UNIV.

CATOLOCA LOS ANGELES ESCUELA DE CONTABILIDAD

DE CHIMBOTE - ULADECH

MONOGRAFIA INTEGRAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

Registrar las Operaciones de Ingresos, Gastos en el Modulo Administrativo, Contabilizar y elaborar el Balance de Comprobación
Estados Financieros y Presupuestarios Trimestral en Módulo Contable de SIAF-SP Demo:
Fecha de Presentación Físico 27 de Junio al 03 de Julio 2018 en CD, DVD y/o USB. Hora 20:30 pm. y en Plataforma los Reportes en PDF
MES DE ENERO, FEBRERO Y MARZO 2014:
1. ASIENTO DE APERTURA:
La Unidad Ejecutora 300240, inicia sus operaciones, el 02 de Enero del Ejercicio Económico 2014 con el siguiente detalle: 10,594,100.00
1101.030102 Recur. Direct. Recaud. 200,300.00 1508.0102 Edificios o Unidades no Residenciales
1,100,200.00
1101.030108 Rec. Det. FONCOMUN 300,500.00 1508.0201 Vehículo 800,400.00
1508.0202 Maquin., Equipo, Mobiliario y1,300,400.00
Otros 3101.01 Capitalización de la Hacienda Nacional
6,501,700.00
Adicional
2101.0102 Renta 4ta. Categoría 40,200.00 3401.01 Superavit Acumulado 600,800.00
2103.02 Activos no Financieros por Pagar250,400.00 1101.030110 Rec. Det. Canon, Sobre 400,900.00
1301.050401 Electricidad Iluminación y Electrónica
40,500.00 1301.050102 Papelería en General 50,800.00
1301.0699 Otros Acc. Y Repuestos 45,700.00 1301.050301 Aseo, Limpieza y Tocador 50,700.00
1501.0201 Edificios Administrativos 1,300,800.00 1503.020301 Equipos Computacionales y Periféricos
1,100,900.00
1503.0101 Para Transp, Terrestre 1,200,300.00 1501.0202 Instalaciones Educativas 1,300,500.00
3401.02 Déficit Acumulado 500,600.00 1502.0101 Terrenos Urbanos 1,200,700.00
1503.020101 Maq. y Equi. de Oficina 1,900,600.00 1503.020102 Moviliario de Oficina 1,000,300.00
2. REGISTRO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS (PIA):
Que mediante Ley Nº 30281 se aprueba el Presupuesto del Sector Público correspondiente al año 2014, aprobar el desagrado de Ingresos y
Gastos de acuerdo a los montos asignados para la UE 300240 para efectos de operativizar la Gestión Presupuestaria del presente Año Fiscal,
con los siguientes datos:
FUENTE DE PRESUP.INST.APROB.
FINANCIAMIENTO INGRESOS GASTOS
Recursos Ordinarios (RO) 0.00 200,000.00
Recursos Directamente Recaudado (RDR) 300,000.00 300,000.00
Fondo de Compensación Municipal 400,000.00 400,000.00
Canon y Sobre Canon 8,000,000.00 8,000,000.00
TOTAL S/. 8,700,000.00 8,900,000.00

