LUIS MALPARTIDA & ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL DE

RESPONSABILIDAD LIMITADA

PLAN DE AUDITORÍA FINANCIERA

GUBERNAMENTAL
“AUDITORÍA FINANCIERA GUBERNAMENTAL A LA
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUERTO INCA”

PERIODO
1 DE ENERO AL 31 DE DCIEMBRE DE 2016

SUPERVISOR
MATHUINTER LUIS MALPARTIDA TARAZONA

HUÁNUCO -PERÚ
2018
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Comprensión de las operaciones de la entidad a ser auditadas

Información general de la entidad
1.1 Información básica

Dispositivos de creación: Ley 23944

Fecha de dispositivo: 19-11-1984
N.º de RUC: 20189307226
Pliego presupuestario: MPPI
Unidades ejecutoras:
Domicilio legal: Av. Sánchez Cerro Mz. 34 Lt. 7
Distrito: Puerto Inca
Provincia: Puerto Inca
Departamento: Huánuco
Teléfonos: 989 050 729 Anexos
Fax:
Página Web: http://puertoinca.gob.pe/
Correo institucional: munipuertoinca@gmail.com
Portal de la entidad: http://puertoinca.gob.pe/ Nombre del titular:

1.2 Misión de la entidad

Misión, visión de la entidad

Misión

Promover el desarrollo sostenible socioeconómico de la población en la provincia de Puerto Inca,

concretizando los servicios básicos, en forma participativa con los actores sociales de desarrollo
utilizando adecuadamente los recursos y conservando el medio ambiente.

Visión

Al 2021 la provincia de Puerto Inca cuenta con mejores condiciones de vida, apoyada en un ambiente
democrático y de gobernabilidad que genere un desarrollo económico sostenible y una mejor calidad
de vida, la base de su desarrollo está en la organización, participación, relaciones democráticas,
valores éticos, pertinencia intercultural y relaciones equitativas entre los géneros, maneja racional y
eficientemente los recursos naturales y el medio ambiente, su población cuenta con servicios
accesibles, eficientes y de calidad

1.3 Descripciones de las operaciones de la entidad

La municipalidad provincial de puerto inca ejerce competencias y funciones que establece la

Constitución Política del Estado, la Ley de Bases de la Descentralización, la Ley Orgánica de
Municipalidades y demás disposiciones Legales.

Le corresponde a la Municipalidad Provincial de Puerto Inca, ejercer las competencias

Exclusivas y Compartidas señaladas en las leyes mencionadas.

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Competencias Exclusivas

a) Planificar y promover el desarrollo urbano y rural de la circunscripción y ejecutar los planes

correspondientes
b) Normas la zonificación, urbanismo, acondicionamiento territorial y asentamientos humanos
c) Administrar y reglamentar los servicios locales destinados a satisfacer necesidades colectivas
de carácter local
d) Aprobar su organización interna y su presupuesto Institucional conforme a la Ley de Gestión
Presupuestarias del Estado y las Leyes Anuales de Presupuesto (presupuesto participativo)
e) Formular y aprobar el plan de Desarrollo Local Concertado con su comunidad
f) Ejecutar y supervisar la Obra Pública de carácter local
g) Aprobar y facilitar los mecanismos, espacios de participación concertación y fiscalización de la
comunidad en la Gestión municipal
h) Dictar las normas sobre los asuntos y materias de su responsabilidad y proponer las iniciativas
legislativas correspondientes
i) Otra que se deriven de sus atribuciones y funciones propias, y las que señala la Ley de la
materia

Competencias Compartidas

a) Educación. Participación en la gestión educativa conforme lo determina la Ley de la materia

b) Salud publica
c) Cultura, turismo, recreación y de deporte
d) Preservación y administración de las reservas y áreas naturales protegidas locales, la defensa y
protección del ambiente.
e) Seguridad ciudadana
f) Conservación de monumentos Arqueológicos e históricos
g) Transporte colectivo, circulación y transito urbano
h) Vivienda y renovación urbana
i) Atención y administración de programas sociales
j) Gestión de residuos solidos
k) Otra que se deleguen o asigne conforme a Ley

1.4 Titular de la entidad

Concepto Datos
Titular actual alcalde
Apellidos y nombres Heidinger Zevallos Daisy
Documento de asignación
Año de inicio de funciones 2015
Año de culminación de funciones 2018
Profesión Ingeniera en Industrias Alimentarias
Titular anterior
Concepto Datos
Documentación de asignación
Fecha de cese 2014
Cargo
Profesión
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1.5 Principales funcionarios del pliego presupuestal

