FORMATO 1.

1 "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

Nº FECHA DE LA CTA. CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y

MOVIMIENTOS DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CORRELA OPERACIÓN CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
TIVO

SUBTOTALES
SALDOS
TOTALES
 FORMATO 1.1 "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
º : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.
Nº OPERACIONES BANCARIAS CTA. CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA
CORREL MEDIO
APELLIDO OPERACIÓN DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDORS Y NUMERO
ATIVO DE PAGO NOMBRES, DE
RAZON CCIONSOCIAL TRANSAN
1
2 BANCARI
3
A
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
SUB TOTALES
SALDO
TOTALES
 FORMATO 7.1 "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS" TRIBUTARIO
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SO: CIAL CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

Nº DETALLE DEL ACTIVO

FIJO VALOR % DE DEPRECIACIOFECHA
DE MARCA DEL MODELO DEL HISTORICO DEPRECIACIO N DELDEPRECIACIO
CORRE ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO DEL ACT. FIJO N EJERCICIOADQ. FEC
HA DE INICIO DEL VALOR N
LATIV DESCRIPCION ADICIONES ADQ. USO DE ACT. DEPRECIABLE ACUMULADA
O FIJO HISTORICA

TOTALES

FORMATO 7.1 "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS" CONTABLE

PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON VALOR % DE DEPRECIACIOSO: CIAL CENTURY
INTERNATIONAL BUSINESS S.A.
MARCA DEL MODELO DEL HISTORICO DEPRECIACIO N DEL
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO DEL ACT. FIJO N EJERCICIO
Nº DETALLE DEL ACTIVO FIJO FECHA DE DEPRECIACIO
CORRE ADQ. FECHA DE INICIO DEL VALOR N
LATIV DESCRIPCION ADICIONES ADQ. USO DE ACT. DEPRECIABLE ACUMULADA
O FIJO HISTORICA

TOTALES
 PLANILLA DE REMUNERACIONES
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

INGRESOS DEL SALDOS Y MOVIMIENTOS APORTACIONES DEL

TOTAL
E REMUNERA EMPLEADOR N
REMUN
R CION TOTAL ESSALU TOTAL E
RA TRABAJADOR REM BRUTA ONP 13% DESCUENTO NETAUNER D 9% APORTES
D APELLIDOS Y NOMBRES CARGO CION ASIGNACI SPP - AFP ACION
O BASICA ON CARGO SCTR
FAMILIAR

TOTALES

PLANILLA DE REMUNERACIONES
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
TOTAL APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CENTURY
N REMUNERA
D APELLIDOS Y NOMBRES CARGO CION ASIGNACI REMUNERA SPP - AFP TOTALINTERNATIONAL BUSINESS S.A.
O BASICA ONP 13% DESCUENTO
INGRESOS DEL SALDOS Y MOVIMIENTOS
E TRABAJADOR
R ON CARGO CION
FAMILIAR BRUTA

TOTALES
 CALCULO Y DETERMINACION DE COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS D.L. 001-97-TR.

PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

01/06 GRATIF. TOTAL REMUN. TOTAL

NAVID. COMPUTABLE Nov-14 Dec-14 PROVISION CTS
PROVISION CONTABLE
TRABAJADORES TOTAL REM. CTS X CADA MES

TOTALES

CALCULO Y DETERMINACION DE VACACIONES TRUNCAS D. LEG. 713

PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL
BUSINESS TRABAJADORES TOTAL REM. 02/12 X MESESS.A.

