detalle pvu unidad

estantes 112 $us

muebles 94 $us
impuesto a la venta 2.8 % pvu
seguro al at 1.2 % pvu

demanda al inicio del proyecto

25 estantes/mes
35 muebles/mes
60 at

inversion activos fijos

detalle costo $us vida util depreciacion
maquinaria 6000 8 750
herramientas 1234 5 246.8
galpon desmon. 5000 40 125
total 12234 1121.8

COSTO DE PRODUCCION
A1 A2 A3
costo fijo 1200 1200 1200
cv melanina 36000 40320 45158.4
cv insumos 3600 4032 4515.84
cv operario 14400 18000 21600
aportes laborales 288 360 432
aportes patronales 432 540 648
depreciacion 1121.8 1121.8 1121.8
COSTO TOTAL PROD. 57041.8 65573.8 74676.04

COSTO DE COMERCIALIZACION
A1 A2 A3
costo fijo 1800 1800 1800
letrero 20 20 20
insumos 96 96 96
ayudante 1200 1200 1200
comida 408 408 408
COSTO TOTAL COMER. 3524 3524 3524

COSTOS DE ADMINISTRACION
A1 A2 A3
seguro (1,2%) 876.96 982.872 1102.272
renta (4,5%) 6.60636 6.60636 6.60636
COSTO TOTAL DE ADMI. 883.56636 989.47836 1108.87836
 A1 A2 A3
Q ESTANTES 300 336 377
PVU 112 112 112
INGRESO BRUTO ESTAN. 33600 37632 42224
Q MUEBLES 420 471 528
PVU 94 94 94
INGRESO BRUTO MUEBLES 39480 44274 49632
INGRESO TOTAL BRUTO 73080 81906 91856
VENTAS CON FACTURA 36540 40953 45928
IMPUESTO A LA VENTA(2,8%) 1023.12 1146.684 1285.984
INGRESO NETO 72056.88 80759.316 90570.016
COSTO TOTAL DE OPERACION 61449.3664 70087.27836 79308.91836
costo de produccion 57041.8 65573.8 74676.04
costo de comercializacion 3524 3524 3524
costo de administracion 883.56636 989.47836 1108.87836
UTILIDAD BRUTA 10607.5136 10672.03764 11261.09764

FLUJO DE CAJA A0 A1 A2 A3
FUENTES 12304.3436 12368.86764 12957.92764
UTILIDAD NETA 0 10607.5136 10672.03764 11261.09764
VALOR RESIDUAL AF
RENTA 555.03 555.03 555.03
RKW
INV. ACTIVO DIF.
DEPRECIACION 1141.8 1141.8 1141.8
USOS 19648.60636 1321.20636 1541.60636 1771.40636
INV.AF 12334
INV. ADIF
KW 7308 882.6 995 1116.8
IMPUESTO RENTA 6.60636 6.60636 6.60636 6.60636
DON JUAN 432 540 648
FLUJO NETO -19648.60636 10983.1373 10827.26128 11186.52128

tir 60%
 melamina detalle costo
50 $us/u insumos 5

primer año
detalle cantidad unidad detalle
incremento 12 %anual trabajador
horizonte 5 años aporte laboral
aporte patronal

valor residual
2250 detalle costo unidad
0 alquiler de terreno 100 bs/mes
4375
6625

A4 A5 a1 a2
1200 1200 q 60 67.2
50577.408 56646.697
5057.7408 5664.6697 60
21600 25200 x
432 504 x=
648 756
1121.8 1121.8
80636.9488 91093.1667

ON
A4 A5 alquiler tienda 150
1800 1800 letrero 100
20 20 insumos 8
96 96 ayudante 100
1200 1200 comida 34
408 408
3524 3524

N
A4 A5
1236.288 1386.048
6.60636 6.60636
1242.89436 1392.65436
 A4 A5
423 474
112 112
47376 53088
592 664
94 94
55648 62416
103024 115504
51512 57752
1442.336 1617.056
101581.664 113886.944
85403.84316 96009.821
80636.9488 91093.1667
3524 3524
1242.89436 1392.65436
16177.82084 17877.123

A4 A5 A0
17874.65084 37749.353 I BRUTO 0
16177.82084 17877.123 I VENTAS 73080
6625 KW(10%) 7308
555.03 555.03 RKW
11550.4

1141.8 1141.8
1902.60636 762.60636

1248 0
6.60636 6.60636
648 756
15972.04448 36986.7466
 unidad
$/mueble

primer año
cantidad de trabajadores sueldo mensual unidad total mes total año
4 300 $us 1200 14400
2 % sueldo 24 288
3 % sueldo 36 432

550.53
6.60636

a3 a4 a5
75.264 84.29568 94.4111616

100 % # trab 4 4 año1

25 % 4.48 5 año2
15 5.0176 6 año3
5.619712 6 año 4
6.29407744 7 año5

$us/mes
$us
$us/mes
$us/mes
$us/mes
 A1 A2 A3 A4 A5
73080 81906 91856 103024 115504
8826 9950 11168 12480
882.6 995 1116.8 1248
11550.4