Apellidos y Documento Fecha de Cargo Área Profesión

Nombres de designación
designación
Alva Duran Eliot Resolución de 11/04/2016 Gerente Ingeniero
Nazario alcaldía N° Municipal
113-
2016/MPPI
Mantilla Carrera Jefe de oficina Presupuesto
Leonid Cristina de
planificación y
presupuesto
Vargas Del Águila Secretaria Secretaria
Beatriz Lizeth general General
Solís Matos Jean Asesoría Legal Asesoría
Legal
Juan Quijano Gerente De Gerencia De
Remigios Administración Administración
Mamani Cutipa Gerente De Gerencia De
David Rentas Rentas
Chagua León Gerente De Gerencia De
Joibert Feliciano Desarrollo Desarrollo
Social Y Local
Servicios
Comunales
Caballero Colonia Gerente De Gerencia De
Luis Servicios Servicios
Públicos Públicos
Municipales Municipales
Riega Cornejo Luis Gerente De Gerencia De
Miguel Obras Y Obras Y
Desarrollo Desarrollo
Urbano Rural Urbano Y
Rural

1.6 Estructura orgánica

La municipalidad Provincial de Puerto Inca, para el cumplimiento de sus funciones, tiene establecida
la Estructura Orgánica siguiente:

01. ORGANOS DE ALTA DIRECCIÓN

01.1 órganos de gobierno local
01.2 órgano de la administración municipal

02. ORGANOS CONSULTIVOS, DE COORDIANCIÓN Y PARTICIPACIÓN DEL GOBIERNO

LOCAL
02.1 Comisiones de regidores
02.2 Consejo de coordinación local
02.3 Junta de delegados vecinales y comunales
02.4 Comité de defensa civil
02.5 Comité de seguridad ciudadana
02.6 Comité de administración del programa del vaso de leche
02.7 Comité de comunidades indígenas
02.8 Comité de organizaciones sociales
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02.9 Comité de gestión

02.10 Comité multisectorial antidrogas
02.11 Comisión ambiental municipal
02.12 Mancomunidad municipal

03. ORGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL Y DEFENSA JUDICIAL

03.1 Órgano de control institucional
03.2 Órgano de defensa civil

04. ORGANOS DE ASESORAMIENTO

04.1 oficina de asesoría legal
04.2 oficina de planeamiento y presupuesto

05. ORGANOS DE APOYO

05.1 Oficina de secretaria general
05.2 Gerencia de administración

06. ORGANOS DE LINEA

06.1 Gerencia de obras y desarrollo urbano y rural
06.2 Gerencia de desarrollo económico y medio ambiente
06.3 gerencia de desarrollo social
06.4 Gerencia de servicio públicos municipales
06.5 Gerencia de rentas

07. ORAGANOS DESCONTRADOS

07.1 Municipalidades distritales
07.2 Municipalidades de centros poblados
07.3 Agencias municipales
07.4 Instituto vial provincial- IVP
07.5 Registro nacional de identificación y estado civil – RENIEC

1.7 Principales líneas de autoridad

La Municipalidad de Puerto Inca es el máximo órgano de Gobierno Local dentro de la Provincia, su

autoridad la ejecutora a través de sus órganos correspondientes.

Responsabilidad

los órganos de control, Asesoramiento, Apoyo y de línea son responsables ante los órganos de Alta
Dirección: órganos de gobierno “alcaldía” y administración municipal Gerente Municipal
todos y cada uno de los trabajadores y servidores son responsables de sus actos ante la
municipalidad, a través de su ubicación dentro de cada unidad orgánica, estableciéndose la
responsabilidad dentro de ella
Relaciones funcionales

Todos los órganos de la municipalidad se relacionan mutuamente y económicamente para el logro

de sus objetivos establecidos

De coordinación
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Los órganos de la municipalidad mantienen una estrecha y sistemática coordinación para lograra los
objetivos propuestos

1.8 Organigrama
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FUENTE: Manual de Organización y Funciones, aprobado Resolución de Alcaldía N.º 030-2016-MPPI/ALC

27 de enero de 2016.
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1.9 Capacidad operativa

Denominación Condición y cantidad Total

Nombrados CAS SNP Otros
Funcionarios
Profesionales
Técnicas
Personal administrativo
Asesores y consultores

Comentarios
Observaciones o riesgos identificados
Referencias de papel de trabajo

1.10 Principales normas emitidas relacionadas con la inversión, proyectos programas, actividades
administrativas, información financiera, etc.

