AUDITORIA

Dr. Ing. Julio Isique Calderón

Julio 2017
 DEFINICIONES
 AUDITORIA DE CALIDAD, examen
sistematico e independiente para determinar
si las actividades y resultados relativos a la
calidad cumplen con los planes pre-
establecidos.

 SISTEMA DE CALIDAD, estructura de la

organizacion,responsabilidades, procesos,
recursos.
 AUDITADO, organizacion a ser auditada.
 EVIDENCIAS OBJETIVAS, observaciones,
registros, comprobaciones cualitativos o
cuantitativos.
 DEFINICIONES
 AUDITOR DE CALIDAD, persona calificada y
autorizada que desarrolla la Auditoria.

 CLIENTE, persona u organizacion que solicita la

Auditoria.

 INSPECCION, proceso de comparar un

item, producto o servicio con una
especificacion.
 DEFINICIONES

 NO CONFORMIDAD, incumplimiento de
los requisitos especificados. Puede ser
tambien desviacion o ausencia de una o
mas caracteristicas.

 OBSERVACION, comprobacion de hechos

efectuados en el proceso de Auditoria,
sustentada por evidencias objetivas.
 EL AUDITOR
TRADICIONAL DEL STMA. HACCP

INSPEC SIN COMUNICAR COMUNICA

NO SIEMPRE PLANEADA Y PLANIFICADA Y

DOCUMENTADA DOCUMENTADA
PROCURA VERIFICAR PROCURA VERIFICAR
FALLAS *apectos negativos HECHOS *aspectos negativos y
positivos
PUEDE CONCENTRAR LA CONCENTRA LA EVALUACION
EVALUACION EN ASPECTOS EN LOS PCC’S CON ENFASIS
DE POCA IMPORTANCIA EN EL PROCESO

CENTRALIZA LAS ACCIONES SUPERVISA LAS ACCIONES

 PERFIL DEL AUDITOR
➢ CAPACITACION TECNICA.

➢ EQUILIBRIO PSICOLOGICO, para enfrentar

dificultades.

➢ SER RECONOCIDO Y RESPETADO, por su

reconocimiento.

➢ FLEXIBILIDAD Y HABILIDAD, en el contacto con

personas.
 PERFIL DEL AUDITOR
➢ ENTRENAMIENTO Y CAPACIDAD, para conducir
una reunion (auto-lideranza)

➢ HABILIDAD EN LA COMUNICACION ORAL Y

ESCRITA.

➢ ORGANIZACION Y PUNTUALIDAD

➢ HUMILDAD
 PERFIL DEL AUDITOR
➢ MOTIVACION, DISCRECION, TOLERANCIA,

➢ EDUCACION, PERSISTENCIA, OBJETIVIDAD,

PRUDENCIA, CUIDADO Y PERSONALIDAD.

➢ CAPACIDAD DE LIDERANZA (AUDITOR LIDER).

➢ INTEGRIDAD MORAL EN HONESTIDAD DE

PROPOSITOS.
 PERFIL DEL AUDITOR
➢ CAPACIDAD DE EVALUACION (separar lo
necesario de lo innecesario).

➢ CAPACIDAD PARA TRABAJAR EN GRUPO.

➢ CAPACIDAD DE TRATAMIENTO DE LAS

INFORMACIONES CONDIDENCIALES.
 LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE
LA COMUNICACION EFECTIVA
1. JUICIO/EVALUACION, no evalue sin conocer
perfectamente los hechos.

2. INTERFERENCIA O CRITICA,no acrescente

conclusiones, pensamientos, ideas, ademas de
las informaciones obtenidas durante la auditoria.

3. INTERFERENCIA DE LAS IDEAS, no atribuya

sus propios pensamientos o ideas a su
interlocutor.
 LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE
LA COMUNICACION EFECTIVA
4. FALTA DE ATENCION, no se distraiga
durante el trabajo.