TOTAL REMUN. PROVISION CONTABLE TOTAL

COMPUTABLE Nov-14 Dec-14 PROVISION CTS

TOTALES
 KARDEX
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

ENTRADAS SALIDAS SALDO

FECHA DETALLE O/C C/N
UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTO

SALDO INICIAL
COMPRAS
TOTAL EXISTENCIAS
COSTO DEL ROBO

SALDO FINAL
 KARDEX
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

ENTRADAS SALIDAS SALDO

FECHA DETALLE O/C C/N
UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTO

SALDO INICIAL
COMPRAS
TOTAL EXISTENCIAS
COSTO DEL ROBO

SALDO FINAL
 KARDEX
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

ENTRADAS SALIDAS SALDO

FECHA DETALLE O/C C/N
UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTO

SALDO INICIAL
COMPRAS
TOTAL EXISTENCIAS
COSTO DEL ROBO

SALDO FINAL
 KARDEX
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

ENTRADAS SALIDAS SALDO

FECHA DETALLE O/C C/N
UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTO

SALDO INICIAL
COMPRAS
TOTAL EXISTENCIAS
COSTO DEL ROBO

SALDO FINAL
 KARDEX
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

ENTRADAS SALIDAS SALDO

FECHA DETALLE O/C C/N
UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTO

SALDO INICIAL
COMPRAS
TOTAL EXISTENCIAS
COSTO DEL ROBO

SALDO FINAL
 KARDEX
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

ENTRADAS SALIDAS SALDO

FECHA DETALLE O/C C/N
UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTO

SALDO INICIAL
COMPRAS
TOTAL EXISTENCIAS
COSTO DEL ROBO

SALDO FINAL
 KARDEX
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

ENTRADAS SALIDAS SALDO

FECHA DETALLE O/C C/N
UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL

TOTAL DEL PERIODO

RESUMEN DEL MOVIMIENTO

GLOSA CANT. COSTO

SALDO INICIAL
COMPRAS
TOTAL EXISTENCIAS
COSTO DEL ROBO

SALDO FINAL
 HOJA DE TRABAJO
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIA:L CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES INVENTARIO RESULTADOS POR RESULTADOS POR FUNCION
CTA. NATURALEZA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
101.1 820,210.00 820,210.00 0.00 0.00
102.1 2,500.00 986.70 1,513.30 1,513.30
104.1 849,090.00 144,159.80 704,930.20 704,930.20
121.2 142,632.00 124,932.00 17,700.00 17,700.00
122.1 8,474.58 8,474.58 8,474.58
123 27,612.00 27,612.00 27,612.00
142.1 750,000.00 750,000.00 0.00 0.00
161 1,770.00 1,770.00 0.00 0.00
201.1 101,423.73 163,407.64 61,983.91 61,983.91
322.4 100,327.07 100,327.07 100,327.07
334.1 25,380.71 25,380.71 25,380.71
373.1 12,876.04 1,947.75 10,928.29 10,928.29
391 2,390.02 2,390.02 2,390.02
401.11 25,908.20 22,693.42 3,214.78 3,214.78
403.1 2,600.00 2,600.00 2,600.00
411.1 10,937.33 13,838.74 2,901.41 2,901.41
415.1 457.41 457.41 457.41
421.2 125,032.70 124,310.54 722.16 722.16
422 2,950.00 2,950.00 2,950.00
423 28,320.00 28,320.00 28,320.00
424 2,475.00 2,475.00 0.00 0.00

RESULTADOS
TOTALES
 HOJA DE TRABAJO
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIA:L CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES INVENTARIO RESULTADOS POR RESULTADOS POR FUNCION
CTA.
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
NATURALEZA
452.00 16,119.28 108,052.19 91,932.91 91,932.91
455.00 4,246.10 15,174.39 10,928.29 10,928.29
465.40 21,180.00 21,180.00 0.00 0.00
491.00 3,900.00 3,900.00 3,900.00
501.10 750,000.00 750,000.00 750,000.00
571.00 8,305.07 8,305.07 8,305.07
601.10 98,406.78 2,450.00 95,956.78 95,956.78
609.00 3,016.95 3,016.95 3,016.95
611.10 2,450.00 101,423.73 98,973.73 98,973.73 154,957.64 55,983.91
621.00 16,438.74 16,438.74 16,438.74
629.00 457.41 457.41 457.41
632.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00
636.00 1,153.00 1,153.00 1,153.00
656.00 320.00 320.00 320.00
659.20 8,377.00 8,377.00 8,377.00
673.10 1,947.75 1,947.75 1,947.75
681.00 2,263.55 2,263.55 2,263.55
691.00 154,957.64 154,957.64 154,957.64
701.00 108,500.00 108,500.00 108,500.00 108,500.00
731.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00 1,250.00
751.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
791.00 33,207.45 33,207.45 33,207.45
941.00 20,996.15 20,996.15 20,996.15 20,996.15
951.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
971.00 6,211.30 6,211.30 6,211.30 6,211.30
3,367,916.43 3,367,916.43 1,215,624.78 1,215,624.78 132,181.18 188,165.09 895,278.51 972,193.60 188,165.09 111,250.00 188,165.09 111,250.00
RESULTADOS 76,915.09 76,915.09 76,915.09
TOTALES 972,193.60 972,193.60 188,165.09 188,165.09 188,165.09 188,165.09
 DETERMINACION DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
NIC 12 VERSUS L.I.R. T.U.O. D.S. 179-2004-EF (PERU)

DETERMINACION DEL I.R. CORRIENTE Y EL REINTEGRO DEL PASIVO POR I.R. DIFERIDA
FUNDAMENTO I.R. CORRIENTE I.R. POR PAGAR
LEGAL DEL EJERCICIO (CTE. - DIFERIDA)