1.11 Información sobre el planeamiento

a) Estratégicos

Referencias
Resolución de Comentarios
Si No
aprobación
1. Plan estratégico (PEI)
2. Plan de desarrollo concertado (PDC)
3. Plan operativo institucional (POI)
4. Plan de acondicionamiento territorial
5. Plan de desarrollo urbano (PDU)
6. Plan de desarrollo rural
7. Plan de desarrollo de capacidades (PDCapac.)
8. Plan de desarrollo integral sostenible local
(PIDES)
9. Plan de desarrollo económico local (PDEL)
10. Otros
Comentarios
Objetivos estratégicos
Factores críticos de éxito
Estrategias
Observaciones o riesgos identificados
Referencias de papel de trabajo
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b) Grado de avance del plan

Objetivo Objetivos Porcentaje de avance % responsables

Plan
general específicos 0 25 50 75 100
(PEI)
(PDC)
(POI)
(PACT)
(PDU)
(PDR)
(PDCapac)
Comentarios

c) Operativos

Referencia
Denominación Resolución de Comentarios
si no
aprobación
1. Plan anual de contrataciones
2. Plan anual de inversiones
3. Plan estratégico multianual de
inversiones
4. Plan anual de fortalecimiento de
capacidades
Comentarios
Observaciones o riesgos identificados
Referencia papel de trabajo

d) Documento de gestión

Referencia
Denominación Resolución de Comentarios
si no
aprobación
5. Reglamento de organizaciones y ORDENANZA MUNICIPAL
X N° 003-2016-MPPI/ALC
funciones (ROF)
6. Manual de organizaciones y funciones R. DE ALCALDÍA N° 030-
X 2016-MPPI/ALC
(MOF)
7. Cuadro de asignación de personal ORDENANZA MUNICIPAL
X N° 004-2016-MPPI/ALC
(CAP)
8. Presupuesto analítico de personal
x
(PAP)
9. Manual de clasificación de cargos X
10. Texto único de procedimientos ORDENANZA MUNICIPAL
X N° 014-2015-MPPI/ALC
administrativos (TUPA)
11. Manual de procedimientos (MAPRO) X
12. Indicadores de desempeño X
13. Reglamento interno institucional (RII) X
Comentarios
Observaciones o riesgos identificados
Referencia papel de trabajo
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1.12 Aplicación de políticas contables

Los estados financieros se preparan sobre los Principios del Sistema Nacional de Contabilidad
normada mediante Ley N° 28707 – Sistema Nacional de Contabilidad integrado por la Dirección
General de Contabilidad Pública y el consejo Normativo de contabilidad.

Las normas y procedimientos que se aplican, corresponden al Sistema General de Contabilidad de

Estado dictados por la Dirección General de Contabilidad Pública, en su calidad de rector.

Los estados financieros se han elaborado de acuerdo a las normas dispuestas por la Directiva N°
004-2015-EF/51.01, que aprueba “Presentación de información financiera gubernamental del Estado
para la elaboración de la cuenta General de la Republica” aprobado según Resolución Directoral N°
016-2015-EF/51.01

Los Estados Financieros, se preparan en moneda nacional a valores históricos

Los principios y prácticas contables más importantes aplicados para el registro de operaciones y
preparación de los estados Financieros son los siguientes.

1. Los estados financieros serán preparados de acuerdo a Principios de Contabilidad gubernamental

que constituye la base teórica sobre la cual se fundamenta el proceso contable gubernamental y
es complementada con directivas y Resoluciones emitidas por la Dirección General de
Contabilidad Pública, órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad.
2. Los estados financieros serán preparados con el nuevo plan contable gubernamental por la
Resolución Directoral N° 015.2014-EF/51.01 del 27 de diciembre del 2014, emitido por la
Dirección General de contabilidad pública y su versión actualizada (Resolución Directoral N° 010-
2015.EF/51.01)
3. Las cuentas por cobrar son estimadas de acuerdo a las políticas y directivas establecidas por la
Municipalidad, concordancia con el instructivo contable N° 03, considerando entre otros factores
la antigüedad de la deuda.
4. Las existencias serán valuadas a su costo de adquisición que es igual o menor al valor neto de
realización o reposición, habiendo optado la entidad por el sistema devaluación Primeras
Entradas Primeras Salidas
5. El activo está valuado a su costo de adquisición, transferencias o construcción más incremento
por mejoras efectuadas cuando prolonguen su vida útil.
6. Em método de depreciación de Activo fijo y de la línea recta y se ha aplicado los porcentajes
mensuales de depreciación de acuerdo al numeral 5.2 del instructivo 2 y en cumplimiento por lo
dispuesto en el artículo 6° resolución de contaduría N° 184-2005-EF/93.01
7. La unidad monetaria utilizada para el registro contable de las operaciones es el Sol representado
con el símbolo S/

