Estado Financiero Anual Individual del Año 2016 (En miles de nuevos soles)

CORPORACION ACEROS AREQUIPA S.A.

12/31/2016
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 12/31/2015 12/31/2014 2014 VS 2015 2015 VS 2016

Activos/
Activos Corrientes/
Efectivo y Equivalentes al Efectivo/ 226,590 7.61% 214,597 7.40% 209,669 6.73% 2.30% 5.59%
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar/ 237,187 7.97% 255,080 8.80% 237,737 7.64% 6.80% -7.01%
Cuentas por Cobrar Comerciales/ 184,659 6.20% 225,064 7.77% 199,026 6.39% 11.57% -17.95%
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 29,536 0.99% 19,589 0.68% 16,714 0.54% 14.68% 50.78%
Otras Cuentas por Cobrar/ 22,992 0.77% 10,427 0.36% 21,997 0.71% -110.96% 120.50%
Inventarios/ 670,732 22.53% 583,333 20.13% 761,252 24.45% -30.50% 14.98%
Otros Activos no Financieros/ 3,470 0.12% 2,485 0.09% 21,778 0.70% -776.38% 39.64%
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corriente 1,137,979 38.23% 1,067,933 36.85% 3,528 0.11% 99.67% 6.56%
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposició 123,116 4.14% 0 0.00% 1,233,964 39.63% #DIV/0! #DIV/0!
Total Activos Corrientes/ 1,261,095 42.36% 1,067,933 36.85% 1,233,964 39.63% -15.55% 18.09%
Activos No Corrientes/
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas/ 238,801 8.02% 221,435 7.64% 198,978 6.39% 10.14% 7.84%
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar/ 17,349 0.58% 17,735 0.61% 18,122 0.58% -2.18% -2.18%
Otras Cuentas por Cobrar/ 14,641 0.49% 14,641 0.51% 14,641 0.47% 0.00% 0.00%
Anticipos/ 2,708 0.09% 3,094 0.11% 3,481 0.11% -12.51% -12.48%
Propiedades, Planta y Equipo/ 1,375,692 46.21% 1,498,542 51.71% 1,564,568 50.25% -4.41% -8.20%
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía/ 44,850 1.51% 52,719 1.82% 58,047 1.86% -10.11% -14.93%
Otros Activos no Financieros/ 39,063 1.31% 39,699 1.37% 39,849 1.28% -0.38% -1.60%
Total Activos No Corrientes/ 1,715,755 57.64% 1,830,130 63.15% 1,879,564 60.37% -2.70% -6.25%
TOTAL ACTIVOS/ 2,976,850 100.00% 2,898,063 100.00% 3,113,528 100.00% -7.43% 2.72%
Pasivos y Patrimonio/
Pasivos Corrientes/
Otros Pasivos Financieros/ 237,930 7.99% 221,812 7.65% 483,861 15.54% -118.14% 7.27%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar/ 303,412 10.19% 238,977 8.25% 244,950 7.87% -2.50% 26.96%
Cuentas por Pagar Comerciales/ 242,323 8.14% 184,795 6.38% 197,484 6.34% -6.87% 31.13%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 15,821 0.53% 14,179 0.49% 38,253 1.23% -169.79% 11.58%
Otras Cuentas por Pagar/ 45,268 1.52% 40,003 1.38% 9,213 0.30% 76.97% 13.16%
Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Gr 541,342 18.19% 460,789 15.90% 728,811 23.41% -58.17% 17.48%
Total Pasivos Corrientes/ 541,342 18.19% 460,789 15.90% 728,811 23.41% -58.17% 17.48%
Pasivos No Corrientes/
Otros Pasivos Financieros/ 416,018 13.98% 484,396 16.71% 509,558 16.37% -5.19% -14.12%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar/ 207 0.01% 1,423 0.05% 1,761 0.06% -23.75% -85.45%
Cuentas por Pagar Comerciales/ 207 0.01% 1,423 0.05% 1,761 0.06% -23.75% -85.45%
Pasivos por Impuestos Diferidos/ 207,385 6.97% 185,113 6.39% 181,325 5.82% 2.05% 12.03%
Total Pasivos No Corrientes/ 623,610 20.95% 670,932 23.15% 692,644 22.25% -3.24% -7.05%
Total Pasivos/ 1,164,952 39.13% 1,131,721 39.05% 1,421,455 45.65% -25.60% 2.94%
Patrimonio/
Capital Emitido/ 941,875 31.64% 941,875 32.50% 941,875 30.25% 0.00% 0.00%
Acciones de Inversión/ 200,936 6.75% 200,936 6.93% 200,936 6.45% 0.00% 0.00%
Otras Reservas de Capital/ 142,175 4.78% 133,596 4.61% 123,179 3.96% 7.80% 6.42%
Resultados Acumulados/ 299,629 10.07% 237,933 8.21% 190,068 6.10% 20.12% 25.93%
Otras Reservas de Patrimonio/ 264,674 8.89% 277,354 9.57% 261,367 8.39% 5.76% -4.57%
Total Patrimonio/ 1,811,898 60.87% 1,766,342 60.95% 1,692,073 54.35% 4.20% 2.58%
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO/ 2,976,850 100.00% 2,898,063 100.00% 3,113,528 100.00% -7.43% 2.72%
 Estado Financiero Anual Individual del Año 2016 (En miles de nuevos soles)
CORPORACION ACEROS AREQUIPA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT 12/31/2016 12/31/2015 12/31/2014 2014 VS 2015 2015 VS 2016

