CONFECCION DE POLO T-SHIRT J

CANTIDAD 523
MATERIA PRIMA PRENDA talla S
tela de punto de algodón pima m. Polo 1.54
hilo de coser cono Polo 0.24
botones unid. Polo 3.00
pelon unid. Polo 15
etiqueta de talla unid. Polo 2
cinta twill m. Polo 0.5
cuello tejido m. Polo 40

cm
PRECIO 65.00

CANTIDAD 150
MATERIA PRIMA PRENDA talla S
Tela de punto de algodón pima m. polo 1.54
hilo de coser cono polo 0.24
botones unid. polo 3.00
pelon m. polo 15
etiqueta de talla unid. polo 2
cinta twill unid. polo 0.5
cuello tejido m. polo 40
PRECIO

CANTIDAD 150
MATERIA PRIMA PRENDA talla M
Tela de punto de algodón pima m. polo 1.65
hilo de coser cono polo 0.28
botones unid. polo 8.00
pelon m. polo 2
etiqueta de talla unid. polo 1
cinta twill unid. polo 2
cuello tejido m. polo 4
PRECIO

CANTIDAD 100
MATERIA PRIMA PRENDA talla L
Tela de punto de algodón pima m. polo 1.80
hilo de coser cono polo 0.28
botones unid. polo 8.46
pelon m. polo 2
etiqueta de talla unid. polo 1
cinta twill unid. polo 2
cuello tejido m. polo 4
PRECIO
ONFECCION DE POLO T-SHIRT JUVENIL

523 523 1569

talla M talla L TOTAL MTS P.U COSTO TOTAL
1.64 1.74 0.00 9.50 0.00 0
0.24 0.24 0.72 10.70 7.70 6163.2
3.00 3.00 9.00 0.30 2.70 2160
15 15 45.00 0.23 10.35 8280
2 2 6.00 0.45 2.70 2160
0.5 0.5 0.00 0.01 0.00 0
40 40 120.00 3.00 360.00 288000
0.00 0.03 0.00 0
0.70 0.70 2.50 1.75 1400
70.00 75.00 210.00 385.204 308163.2

P.U COSTO TOTALPRECIO PRENDA

11.50 17.71
12.70 3.05
0.40 1.20
0.25 3.75
0.55 1.10
0.01 0.01
3.00 120.00
146.813 55.00
1761.76

P.U COSTO TOTALPRECIO PRENDA

11.50 18.98
12.70 3.56
0.40 3.20
0.25 0.50
0.55 0.55
0.01 0.02
3.00 12.00
38.801 57.00
465.61

P.U COSTO TOTALPRECIO PRENDA

11.50 20.70 TALLA 8 27.42
12.70 3.56 TALLA 10 28.97
0.40 3.38 TALLA 12 33.60
0.25 0.50 TALLA S 35.73
0.55 0.55 TALLA M 41.00
0.01 0.02 TALLA L 43.07
3.00 12.00
40.71 62.00
488.52
 377611.2
4113
 4345.5
5039.25
5359.35
6150
6460.5
31467.6
N° PLAN DE INVERSION

UNIDAD DE MEDIDA UNIDADES PREC. UNIT.

1 1.      ACTIVO FIJO TANGIBLE REQUERIDAS (S/.)
1.1 1.1.           MAQUINARIAS
1.1.1 Maq. Recta Unid. 2 1130
1.1.2 Maq. Remalladora Unid. 2 1500
1.1.3 Maq. Recubre Unid. 1 3300
1.1.4 Plancha Unid. 1 1500
1.1.5 Cortadora Unid. 1 980
TOTAL DE MAQUINARIAS 7