1.13 Contingencias litigios y reclamaciones

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1.14 Información presupuestaria

a) Presupuesto de ingresos

Denominación PIA PIM Ejecución Variación

Recursos ordinarios (RO)
Corriente
Inversión
Endeudamiento
Otros
Recursos directamente recaudados (RDR)
Corriente 108,000 863,200 801,186 93%
Inversión 11,500 13,809 120%
Endeudamiento
Otros 69,638 93,431 134%
Donación y transferencias (DT)
Corriente 4,180,249 4,180,249 100%
Inversión
Endeudamiento
Otros 1,580,895 1,580,895 100%
Recursos determinados (RD)
Corriente 6,575,451 12,130,044 11,698,518 96%
Inversión
Endeudamiento
Otros 2,596,557 2,596,557 100%
Recursos por operaciones de crédito (endeudamiento)
Corriente
Inversión
Endeudamiento 3,598,857 3,598,857 100%
Otros 5,378,143 5,378,143 100%
Comentarios
Observaciones o riesgos identificados
Referencia del papel de trabajo
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b) Presupuesto de gastos

Denominación PIA PIM Ejecución Variación

Recursos ordinarios (RO)
Gastos corrientes 662,833 809,778 702,341 87%
Gastos de capital 2,999,284 1,921,251 64%
Servicio de la deuda
Recursos directamente recaudados (RDR)
Gastos corrientes 108,000 764,000 608,901 80%
Gastos de capital 180,338 19,794 11%
Servicio de la deuda
Donación y transferencias (DT)
Gastos corrientes
Gastos de capital - 5,761,144 4,859,847 84%
Servicio de la deuda
Recursos determinados (RD)
Gastos corrientes 2,703,648 4,287,225 4,105,301 96%
Gastos de capital 3,781,803 10,439,376 7,207,955 69%
Servicio de la deuda
Recursos por operaciones de crédito (endeudamiento)
Gastos corrientes 8,977,000 6,949,882 77%
Gastos de capital
Servicio de la deuda
Comentarios
Observaciones o riesgos identificados
Referencia del papel de trabajo

c) Resumen de presupuestos

c.1) presupuesto de ingresos

Denominación PIA PIM Ejecución Variación

Corriente 6,683,451 17,173,493 16,679,953 97%
Inversión 0 11,500 13,809 120%
Endeudamiento 0 3,598,857 3598,857 100%
Otros 0 9,625,233 9,649,026 100%

c.2) presupuesto de gastos (consolidado a nivel de fuente de financiamiento)

Denominación PIA PIM Ejecución Variación

Gasto corriente 3,474,481 14,838,003 12,366,425 83
Gasto de capital 3,781,803 19,380,142 14,008,847 72
Servicio de la deuda
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d) Principales datos del presupuesto participativo

Denominación Presupuesto Presupuesto Avance físico Rendición de

asignado ejecutado cuenta

Nombre del proyecto

Problema priorizado al que responde
Objetivo estratégico del plan de desarrollo concertado al que contribuye
Problema especifico que contribuye a solucionar / Potencialidad aprovechada
Identificación de alternativa de solución
Descripción del proyecto (detalle de la alternativa elegida)
Descripción del nivel de ejecución
Conclusiones:
No aplicable
Realizado por:
Revisado por:

e) Programas estratégicos del presupuesto por resultados

Denominación Presupuesto Presupuesto Avance físico Rendición de

asignado ejecutado cuenta

Nombre del proyecto

Problema priorizado al que responde
Objetivo estratégico del plan de desarrollo concertado al que contribuye
Problema específico que contribuye a solucionar / Potencialidad aprovechada
Identificación de alternativa de solución
Descripción del proyecto (detalle de la alternativa elegida)
Descripción del nivel de ejecución
Conclusiones:
No aplicable
Realizado por:
Revisado por:

1.15 Contrataciones del estado

a) Comité de procesos de selección

Integrantes Cargos
Bach. Cont. JUAN EDGAR MAQUERA COPA Presidente
Ing. PEDRO FRANCISCO VALLEJOS MONJA Miembro
Ing. PEDRO GONZALO CARRASCO DÍAZ Miembro

