOS EN: 15.50%

FLUJOS DE CAJA
FLUJO
FACTOR SIMPLE DE FLUJO ACTUAL
ACTUAL BENEFICIO NETO
PERIODO ACTUALIZACION INGRESOS
INGRESOS EGRESOS EGRESOS ACTUAL BN.
12.60% 15.5%
15.3%

0 -30434.00 1.00 0.00 -30434.00 -30434.00


1 924241.63 546604.50 0.59 459277.53 3706255.65 88651.88
2 1890594.14 969963.84 0.35 552485.58 386768.22 165717.36
3 3036064.18 1164162.86 0.20 521754.92 272986.99 248767.94
4 5452335.06 1876962.77 0.12 551024.76 258831.32 292193.43
5 9791610.42 3157049.00 0.07 581936.59 256020.92 325915.67
VALOR ACTUAL NETO 1090812.28

RESUMEN ANALISIS DE RIESGO


TIPO DE HIPOTESIS EVAL. ECON. EVAL. FINAL
CASO 1: REDUCCION DE LOS INGRESOS DEL: 26.50% 26.70%
CASO 2: INCREMENTO DE LOS COSTOA DEL: 36.10% 36.45%
CASO 3: REDUCCION DE LOS INGRESOS DEL: 15.50% 15.50%
INCREMENTO DE LOS COSTOS DEL: 15.00% 15.30%

Pagina 117

PROYECTO
XIII. CONCLUSIONES

Pagina 118

PROYECTO
 El proyecto de Jabón a base de Sábila de acuerdo al estudio realizado
de la investigación del proyecto se concluyó que es aceptable, y que será
un negocio en el que se pueda invertir y obtener ganancia.

 De acuerdo a los parámetro utilizados se concluyó que el proyecto es


rentable dado que el VAN es positivo, esto quiere decir que la inversión
es financieramente atractiva ya que además de recuperar la inversión y
de obtener la rentabilidad deseada.

 Para que el proyecto sea factible hemos considerado que el precio sea
de 3.00 soles.

 Hoy en día no existe competencia para nuestro producto en el Distrito


de Barranca; así mismo el 91.2% concuerda en la preferencia de los
Jabones a base de Sábila.

 Llegamos a la conclusión que, según los estados financieros, nuestra


empresa SATURA S.R.L. es rentable, ya que es mínimo el
endeudamiento que tiene que afrontar.

 Llegamos a la conclusión que existe una amplia oferta de Jabón en el


distrito de Barranca, donde los distribuidores cuentan con una gran
demanda mininamente 3 veces por semana por parte de los jóvenes.

 Llegamos a la conclusión que para elaborar el Jabón a base de Sábila y


es necesaria la tecnología contando con maquinaria de punta y a su vez
seleccionar nuestra materia prima para la obtención de un Jabón de
calidad.

Pagina 119

PROYECTO
XIV. RECOMENDACIONES

Pagina 120

PROYECTO
 Recomendamos el lanzamiento del Jabón a base de Sábila , para satisfacer
la gran demanda de los jóvenes del distrito de Barranca con un Jabón a base
de Sábila.

 Recomendamos vender el Jabón a base de Sábila al precio accesible de s/.


3.00 la unidad. A su vez, ofrecer ofertas y otras promociones que incentiven
el consumo de nuestro producto.

 Recomendamos ofrecer el Jabón a base de Sábila, a un precio justo y a su


vez aplicando el merchandising, ofreciendo ofertas por la compra del
producto.

 Recomendamos el uso de la tecnología para la elaboración del Jabón a base


de Sábila, contando con maquinarias y suministros modernos para la
adecuada elaboración del producto.

 Recomendamos escoger una planta idónea, que sea amplio y cuente con
diferentes áreas, para desarrollar las actividades de producción.

 Recomendamos que el tipo de persona jurídica más adecuada para la


empresa es S.R.L. porque sólo cuenta con participantes de 2 a 20 y al ser de
responsabilidad limitada los socios no tendrán que responder con sus bienes
personales en caso la empresa presente alguna deuda.

 Recomendamos que el organigrama de la empresa cuente con 7 personas


capacitadas en cada área que son gerente general, sub gerente, gerente de
finanzas, gerente de producción, gerente de recursos humanos, gerente de
marketing y 5 operarios., ante la alta tecnología en la maquinaria se
necesitarán menos personas.

 Recomendamos que el egreso anual sea menor que el ingreso anual para
obtener mayor rentabilidad.

 Recomendamos que la empresa cuente con un mínimo endeudamiento en


sus estados financieros.

 Recomendamos que se realice una evaluación económica y financiera para


determinar si la empresa será rentable o no.

Pagina 121

PROYECTO

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