LAVADO DE ACTIVOS

 Es el conjunto de operaciones realizadas por una o más personas naturales o jurídicas,

tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilícito de bienes o recursos que provienen de
actividades delictivas. El delito de lavado de activos, se desarrolla usualmente mediante la
realización de varias operaciones, encaminadas a encubrir cualquier rastro del origen ilícito de
los recursos
 En el Perú, el 26 de junio del 2002 se promulgó la ley penal contra el lavado de activos (ley nº
27765), la misma que extiende el lavado de activos a otros delitos como fuentes generadoras
de ganancias ilegales, definiendo esta ley al lavado de activos de la siguiente forma:

Actos de Conversión y Transferencia

 El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o
puede presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o
decomiso, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de
quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.

Actos de Ocultamiento y Tenencia

 El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes,
efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o puede presumir, con la finalidad de evitar la
identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta
días multa.

Características del lavado de activos

 Considerado como un delito económico y financiero, perpetrado generalmente por
delincuentes de cuello blanco que manejan cuantiosas sumas de dinero que le dan una posición
económica y social privilegiada.
 Integra un conjunto de operaciones complejas, con características, frecuencias o volúmenes
que se salen de los parámetros habituales o se realizan sin un sentido económico.
 Trasciende a dimensiones internacionales, ya que cuenta con un avanzado desarrollo
tecnológico de canales financieros a nivel mundial.

Objetivos del lavador de dinero o activos

 Preservar y dar seguridad a su fortuna.
 Efectuar grandes transferencias estricta confidencialidad.
 Legitimar su dinero formar rastros de papeles.
 Transacciones complicadas que confundan el origen de los recursos.
Formas agravadas
 La pena será no menor de diez ni mayor de veinte años y 375 a 730 días multa, cuando:
 El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del sector
inmobiliario, financiero, bancario.
 El agente comete el delito en calidad de integrante de una organización criminal.
 La pena será no menor de veinticinco años cuando los actos de conversión o transferencia
se relacionen con dinero, bienes, efectos o ganancias provenientes del tráfico ilícito de
drogas, el terrorismo o narcoterrorismo

Aspectos a tener en cuenta

 El jefe de la Comisión Nacional de Desarrollo y Vida sin Drogas (Devida), Rómulo Pizarro,
informó que el lavado de activos en el Perú mueve unos 3,250 millones de dólares al año.
 Añadió que tal delito constituye un problema para el Perú, y alertó que “mientras más
desarrollado sea nuestro país, más difícil será detectar el ingreso de activos ilícitos en la
economía”.
 El lavado de activos se realiza principalmente mediante la compra de bienes inmuebles,
automóviles, joyas, la exportación del dinero ilegal y su depósito en países denominados
paraísos financieros, la creación de empresas que requieren efectivo para funcionamiento y
operaciones en el sistema financiero.

Técnicas de lavado de dinero

 En el Perú, la Policía Nacional identificó que las técnicas más utilizadas para el lavado de activos
son el trabajo de “pitufo” canalizando depósitos menores a 10 mil dólares, ya que cantidad no
está sujeta a supervisión financiera.
 Estructurar o “Trabajo hormiga”: Los individuos que forman parte del lavado de dinero dividen
o “estructuran” las grandes sumas de dinero (adquiridas por ilícitos) y las reducen al monto
preciso en el cual las transacciones no son registradas. Estas transacciones se realizan por un
período limitado en distintas entidades financieras.
 Complicidad de un funcionario u organización: Existen ocasiones en las cuales los empleados de
las instituciones financieras colaboran con el lavado de dinero omitiendo informar a las
autoridades sobre las grandes transacciones de fondos.
 Mezclar: Esta es una herramienta que utilizan las organizaciones de lavado de dinero quienes
juntan los dineros recaudados de las transacciones ilícitas con los capitales de una empresa
legal y luego se presentan todos los fondos como rentas de la empresa. Esta es una forma legal
para no explicar las altas sumas de dinero.
 Compañías de fachada: Hay ocasiones en las cuales quienes forman parte del lavado de dinero,
crean empresas y/o compañías legales, las cuales utilizan como fachada para llevar a cabo el
lavado de dinero.
 Compras de bienes o instrumentos monetarios con productos en efectivo: Las organizaciones
de lavado de dinero con el dinero generado por sus delitos usualmente realizan inversiones en
bienes como autos, bienes raíces, etc. (los que son usados para cometer más ilícitos) en la
mayoría de las veces el individuo que efectúa la compra de estos productos al blanqueador de
activos lo hace teniendo conocimiento de causa o también cabe la posibilidad de que este sea
parte de la organización de lavado de dinero.
 Contrabando de efectivo: Es el transporte del dinero conseguido del lavado de dinero hacia el
exterior. Existen algunas ocasiones en las cuales los blanqueadores de activos mezclan el
efectivo con fondos transportados de otras empresas, para así no dejar rastro del ilícito.
 Transferencias bancarias o electrónicas: Las organizaciones de lavado de dinero utilizan la web
para mover fondos provenientes del lavado de dinero de un lado para otro y así no dar cuenta
de las altas sumas de dinero en movimiento. Además, generalmente los blanqueadores de
activos realizan varias veces trasferencias de fondos para luego hacer más difícil detectar de
donde provienen los fondos.
 Cambiar la forma de productos ilícitos por medio de compras de bienes o instrumentos
monetarios: Como una forma que las organizaciones de lavado de dinero no sean descubiertas
estas cambian los productos ilícitos de una forma a otra, una y otra vez para que así no sean
rastreados y además cada vez que realizan estos cambios van disminuyendo los montos para
que no sean tan evidentes.