Principales contratos celebrados

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Proveedores principales

RUC Denominación o Razón Social Monto Adjudicado

20447399840 CONSTRUCTORA JESUS AMIGO S.R.L. 5,052,562.67

20573829612 SENDA VERDE S.A.C. 2,949,373.79
20393402751 POLUX ASESORIA Y CONSULTORIA S.A.C. 846,168.46
20351154633 IBIS S.R.LTDA. 767,523.85
20601670501 CONSORCIO PACHITEA 760,690.64
20542552256 C.C VILLA S.A.C 630,926.79
20515825941 TRANSFE STEVEN S.A.C. 563,727.30
10231604109 ROJAS URPI WUIME 469,971.20
20529203617 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL MUNICIPAL DE PUERTO INCA 445,552.00
ESTACION DE SERVICIO DIAZ PEÑA EMPRESA INDIVIDUAL DE
20529076836 373,959.60
RESPONSABILIDAD LIMITADA
CONSULTORIA EN SERVICIOS DE GOBERNABILIDAD Y
20542518074 337,999.00
DESARROLLO S.R.L.
ECAN INGENIERIA SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD
20568073658 332,455.06
LIMITADA - ECAN INGENIERIA S.R.L.
CONSTRUCTORA CONSULTORA Y SERVICIOS MULTIPLES AFR
20571357438 272,662.87
S.R.L.
20103913340 ORVISA SOCIEDAD ANONIMA 269,989.52
10417125375 VOGT CHURRANGO RYNNER ANTHONY 264,776.87
10436359514 SHAHUANO YUMBATO LICETH 264,429.00
10407947750 ESPINOZA SOTO FERNANDO HUSSERL 264,311.04

20529116722 ALIMENTOS NATURALES E INDUSTRIALIZADOS DEL PERU S.A.C. 237,165.30

CONSTRUCTORA CONSULTORA & PROYECTISTAS ASOCIADOS J &
20568515189 193,735.65
X GONZALES E.I.R.L.
10333313745 DIAZ PEÑA LUCIO TEODOCIO 189,981.00
20561289728 CONSTRUCTORAS Y CONSULTORAS ML & CD S.A.C. 188,693.35
20393948982 CONSULTORA NEO S.R.L. 186,789.18
20133932730 AUTOMOTORES MOPAL SA 185,921.56
20549099182 ANDINA CONSTRUCCION Y COMUNICACION E.I.R.L. 173,100.00
20393358247 ARQUITECTOS & INGENIEROS SERVICIOS GENERALES E.I.R.L. 168,702.40
20352338738 SERMAX S.A.C. 154,992.00
10424713126 GALINDO HUAIRA ROLY 152,226.81
20601233321 NEGOCIACIONES MEGA STANTO S.A.C. 148,786.90
10098275741 ROJAS TELLO RENE 133,037.10
10225211367 CIELO MEDRANO FRANCISCO 131,538.66
10231517958 CUTIPA MAMANI VDA DE MAMANI PATRICIA 129,492.90
20393342596 LA CACHINA DE HAFID E.I.R.L. 124,840.00
CONSTRUCTORA Y CONSULTORA PEGASO EMPRESA INDIVIDUAL
20573241470 121,162.93
DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
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b) Procesos de selección

Procesos Monto
Adjudicación simplificada 27 9,312,488.73
Subasta inversa electrónica 7 0
Licitación publica 1 2,116,746.6
Comparación de precio 1 0

c) Datos del proceso de selección y datos del postor ganador

DATOS GENERALES
N° del proceso (PAC) 35
CONTRATACION DE LA EJECUCION DE LA OBRA MEJORAMIENTO Y CREACION DEL SERVICIO DE
Objeto del TRANSITABILIDAD DESDE EL CASERIO INDO AMERICA HASTA EL SECTOR CARACHAMAL Y DESDE SU
Proceso PROGRESIVA 2+850 HASTA EL CASERIO NUEVO HONORIA DISTRITO DE NUEVO HONORIA PROVINCIA DE
PUERTO INCA HUANUCO
Valor referencial 1,146,401.77
Proyecto de Documento que declarado la viabilidad, conforme INFORME N° 089-2016-MPPI-A-
Código SNIP 371005
inversión al Sistema Nacional de Inversión Pública GM-OPP-OPI/MBR
Si No
Totalmente adjudicado x Monto adjudicado 971,526.92
Parcialmente adjudicado x Monto adjudicado
Proceso declarado desierto x
Proceso declarado nulo x
Proceso cancelado x
Plazo de la ejecución 120 días calendarios

DATOS DEL POSTOR GANADOR

Razón social SOCIEDAD CORPORATIVA SAGITARIO
RUC 20600436733
Domicilio Jr. Israel Mza. A Lote 1 - Yarinacocha - Coronel Portillo - ucayali
Razón social CONST. CONSULT. Y PROYECTAS. AOCIADOS J&X GONZALES E.I.R.L.
RUC 20568515189
Domicilio Pj. Los Libertadores Nro S/N CP Ciudad Constitucion, Puerto Bermudez - Oxapampa - Pasco
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DATOS GENERALES
N° del proceso (PAC) 33
CONTRATACION DE LA EJECUCION DE LA OBRA COMPLEMENTARIA MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE
Objeto del SERVICIOS EDUCATIVOS DE 09 INSTITUCIONES EDUCATIVAS DE NIVEL INICIAL DEL AMBITO DE LOS
Proceso DISTRITOS DE HONORIA Y TOURNAVISTA PROVINCIA DE PUERTO INCA DEPARTAMENTO DE HUANUCO