5. ACTITUD, sea siempre abierto y receptivo

a los otros.

6. DESEO DE ESCUCHAR,procure entender

lo que esta siendo dicho y no deje su
corazon guiar su mente.
 LOS DIEZ MANDAMIENTOS DE
LA COMUNICACION EFECTIVA
7. SEMANTICA,no interprete las cosas de modo
diferente de lo que esta siendo hablado.

8. DESEO DE HABLAR EN EXCESO, no se

entusiasme con el sonido de su propia voz o
con la demostracion de sus conocimientos.

9. FALTA DE HUMILDAD, siempre hay algo para

aprender con los demas, no se considere tan
bueno que no pueda aprender con los otros.

10. MIEDO, no tenga miedo de cambiar.

 OBJETIVOS

➢ VERIFICAR LA EFICACIA DEL

SISTEMA SUPERVISANDO LAS
ACCIONES DEL CONTROL DE LA
CALIDAD DE LAS INDUSTRIAS.

➢ PROPICIAR A LA EMPRESA UNA

MEJORIA CONTINUA DEL
SISTEMA.
 OBJETIVOS

➢ VERIFICAR SI EL PROGRAMA
APROBADO ESTA SIENDO
CUMPLIDO.

➢ IDENTIFICACION DE LA
NECESIDAD DE ENTRENAMIENTO
DEL PERSONAL
 OBJETIVOS
➢ APERTURA DE UN CANAL DE
COMUNICACION ENTRE LOS DIVERSOS
NIVELES JERARQUICOS DE LA
EMPRESA.

➢ ATENDER LA LEGISLACION.

➢ OBTENCION DE MEJORES GANANCIAS.

 PROBLEMAS DE
COMPORTAMIENTO EN LAS
AUDITORIAS

❖ ASOCIA LA
AUDITORIA
COMO
SINDICANCIA
 PROBLEMAS DE
COMPORTAMIENTO EN LAS
AUDITORIAS

❖ REVERSION DE
LA AUDITORIA
 PROBLEMAS DE
COMPORTAMIENTO EN LAS
AUDITORIAS

❖ BUSQUEDA DE
JUSTIFICATIVAS
 PROBLEMAS DE
COMPORTAMIENTO EN LAS
AUDITORIAS

❖ BUSQUEDA DE
RESPONSABLES
 PROBLEMAS DE
COMPORTAMIENTO EN LAS
AUDITORIAS

❖ ANSIEDAD
 PROBLEMAS DE
COMPORTAMIENTO EN LAS
AUDITORIAS

❖ ANTAGONISMO
INTERNO
 PROBLEMAS DE
COMPORTAMIENTO EN LAS
AUDITORIAS

❖ FALTA DE
MOTIVACION
 PROBLEMAS DE
COMPORTAMIENTO EN LAS
AUDITORIAS

❖ REFRACTARIEDAD
 PROBLEMAS DE COMPORTAMIENTO EN
LAS AUDITORIAS
PROBLEMA FORMA DE DETECTAR SOLUCIONES

ASOCIAR LA AUDITADO, POR SENSIBILIZAR LOS

AUDITORIA DESCONOCIMIENTO DE LOS AUDITADOS SOBRE
COMO OBJETIVOS. BUSCAN LOS OBJETIVOS DE LA
SINDICANCIA RESPONSABLES POR LOS AUDITORIA
DEFECTOS
REVERSION AUDITADOS CUESTIONAN A EXPLICAR OBJETIVOS,
DE LA LOS AUDITORES INFORMAR QUE LAS
AUDITORIA DUDAS SERAN
EVALUADAS DESPUES
DE LA AUDITORIA
ANSIEDAD AUDITADOS SE EVITAR LA PRESENCIA
DESCONTROLAN DE MUCHAS
EMOCIONALMENTE. NO PERSONAS DURANTE
PRESTAN INFORMACIONES LAS ENTREVISTAS
 PROBLEMAS DE COMPORTAMIENTO EN
LAS AUDITORIAS
PROBLEMA FORMA DE DETECTAR SOLUCIONES