3. INGRESOS PROVENIENTES DE LA VENTA DE BIENES, SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS:

El 08 de Enero se recaudan ingresos, según Recibos de Ingresos Nº 0001 al 0250, por los conceptos que a continuación se detalla:
Venta de Placas 150,300.00
Derecho de Inscripción 300,100.00
Servicio de Cirugía 130,700.00
Licencia de Construcción 300,700.00
Puestos, Kioscos y Otros 100,900.00
Electrocardiograma 240,200.00
Alquiler de Moviliarios y otros 250,600.00 1,473,500.00
4. El 10 de Enero se recibi Transferencia de Fondos, según N/A Virtual Nº 04, por los siguientes Rubros de Financiamiento:
FONCOMUN 400,800.00
CANON Y SOBRECANON 1,100,000.00
INTERESES DE CANON MINERO 130,600.00 1,631,400.00
5. ADQUISICIÓN DE ALIMENTOS PARA CONSUMO HUMANO:
El 12 de Enero la UE 300240 Compra Bienes y Suministros de Funcionamiento por la suma de S/. 7,400.00, según Orden de Compra - Guia
de Internamiento Nº 015 y Factura Nº 002-01044, Fuente de Financiamiento 2, Rubro 09, Meta 0012, según detalle:
20 Cajas de Aceite Vegetal Primor Meta 0012 3,000.00
20 Sacos Arroz Extra Superior por 50 Kgs. Meta 0012 2,300.00
20 Caja de Atun Filete Gloria Meta 0012 2,100.00 7,400.00
6. ENCARGOS INTERNOS (VIÁTICOS Y ASIGNACIONES):
El 14 de Enero la UE 300240, se autoriza la Planilla de Viáticos Nº 018, para el viaje de Funcionarios a la ciudad de Lima, en comisión
de servicios para asistir a una reunión de trabajo en la Dirección Nacional de Contabilidad, F.F. 5, Rubro 07, según detalle:
Pasajes de Transporte Meta: 0012 300.00
Viáticos y Asignaciones en Comisión de Servicio Meta: 0012 1,500.00 1,800.00

7. ADQUISICION DE SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO:

El 18 de Enero la UE 300240, compra Bienes y Suministros de Funcionamiento según Orden de Compra-Guia de Internamiento Nº 021 y
Factura Nº 002-01542 por Fuente de Financiamiento 5, Rubro 07, Meta 0012, según detalle:
100 Archivadores debPalanca lomo ancho T/Oficio 600.00
30 Millares de Papel bond de 80 gs. T/A4, marca Atlas 500.00 1,100.00
8. PAGO DE SERVICIO DE TELEFONO
El 23 de Enero la UE 300240 emite la Orden de Servicio Nº 0031 a favor de Telefónica del Peru S. A. por concepto de pago de Servicio de
Telefonia Movil, correspondiente al presente mes, según Recibo Nº 110-0134411 por la suma de S/. 1,300.00, Fuente de Financiamiento
Rubro 07, Meta 0012.
9. REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE CARRETERAS, CAMINOS Y PUENTES:
El 10 de Febrero la UE 300140 emite la Orden de Servicio Nº 032, por servicio de Reparación y Mantenimiento de Carreteras, Caminos y
Puentes por la suma de S/.25,000.00, según Fact. Nº 003-001480, Fte. Fto. 5, Rubro 18, Meta 0021, Clasificador
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10. PAGO DE SERVICIOS PROFESIONALES

El 15 de Febrero la UE 300240 emite la Orden de Servicio Nº 033 por concepto de pago de Servicios Asesoría Jurídica, según Recibo de
Honorarios Nº 001-01245 por S/.7,000.00, no tiene constancia de suspención de Renta 4ta. Categoría, F.F. 5, Rubro 18, Meta 0021

11. PLANILLA UNICA DE HABERES DEL MES DE FEBRERO:

El 20 de Febrero la UE 300240, emite la Planilla Uncia de Haberes Nº 002, por la Fuente de Financ. 5, Rubro 07, Meta 0012
DESCUENTOS
APELLIDOS Y TOTAL TOTAL ESSALUD
ONP AFP R. 5TA. C. OTROS NETO A PAGAR
NOMBRES REMUNERAC, DSCTO,
13% 12.80% 9%
Paul Huerta 3,500.00 455.00 140.00 200.00 795.00 2,705.00 315.00
Maruja Evaristo 3,000.00 384.00 100.00 300.00 784.00 2,216.00 270.00
Rosa Cadillo 2,800.00 364.00 100.00 464.00 2,336.00 252.00
Beatriz Obregon 2,500.00 320.00 200.00 520.00 1,980.00 225.00
Kelly Torre 2,000.00 256.00 100.00 356.00 1,644.00 180.00
TOTALES 13,800.00 819.00 960.00 240.00 900.00 2,919.00 10,881.00 1,242.00