Valor referencial 1,493,761.55

Proyecto de
Código SNIP 239837
inversión
Totalmente adjudicado
Parcialmente adjudicado
Proceso declarado desierto
Proceso declarado nulo
Proceso cancelado
Plazo de la ejecución
Documento que declarado la viabilidad, conforme INFORME TÉCNICO N° 013-
al Sistema Nacional de Inversión Pública GDCH-OPI-MMPI-2013
Si No
x Monto adjudicado 1,493,761.55
x Monto adjudicado
x
x
x
120 días calendarios

DATOS DEL POSTOR GANADOR

Razón social INVERSIONES AJM E.I.R.L.
RUC 20528924493
Domicilio Jr. Dámaso Beraun N° 845 – Huánuco – Huánuco – Huánuco
Razón social 20528924493
RUC 20489674000
Domicilio Jr. 28 de Julio N° 1301 – Huánuco – Huánuco – Huánuco
Razón social PEÑA CERVANTES INGENIEROS S.R.L.
RUC 20489674000,
Domicilio BL. Santa María del Huallaga Lt. 9 Urb. Santa María, Amarilis – Huánuco - Huánuco

DATOS GENERALES

N° del proceso (PAC) 11

EJECUCIÓN DE LA OBRA: MEJORAMIENTO DEL CAMINO VECINAL DESDE LOS TRAMOS SAN JOSE DE
LIMON BUENA VISTA DEL SIRA (L=4 +774 KM), ALTO PUMAYACU GOLONDRINA (3+283 KM), KM 13 (CARR.
Objeto del
PTO. INCA-PTO SIRA) DIV. UNION LIBERTAD, L=2+231 KM, (CARR.PTO INCA-PTO SIRA-DIV. SAN ANTONIO,
Proceso
L=4+752 KM; PUENTE PINTUYACU BUENA VISTA, L=2+550 KM. DISTRITO DE PUERTO INCA, PROVINCIA DE
PUERTO INCA, HUANUCO
Valor referencial 1,034,059.30
Proyecto de Documento que declarado la viabilidad, conforme INFORME TECNICO N° 010-2016-
Código SNIP 357899
inversión al Sistema Nacional de Inversión Pública MDZ/OPI/EELR
Si No
Totalmente adjudicado x Monto adjudicado 876,321.44
Parcialmente adjudicado x Monto adjudicado
Proceso declarado desierto x
Proceso declarado nulo x
Proceso cancelado x
Plazo de la ejecución 180 días calendarios
DATOS DEL POSTOR GANADOR
Razón social SENDA VERDE S.A.C.
RUC 20573829612
Domicilio AV. San Francisco N° S/N Urb Oxapampa - Oxapampa - Oxapampa - Pasco
Razón social EMPRESA CONSTRCUTORA MENDOZA GARCIA S.A.C.
RUC 20529039043
Domicilio Jr. Hermilio Valdizan N° 850 Cent. Huánuco - Huánuco - Huánuco

1.16 Estudios realizados

Denominación Nombre del Nivel Estado Responsable PIM Ejecución Saldo Avance
del estudio proyecto de del del estudio presupuestal físico
realizado relacionado estudio estudio del
del estudio estudio
Riesgos identificados
Referencia del papel de trabajo
 COMPRENSIÓN DE LAS OPERACIONES DE LA ENTIDAD