1.2 HERRAMIENTAS Y EQUIPOS

1.2.1 Tijera Unid. 3 15
1.2.2 Piquetera Unid. 12 2.5
1.2.3 Reglas Unid. 2 13
1.2.4 Cinta métrica Unid. 12 1
1.2.5 Computadora Unid. 1 1000
1.2.6 Impresora Unid 1 150
1.2.7 Embudo unid. 3 10
1.2.8 Pie Prensatela unid. 3 2
1.2.9 Bobinas unid. 5 2
1.2.10 Aguja de maq. Recta unid 6 0.5
1.2.11 Aguja de maq. Remalle Unid. 6 0.5
1.2.12 Aguja de maq. Recubre unid. 6 0.5
TOTAL DE HERRAMIENTAS 60
1.3 MUEBLES Y ENSERES
1.3.1 Mesa de tizado (1.50x2.00)m corte Unid. 2 300
1.3.2 Mesa escritorio Unid. 1 150
1.3.3 Manique Unid. 5 70
1.3.4 Sillas Unid. 14 50
1.3.5 Andamios Unid. 2 350
1.3.6 Vitrinas Unid. 2 200
1.3.7 Tacho Unid. 2 25
1.3.8 Gigantografia Unid. 1 100
1.3.9 Recogedor Unid. 1 5
1.3.10 Escoba Unid. 1 5
1.3.11 Candado Unid. 4 10
Total De Enseres 35
2 ACTIVO FIJO INTANGIBLE
2.1 Gastos de puesta en marcha
2.1.1 Alquiler (planta de producción) Mes 1 1000
2.1.2 Gastos de Notario
2.1.3 licencia municipal

2.1.4
Impresión de comprobantes de pago
(boleta, factura, etc )
Total de activos intangibles

CAPITAL DE TRABAJO

descripcion unidad de medida cantidad valor unitario

CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima
Telas metros 6384 9.5
botones unid. 800 0.23
pelon unid. 800 0.45
Hilos de costura unid. (conos) 11 3
Elásticos metros 235 2.5
pasadores metros 1200 0.06
cintas metros 21600 0.3
Tiza sastre Unid. 12 1
Papel Kraf Unid. 5 1
Papel Bond Paquete 1 8
lápiz Unid. 6 0.8
etiquetas unid. 2400 0.01
TOTAL
MANO DE OBRA PARA PRODUCCION O VENTAS (incluye la mano de obra del d
1.1. Personal (operario)
tecnico en costura recta 1 850
tecnico en remalle 2 850
tecnico en recubre 1 850
Ayudantes: Empacador Global 1 200.00 global 1 200
200.00
adminitrador 1 1250
TOTAL
SERVICIOS
agua m3 36 0.63
luz Kilowatios/hora 400 0.44
telefono mensual 1 30
movilidad 8 1
alquiler (planta de producción) mensual 1 1000
bordado unidad 1000 1
OTROS 30 1
TOTAL

PLAN DE INVERSION
UNIDAD DE MEDIDA UNIDADES PREC. UNIT.
1.      ACTIVO FIJO TANGIBLE REQUERIDAS (S/.)
1.1.           MAQUINARIAS
TOTAL DE MAQUINARIAS
TOTAL DE HERRAMIENTAS
Total De Enseres
ACTIVO FIJO INTANGIBLE
Total de activos intangibles
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL DE MANO DE OBRA (PROD)
TOTAL SERVICIOS

Presupuesto de Gastos de Operación y Mantenimiento Mensual

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO
1. Operación
A. Remuneraciones
Admiistrador Pers. 1 1,250.00
operadores tecnicos Pers. 4 850.00
Soporte tecnico Pers. 1 200.00
B) Pago de servicios
Luz Global 1 176.00
Agua Global 1 22.68
Telefono-Internet Global 1 30.00
2. Mantenimiento
Utiles de Limpieza Global 1 10.00
Otros Global 1 30.00
3. Alquileres
Alquiler de inmueble Global 1 1000.00
Costo Total
COSTO TOTAL

2260
3000
3300
1500 2.21 m * 67=147.1 m de tela por dia
980 400 buzos *2.21m=884m
11040 884m a la semana = s/. 9724

1200buzos*2.21=2652m
45 2652m*11=29172
30
26
12
1000
150
30
6
10
3
3
3
1318

600
150
350
700
700
400
50
100
5
5
40
3100
 1000
400
3500

145

5045

costo total

60648
184
360
33
587.5
72
6480
12
5
8
4.8
24
68418.3 821019.6
a mano de obra del dueño)