Ingresos de Actividades Ordinarias/ 2,055,665 100.00% 2,288,439 100.00% 2,403,307 100.00% -4.78% -10.17%
Costo de Ventas/ 1,716,204 1,875,437 1,980,113
Ganancia (Pérdida) Bruta/ 339,461 16.51% 413,002 18.05% 423,194 17.61% -2.41% -17.81%
Gastos de Ventas y Distribución/ -88,391 -101,157 -171,686
Gastos de Administración/ -76,902 -81,774 -78,933
Otros Ingresos Operativos/ 11,050 8,101 4,168
Otros Gastos Operativos/ -27,520 -45,718 -6,967
Ganancia (Pérdida) Operativa/ 157,698 7.67% 192,454 8.41% 169,776 7.06% 13.36% -18.06%
Ingresos Financieros/ 2,828 5,203 5,823
Gastos Financieros/ 33,752 37,611 43,899
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos/ 25,919 7,498 58,715
Diferencias de Cambio Neto/ 3,068 53,111 8,943
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos/ 149,625 7.28% 114,433 5.00% 81,928 3.41% 39.68% 30.75%
Ingreso (Gasto) por Impuesto/ 51,205 28,693 13,696
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas/ 98,420 85,740 68,232
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio/ 98,420 4.79% 85,740 3.75% 68,232 2.84% 25.66% 14.79%
 RATIO DE LIQUIDEZ
N° RATIOS FORMULA

1 CAPITAL NETO DE TRABAJO ACTIVO CTE- PASIVO CTE

ACTIVO CTE
2 RAZON DE LIQUIDEZ
PASIVO CTE
ACTIVO CTE - INVENTARIO
3 RAZON DE PRUEBA RAPIDA
PASIVO CTE

4 SOLVENCIA TOTAL ACTIVO

PASIVO
ACTIVO NO CTE
5 FIRMEZA
PASIVO NO CTE
PATRIMONIO
6 INDEPENDENCIA FINANCIERA
PASIVO

RATIO DE ENDEUDAMIENTO
N° RATIOS FORMULA
PASIVO
1 INDICE DE ENDEUDAMIENTO
ACTIVO
PASIVO NO CTE
2 RELACION DEUDA CAPITAL
CAPITAL
UTILIDAD OPERATIVA
3 RAZON DE CARGA DE INTERES FIJO
GASTOS FINANCIEROS

RATIO DE RENTABILIDAD

N° RATIOS FORMULA
UTILIDAD BRUTA
1 MARGEN DE UTILIDAD BRUTA
TOTAL INGRESOS
UTILIDAD OPERATIVA
2 MARGEN DE UTILIDAD OPERATIVA
TOTAL INGRESOS
UTILIDAD NETA
3 MARGEN DE UTILIDAD NETA
TODOS LOS INGRESOS
UTILIDAD NETA
4 RENTA SOBRE LOS ACTIVOS (ROA)
ACTIVOS TOTALES
UTILIDAD NETA
5 RENTA SOBRE EL CAPITAL (ROE)
PATRIMONIO
 ANALISIS FINANCIERO YURA S.A.
N° RATIOS FORMULA
COSTO DE VENTAS
1 ROTACION DE INVENTARIOS
INVENTARIOS
360
2 EDAD PROMEDIO DEL INVENTARIO
ROTACION DE INVENTARIOS
CUENTAS POR COBRAR
3 PERIODO PROMEDIO DE COBRO
COSTO DE VENTAS / 360
VENTAS NETAS O INGRESOS ORDINARIOS
4 ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR
PROMEDIO DE CUENTAS POR COBRAR
CUENTAS POR PAGAR
5 PERIODO PROMEDIO DE PAGO
COSTO DE VENTAS
TOTAL INGRESOS
6 ROTACION DE ACTIVOS TOTALES
TOTAL DE ACTIVOS
 2016 2015 2014

S/.719,753.00 S/.607,144.00 S/.505,153.00

2.33 2.32 1.69

1.09 1.05 0.65

2.56 2.56 2.19

2.75 2.73 2.71

1.56 1.56 1.19

2016 2015 2014

0.39 0.39 0.46

0.34 0.38 0.41

4.67 5.12 3.87

TOTAL DE INGRESOS
2016 2015 2014 2016 2015 2014
S/.163,503.00 S/.127,737.00 S/.91,919.00
2.08 3.23 4.60

0.96 1.51 1.85

0.60 0.67 0.74

0.03 0.03 0.02

0.05 0.05 0.04

YURA S.A.
2016 2015 2014
2.56 3.22 2.60

140.70 111.97 111.97

2016 2015 2014
53.39 49.11 46.52 S/.254,536.00 S/.272,815.00 S/.255,859.00

7.87 8.77 9.21

0.18 S/.0.13 S/.0.12 S/.303,619.00 S/.240,400.00 S/.246,711.00

0.05 0.04 0.04 S/.140,897.00 S/.124,795.00 S/.118,555.00

PROMEDIO
S/.261,070.00 T.CUENTAS
X COBRAR

S/.263,576.67 T.CUENTAS
X PAGAR
TOTAL
S/.384,247.00 INGRESOS