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1.17 Ejecución de obras

Estados
de
Resolución Responsable de % de Motivo
situación Ejecución Presupuesto Autorización
Denominación de la obra de la ejecución de PIM Saldo avance del
física o Presupuestal Original de la CGR
aprobación la obra prep. adicional
avance
físico
CONTRATACION DE LA EJECUCION DE
LA OBRA MEJORAMIENTO Y CREACION
DEL SERVICIO DE TRANSITABILIDAD
DESDE EL CASERIO INDO AMERICA
HASTA EL SECTOR CARACHAMAL Y RESOLUCION SOCIEDAD
DESDE SU PROGRESIVA 2+850 HASTA
DE ALCALDIA CORPORATIVA
EL CASERIO NUEVO HONORIA DISTRITO
DE NUEVO HONORIA PROVINCIA DE N° 387-2016- SAGITARIO 150,000
PUERTO INCA HUANUCO MPPI/ALC 0% S.A.C. 175,000 25,000 14.3% 1,146,401.77
CONTRATACION DE LA EJECUCION DE
LA OBRA COMPLEMENTARIA
MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE
SERVICIOS EDUCATIVOS DE 10
INSTITUCIONES EDUCATIVAS DE NIVEL RESOLUCION
INICIAL DEL AMBITO DE LOS DISTRITOS
DE ALCALDIA
DE PUERTO INCA YUYAPICHIS Y CODO
DEL POZUZO PROVINCIA DE PUERTO N° 318-2016- 0%
INCA HUANUCO MPPI/ALC 4,294,356 3,121,759 1,172,597 72.7% 1,799,452.60
CONTRATACION DE LA EJECUCION DE
LA OBRA COMPLEMENTARIA
MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE
SERVICIOS EDUCATIVOS DE 09
INSTITUCIONES EDUCATIVAS DE NIVEL RESOLUCION
INICIAL DEL AMBITO DE LOS DISTRITOS
DE ALCALDIA
DE HONORIA Y TOURNAVISTA
PROVINCIA DE PUERTO INCA N° 322-2016- 0%
DEPARTAMENTO DE HUANUCO MPPI/ALC 4,682,644 3,828,123 854,521 81.8% 1,493,761.55
EJECUCION DE OBRA MEJORAMIENTO RESOLUCION
DE LA OFERTA DE SERVICIOS DE LA IE
DE ALCALDIA EMPREA
NIVEL INICIAL 801 DEL CASERIO PUEBLO
LIBRE DISTRITO DE PUERTO INCA N° 255-2016- 0% CONSTRUCTORA 647,974
PROVINCIA DE PUERTO INCA HUANUCO MPPI/ALC ERWI S.A.C. 81,097 566,877 12.5% 605,973.80
 COMPRENSIÓN DE LAS OPERACIONES DE LA ENTIDAD

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Estados
de % de
Resolución Responsable de Motivo
situación Ejecución avance Presupuesto Autorización
Denominación de la obra de la ejecución de PIM Saldo del
física o Presupuestal presupu Original de la CGR
aprobación la obra adicional
avance estal
físico
CONTRATACION DE LA EJECUCION DE
LA OBRA MEJORAMIENTO DE LA
OFERTA DE SERVICIOS DE LA RESOLUCION
INSTITUCION EDUCATIVA NIVEL
DE ALCALDIA
PRIMARIA SELVA RICA DEL PARO,
DISTRITO DE CODO DE POZUZO, N° 287-2016- SENDA VERDE 266,274 14.4%
PROVINCIA DE PUERTO INCA HUANUCO MPPI/ALC 0% S.A.C 38,317 227,957 286,353.14
EJECUCION DE OBRA MEJORAMIENTO
DE LA OFERTA DE SERVICIOS DE LAS IE
DEL CASERIO UNION VISTA ALEGRE
DISTRITO DE YUYAPICHIS PROVINCIA 57.6
DE PUERTO INCA HUANUCO 389,553 224,193 165,360 417,782.73
EJECUCION DE OBRA MEJORAMIENTO
DE LA OFERTA DE SERVICIOS DE LA IE
NIVEL PRIMARIA 33054 DEL CENTRO
POBLADO SAN JOSE DE PINTUYACU
DISTRITO DE PUERTO INCA PROVINCIA
DE PUERTO INCA HUANUCO 596,581 195,502 401,079 32.8% 308,410.50
EJECUCION DE OBRA MEJORAMIENTO
DE LA OFERTA DE SERVICIOS DE LA IE
NIVEL PRIMARIA 33021 DEL CASERIO
NUEVO SAN ALEJANDRO DISTRITO DE
PUERTO INCA PROVINCIA DE PUERTO
INCA HUANUCO 492,309 482,625 9,684 98.% 463,308.64
EJECUCION DE OBRA MEJORA-MIENTO
DE LOS SERVICIOS DE LA IE NIVEL
PRIMARIA 33493 DE LA COMUNIDAD
NATIVA GOLONDRINAS DISTRITO DE
PUERTO INCA PROVINCIA DE PUERTO
INCA HUANUCO 322,218 291,863 30,355 90.6% 302,958.76
 COMPRENSIÓN DE LAS OPERACIONES DE LA ENTIDAD