UTILIDAD CONTABLE - EJERCICIO 2014 -76,915.09 -76,915.09

PASIVO I.R.
DETALLE DIFERIDA
(FUTUROS
EJERCICIOS)
(+)DIFERENCIA PERMANENTE
Multas e Intereses Inc. C), Art. 44º 2,377.00 2,377.00
Gastos ajenos al negocio Inc. a), Art. 44º
Gastos no sustentados con C/p Inc. j), Art. 44º
Compras sin sustento de medio de pago Art. 8º Ley 28194
Exceso de depreciacion utilizada Inc. I), Art. 44º
Valor de mercado de remuneraciones Inc. ñ), Art. 37º
(-)DIFERENCIA TEMPORAL
Perdida por robo de mercaderia 6,000.00 6,000.00
Depreciacion acelerada (Arrend. Finan.) Art. 6º Ley 27394 -3762.27 -3762.27
Desvalorizacion de existencias
Otros
UTILIDAD TRIBUTARIA - EJERCICIO 2014 -74,538.09 2,237.73 -72,300.36
IMPUESTO A LA RENTA 30% -22361.427 671.319 -21690.108

1
891 Utilidad -22,361.43
881 Impuesto a la Renta Corriente -22361.427
Por la determinacion del Impuesto a la Renta
Corriente del Ejercicio 2014.
2
881 Impueso a la Renta Corriente -22361.427
491 Impuesto a la Renta Diferido 671.319
40171 I.R. 3ra. Categ. -21690.108
Por la estimacion del Imp. a la Renta Cte,
con aplicación del Imp.o a la Rta Dif. Pasivo
del ejercicio 2014
 RESUMEN MENSUAL DEL MOVIMIENTO DE EXISTENCIAS: NIC 12
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO

FECHA DETALLE
UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL
201-001 Cocina a Gas 100 507.70 50,750.00 80 510.63 40,850.00 20 495.00 9,900.00
201-002 Lavadora 60 60.00 25,423.17 35 423.73 14,830.51 25 423.73 10,593.22
201-003 Refrigeradora 0 0.00

TOTAL DEL PERIODO 160 76,173.17 115 55,680.51 20,493.22

RESUMEN MENSUAL DEL MOVIMIENTO DE EXISTENCIAS: NIC 12

PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO

FECHA DETALLE
UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL UNID. C. UNIT. C. TOTAL
201-001 Cocina a Gas 20 495.00 9,900.00 20 495.00 9,900.00 0 0.00 0.00
201-002 Lavadora 25 423.73 8,474.60 21 423.73 8,898.33 4 423.73 1,694.92
201-003 Refrigeradora 0 19 1,200.00 22,800.00 5 1,200.00 6,000.00 14 1,200.00 16,800.00

TOTAL DEL PERIODO 160 22,800.00 115 24,798.33 18,494.92

TOTAL DEL MOVIMIENTO 98,973.17 80,478.84 38,988.14

 GRATIFICACIONES POR FIESTAS NAVIDEÑAS
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.

X 2 MESES NOV Y DIC

REMUNERACI TOTAL A
X 02/06 ONP 13% ON NETA PERCIBIR ONP 13%
DESCUENTOS DESCUENTOS
TRABAJADORES TOTAL REM. GRAT. RET. I.R. ESSALUD 9% RET. I.R.
NAVID. 5tO 5tO
JULIAN RODRIGUEZ CUADRO 3,200.00 0.33 1,066.67 1,066.67 96.00 1,162.67
JULIA VARGAS RIVERA 1,000.00 0.33 333.33 333.33 30.00 363.33
JAVIER REYES SALAS 1,000.00 0.33 333.33 333.33 30.00 363.33

TOTALES 5,200.00 1,733.33 1,733.33 156.00 1,889.33

BASES EL CALCULO DE GRATIFICACIONES

GRATIFICACIONES FIESTAS PATRIAS: ENERO A JUNIO
GRATIFICACIONES FIESTAS NAVIDEÑAS: JULIO A DICIEMBR
EN EL PRESENTA CASO SOLO TRABAJARON 2 MESES NOV Y DIC
 LIBRO MAYOR
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O: RAZON SOCIALCENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.
 LIBRO MAYOR
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O: RAZON SOCIALCENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.
 LIBRO MAYOR
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O: RAZON SOCIALCENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.
 LIBRO MAYOR
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O: RAZON SOCIALCENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.
e
 LIBRO MAYOR
PERIODO : 2014
RUC : 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O: RAZON SOCIALCENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A.