850
1700
850

200

1250
4850 12

22.68
 176
30
8
1000
1000
30
2266.68

COSTO TOTAL

10640
1318
3070

5045
68418.3
4850
2266.68
95607.98

nsual
TOTAL
5,078.68
4,850.00
1,250.00
3,400.00
200.00
228.68
176.00
22.68
30.00 58200
40.00
10.00
30.00
1000.00 2744.16
1000.00
6,118.68

480

12000

12480
Flujo de Caja financiero 0 1 2 3
Inversion -95607.98
Ventas 900715 945751 993038
Utilidad Bruta 900715 945751 993038
ACTIVO TANGIBLE
Maqunaria -10640
Herramientas y Equipos -1318
Muebles y Enseres -3070

ACTIVO INTANGIBLE -5045

CAPITAL DE TRABAJO
Materia Prima -821019.6 -821019.6 -821019.6
Remuneraciones (MADE OBRA) -58200 -58200 -58200
Servicios -27200 -27200 -27200

Utilidad Operativa -25778 39331 86619

Depreciacion
Utilidad Antes de impuesto e
intereses -25778 39331 86619
Prestamo -90000
Intereses -12267 -9416 -6119
Utilidad Antes de Impuestos -38045 29915 80500
Impuesto (18%) -6848 5385 14490
Utilidad Neta -31197 24530 66010
Depreciacion
Amortizacion -17763.69 -20606 -239026
FCF -90000 8961 12423 17316

VAN 1680526
TIR 56%
 4 5 6 7 8 9 10

1042690 1094825 1149566 1207044 1267396 1330766 1397305

1042690 1094825 1149566 1207044 1267396 1330766 1397305

-821019.6 -821019.6 -821019.6 -821019.6 -821019.6 -821019.6 -821019.6

-58200 -58200 -58200 -58200 -58200 -58200 -58200
-27200 -27200 -27200 -27200 -27200 -27200 -27200

136270 188405 243146 300624 360977 424347 490885

136270 188405 243146 300624 360977 424347 490885

1142
137413 188405 243146 300624 360977 424347 490885
24734 33913 43766 54112 64976 76382 88359
112679 154492 199380 246512 296001 347964 402526

-27727
84952 154492 199380 246512 296001 347964 402526
Gsto de ventas en Publicidad crece en un 0,2% hasta el 5 años despues en un 0,5%

EN EL 4TO años el total del sueldo del personal aumenta en un 0,1%, hasta el año 8, despues crece e

4050
288

71486
45645
a el año 8, despues crece en un 0,3%
Ingreso mensual
Meses 1 2 3 4

POLO S 523 523 523 523

precio por producto (unid.) 67 67 67 67
POLO M 523 523 523 523
precio por producto (unid.) 75 75 75 75
Buzo T L 523 523 523 523
precio por producto (unid.) 80 80 80 80
cantidad de produccion 1569 1569 1569 1569
Ingresos 222.00 222.00 222.00 222.00

Ingreso Anual 1 2 3 4 5
Ingresos 2664.00 2797.20 2937.06 3083.91 3238.11
Ingreso total 2664.00 2797.20 2937.06 3083.91 3238.11
 5 6 7 8 9 10 11 12

523 523 523 523 523 523 523 523

67 67 67 67 67 67 67 67
523 523 523 523 523 523 523 523
75 75 75 75 75 75 75 75
523 523 523 523 523 523 523 523
80 80 80 80 80 80 80 80
1569 1569 1569 1569 1569 1569 1569 1569
222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00

6 7 8 9 10 crecimiento
3400.01 3570.01 3748.52 3935.94 4132.74 5% anual
3400.01 3570.01 3748.52 3935.94 4132.74
TOTAL 1ª
AÑO

2664.00
 COSTO PRÉSTAMO BANCARIO
Prestamo Caja Arequipa 90,000.00 Interes
TEA anual 16.00% 14400
TEM Mensual 1.2445% 1,120.06
Años 4
Periodo Mensual
48
(Cuotas)
Cuota 2,501.76