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Estados
de % de
Resolución Responsable de Motivo
situación Ejecución avance Presupuesto Autorización
Denominación de la obra de la ejecución de PIM Saldo del
física o Presupuestal presupu Original de la CGR
aprobación la obra adicional
avance estal
físico
EJECUCIÓN DE LA OBRA:
MEJORAMIENTO DEL CAMINO VECINAL
DESDE LOS TRAMOS SAN JOSE DE
LIMON BUENA VISTA DEL SIRA (L=4 +774
KM), ALTO PUMAYACU GOLONDRINA
(3+283 KM), KM 13 (CARR. PTO. INCA-
PTO SIRA) DIV. UNION LIBERTAD,
L=2+231 KM, (CARR.PTO INCA-PTO SIRA-
DIV. SAN ANTONIO, L=4+752 KM; RESOLUCION
PUENTE PINTUYACU BUENA VISTA,
DE ALCALDIA
L=2+550 KM. DISTRITO DE PUERTO
INCA, PROVINCIA DE PUERTO INCA, N° 221-2016- SENDA VERDE 46.9%
HUANUCO MPPI/ALC 100% S.A.C 1,420,283 666,134 754,149 1,034,059.30
EJECUCIÓN DE LA OBRA: MEJORA- RESOLUCION
MIENTO DEL CAMINO VECINAL PAMPA
DE ALCALDIA ECAN
HERMOZA, HASTA EL RIO SUNGARO,
DISTRITO DE CODO DEL POZUZO, N° 189-2016- 100% INGENIERIA
PROVINCIA DE PUERTO INCA, HUANUCO MPPI/ALC S.R.L. 391,898 305,055 86,843 77.8% 435,288.71
EJECUCION DE LA OBRA: MEJORA-
MIENTO DE CAMINOS VECINALES,
TRAMO CODO DEL POZUZO,
INDEPENDENCIA, NUEVO HORIZONTE,
TRAMO DESVIO KM 1,500 DEL C. V.
CODO DEL POZUZO, NUEVO HORIZONTE
A ALTO MASHOCA, TRAMO DESVIO KM.
6,200 DEL C. V. CODO DEL POZUZO, RESOLUCION
NUEVO HORIZONTE A BAJO MASHOCA,
DE ALCALDIA CONSORCIO
EN EL DISTRITO DE CODO DEL POZUZO,
PROVINCIA DE PUERTO INCA, N° 145-2016- 100% CODO DE
HUANUCO, 1ERA ETAPA. MPPI/ALC POZUZO 2,234,747 2,147,580 87,167 96.1% 2,116,746.60
COMPRENSIÓN DE LAS OPERACIONES DE LA ENTIDAD

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1.18 Encargos otorgados

Denominación del Encargo Unidad ejecutora receptora Monto del encargo Rendición de cuentas Saldo a rendir

Riesgos identificados
Referencias de papel de
trabajo
Observaciones:
La municipalidad de puerto inca no efectuó, encargos de ejecución de obras otra entidad

1.19 Gastos Social

Denominación del programa Unidad ejecutora Monto asignado Monto ejecutado N° de beneficiarios
Programa vaso de leche MPPI 237,165.3 237,165.3
Contrato N° 026-2016-MPPI-GM

Observación
Riesgos identificados
Referencias de papel de trabajo
COMPRENSIÓN DE LAS OPERACIONES DE LA ENTIDAD

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1.21 otras inversiones realizadas

a) en instrumentos financieros
b) en empresas
c) en entidades financieras
No aplicable

1.22 información del auditor anterior

Nombre de la
Periodo Tipo de
sociedad de Observación Recomendaciones
auditado dictamen
auditoría

Riesgos identificados:
Referencias del papel de trabajo:
Observación:
No aplicable

1.23 Información sobre donaciones recibidas

Descripciones Resolución de Entidad Destino de la Responsable de
de la donación aprobación donante donación la donación

Donación en efectivo

Donación de bienes

Riesgos identificados:

Referencia del papel de trabajo

1.24 Identificación de deterioro del valor en los principales rubros del estado financiero

Concepto Monto Condición Fuente Otros

estimado
(1) Existencias
(2) Propiedad, planta y equipo
(3) Propiedades de inversión
(4) Intangibles
(5) Bienes para la venta
(6) Instrumentos financieros
Comentarios: no aplicables
Condición
(a) Dañado
(b) Inoperativo
(c) Obsolescencia
COMPRENSIÓN DE LAS OPERACIONES DE LA ENTIDAD

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Observaciones o riesgos
identificados
Referencias de papel de trabajo

1.25 Control del efectivo y equivalente, autorizaciones operativas y otros

Relación de personas autorizadas a aprobar transacciones, firmas de cheques, custodia de bienes,

inventarios, planillas, contabilidad, etc. Del 01/01/ al 31/

1.25.1 efectivo y equivalente de efectivo

1.1 Se mantiene las siguientes cajas
clase ubicadas en:
a) caja general
b) indicar las otras clases si las hubiera

1.2 Se mantiene las siguientes cuentas bancarias

Nombre de la entidad Firma completa V° B° Sello
a) ………………….
b) ………………….
c) Bancos depósitos en cuentas corrientes
d) Bancos depósitos a plazo fijo

1.3 Las personas responsables de manejo de los fondos son, en el orden arriba indicado
Nombre de la entidad Firma completa V° B° Sello
a) ………………….
b) ………………….
c) ………………….
d)

1.4 las personas titulares autorizadas a firmar cheques a ordenes contra nuestra

1.25.2 autorización de gastos de inversiones

1.25.3 autorización principales operaciones relacionadas con la misión de la entidad