12. ADQUISICION DE BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO:

El 23 de Febrero la UE 300240 emite la Orden de Compra-Guia de Internamiento Nº 022 y Fact. Nº 001-01438, por la compra de Combustibles
y Carburantes, Fuente de Financiamiento 2, Rubro 09, Meta 0012, según detalle:
150 Galones de Petroleo D2 3,500.00
10 Baldes de Aceite Rimula 1,400.00
100 Galones de Gasolina de 90 Octanos 2,400.00 7,300.00
13. CONSTRUCCION DE INSTALACIONES DE AGUA Y SANEAMIENTO POR CONTRATA:
El 25 de Febrero la UE 300240 emite la Orden de Servicio Nº 034, por concepto de pago de la Valorización de la Obra Construcción de Agua y
Saneamiento por la modalidad de contrata, segçun Fact. Nº 003-001341 por la suma de 100,000.00, Fte. Fto. 5, Rubro 18, meta 0006

14. PAGO DE SUMINISTRO DE ENERGÍA ELECTRICA A HIDRANDINA:

El 13 de Marzo la UE 300240 emite la Orden de Servicio Nº 035 a favor de Hidrandina S. A. por concepto de pago de Servicio de Energía
Electrica del presente mes, según Recibo Nº 630-10117958, la suma de S/. 1,300.00, Fte. Fto. 5, Rubro 07, Meta 0012.

15. PAGO DE LA PLANILLA DE DIETA DE REGIDORES

El 20 de Marzo la UE 300240 emite la Planilla de Dieta de Regidores correspondiente al presente mes, por la suma de S/. 4,000.00, por
Fuente de Financiamiento 5, Rubro 07, Meta 0011

16. PLANILLA DE CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS (CAS)

El 25 de Marzo la UE 300240, emite la Planilla de Contrato Administrativo de Servicios (CAS) Nº 003, por Fte.Fto. 5, Rubro 07, Meta 0012
DESCUENTOS
APELLIDOS Y TOTAL TOTAL ESSALUD
ONP AFP R. 4TA. C. OTROS NETO A PAGAR
NOMBRES REMUNERAC, DSCTO,
13% 12.80% 10% 9%
Cinthya Toscano 3,500.00 448.00 300.00 400.00 1,148.00 2,352.00 315.00
Carmen Montes 3,000.00 390.00 300.00 300.00 990.00 2,010.00 270.00
Claudia Ramirez 2,800.00 358.40 280.00 200.00 838.40 1,961.60 252.00
Lucy Lazaro 2,500.00 325.00 0.00 100.00 425.00 2,075.00 225.00
TOTALES 11,800.00 715.00 806.40 880.00 1,000.00 3,401.40 8,398.60 1,062.00

17. ADQUISICIÓN DE ALIMENTOS PARA CONSUMO HUMANO:

El 27 de Marzo la UE 300240 emite la Orden de Compra-Guia de Internamiento Nº 006, por la compra de 60 Cajas de Leche Gloria x 48 latas
a S/. 140.00 y 60 Bolsas de Avena a 30.00 la bolsa, según Fact. Nº E001-015, Fuente de Financiamiento 1, Rubro 00, Meta 0022.

18. SALIDA DE BIENES DEL ALMACEN:

18.1 El 30 de Marzo, la UE 300240 procede a informar la salida de Bienes de Almacén, a las Unidades Operativas con el Pedido Com-
probante de Salida Nº 0001, los bienes que a continuación se detalla:
50 Caja de Leche Gloria x 48 latas 8,400.00
50 Bolsas der Avena 1,800.00 10,200.00
18.2 El 28 de Marzo, la UE 300150 procede a informar la salida de Bienes de Almacén a las Unidades Operativas con el Pedido Compro-
bante de Salida Nº 0002 al Nº 0115, los bienes que a continuación se detalla:
Papelería en General 30,300.00
Materiales de Aseo y Limpieza 25,900.00
Otros Accesorios y Repuestos 20,900.00
Material Electrico y de Iluminación 30,400.00
Petroleo Diesel 2 2,000.00
Gasolina de 90 Octanos 3,000.00
Aceite Rimula 1,300.00 113,800.00
124,000.00

HUARAZ, JULIO DE 2018

21/04/2018; 09:36 a.m. CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL "C" 2

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en PDF

9,003,100.00
1,591,000.00 10,594,100.00

5,104,800.00
500,800.00
4,988,500.00 10,594,100.00
0.00

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