Amortiza
Periodo Saldo
cion
0 90,000.00
1 88,618.30 1,381.70
2 87,219.40 1,398.90
3 85,803.09 1,416.31
4 84,369.16 1,433.93
5 82,917.38 1,451.78
6 81,447.53 1,469.85
7 79,959.39 1,488.14
8 78,452.73 1,506.66
9 76,927.32 1,525.41
10 75,382.93 1,544.39
11 73,819.32 1,563.61
12 72,236.24 1,583.07
13 70,633.47 1,602.77
14 69,010.75 1,622.72
15 67,367.83 1,642.92
16 65,704.47 1,663.36
17 64,020.40 1,684.06
18 62,315.38 1,705.02
19 60,589.14 1,726.24
20 58,841.42 1,747.72
21 57,071.94 1,769.48
22 55,280.44 1,791.50
23 53,466.65 1,813.79
24 51,630.29 1,836.37
25 49,771.07 1,859.22
26 47,888.71 1,882.36
27 45,982.93 1,905.78
28 44,053.43 1,929.50
29 42,099.91 1,953.51
30 40,122.09 1,977.83
31 38,119.65 2,002.44
32 36,092.29 2,027.36
33 34,039.69 2,052.59
34 31,961.56 2,078.14
35 29,857.56 2,104.00
36 27,727.38 2,130.18
37 25,570.68 2,156.69
38 23,387.15 2,183.53
39 21,176.44 2,210.71
40 18,938.22 2,238.22
41 16,672.14 2,266.08
42 14,377.86 2,294.28
43 12,055.03 2,322.83
44 9,703.30 2,351.74
45 7,322.29 2,381.01
46 4,911.65 2,410.64
47 2,471.01 2,440.64
48 0.00 2,471.01
 Estructura de Capital

Estructura Deuda -
Patrimonio
Importe W

10,00 90,000.00 94.13% 95607.98

Patrimonio 5,607.98 5.87% 5,607.98
TOTAL 95,607.98 100.00%

Total
Interes Cuota
Cuota
-90000
1,120.06 2,501.76 2,501.76
1,102.87 2,501.76 2,501.76
1,085.46 2,501.76 2,501.76
1,067.83 2,501.76 2,501.76 1
1,049.99 2,501.76 2,501.76
1,031.92 2,501.76 2,501.76
1,013.63 2,501.76 2,501.76
995.11 2,501.76 2,501.76 17,763.76
976.36 2,501.76 2,501.76
957.37 2,501.76 2,501.76
938.15 2,501.76 2,501.76
918.69 2,501.76 2,501.76
898.99 2,501.76 2,501.76
879.04 2,501.76 2,501.76
858.85 2,501.76 2,501.76
838.40 2,501.76 2,501.76 20,605.96
817.70 2,501.76 2,501.76
796.74 2,501.76 2,501.76
775.52 2,501.76 2,501.76
754.04 2,501.76 2,501.76
732.29 2,501.76 2,501.76
710.27 2,501.76 2,501.76
687.97 2,501.76 2,501.76
665.40 2,501.76 2,501.76
642.55 2,501.76 2,501.76
619.41 2,501.76 2,501.76
595.98 2,501.76 2,501.76 23,902.91
572.26 2,501.76 2,501.76
548.25 2,501.76 2,501.76
523.94 2,501.76 2,501.76
499.32 2,501.76 2,501.76
474.40 2,501.76 2,501.76
449.17 2,501.76 2,501.76
423.63 2,501.76 2,501.76
397.77 2,501.76 2,501.76
371.58 2,501.76 2,501.76
345.07 2,501.76 2,501.76
318.23 2,501.76 2,501.76
291.06 2,501.76 2,501.76
263.54 2,501.76 2,501.76
235.69 2,501.76 2,501.76
207.49 2,501.76 2,501.76
178.93 2,501.76 2,501.76 27,727.38
150.03 2,501.76 2,501.76
120.76 2,501.76 2,501.76
91.13 2,501.76 2,501.76
61.13 2,501.76 2,501.76
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1.24% Costo mensual
16.00% Costo anual
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12,257.42

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