ANTAGONISM AUDITADO CUESTIONA SU DEJAR LA POLEMICA AL

O INTERNO PROPIA EMPRESA AMBITO INT. DE LA
EMPRESACUMPLIENDO
LOS OBJETIVOS DE LA
AUDITORIA
BUSQUEDA AUDITADOS BUSCAN NO BUSCAR
DE RESPONDABLES P, LAS RESPONSABLES,
RESPONSABL FALLAS QUE ESTAN BAJO APUNTANDO
ES SU RESPONSABILIDAD CLARAMENTE LOS
DEFECTOS
BUSQUEDA AUDITADO ENFATIZAR EN LA
DE EXCESIVAMENTE NECESIDAD DE LAS
JUSTIFICATIV EXPLICATIVO, RPTAS. ESTAR DE
AS DISCULPANDOSE POR LOS ACUERDO A LAS
DEFECTOS DE SU PLANTA PREGUNTAS.
 PROBLEMAS DE COMPORTAMIENTO EN
LAS AUDITORIAS
PROBLEMA FORMA DE DETECTAR SOLUCIONES
FALTA DE AUDITADOS INTENTAR
MOTIVACION DESMOTIVADOS, NO SENSIBILIZAR CON
PRESENTAN PERFIL EJEMPLOS
COMPATIBLE CON LAS INCONTESTABLES.
FUNCIONES, CONTINUANDO EL
CUESTIONANDO O PROBLEMA, NO
RIDICULIZANDO LOS ENTRAR EN POLEMICA
OBJETIVOS
REFRACTARI POSTURA AGRESIVA DEL SENSIBILIZAR SOBRE
EDAD AUDITADO DIFICULTANDO LA IMPORTANCIA DE UN
LA TOMA DE TRABAJO DE
INFORMACIONES COMPANERISMO
AUDITOR/AUDITADO .
DE PERSISTIR LA
SITUACION, LA
AUDITORIA PUEDE
SER INTERRUMPIDA.
 SISTEMA DE AUDITORIA
INTERNA DE CALIDAD

EMPRESA……….. UBICACION………

PRODUCTOS………… FECHA………
RIESGO SUSTANCIAL PARTICIPANTES…………..
RIESGO BAJO ……………………………….
AUDITOR…………
 SISTEMA DE AUDITORIA INTERNA DE LA CALIDAD

PLAN HACCP
A. REGISTROS MEN MAY SER CR
1. No estan al dia
2. Inexactos
3. No disponibles al Auditor
4. Registros falsificados
B. PROCEDIMIENTOS

1. No aplican medidas preventivas

2. No aplican proced. de vigilancia
3.No aplican acciones correctoras
C. OTROS
1. Modificac. Plan HACCP sin aprobar
2. Modificac. de L.C. sin aprobar
3. Personal certificado no disponible
 SANEAMIENTO
1. CONTROL DE PLAGAS MEN MAY SE CR
R
1.1 AREAS DE REFUGIO O ATRAYENTES

1.2 REESTRICCION AL ACCESO (EXCLUSION

1.3 EXTERMINACION.

2. ESTRUCTURA Y DISENO
2.1 CONDICIONES DEL TERRENO PERMITEN
CONTAMINACION AL ENTRAR AL ESTABLEC.
2.2 ESTABLECIMIENTO
2.2.1 DISENO O MATERIALES QUE NO SE
PUEDEN LIMPIAR CON FACILIDAD
2.2.2 SEPARACION INSUFICIENTE POR
ESPACIO U OTROS MEDIOS PERMITE QUE EL
PRODUCTO SEA ADULTERADO O CONTAMINADO
2.3 EQUIPOS Y UTENSILIOS, CUYO DISENO Y
CONSTRUCCION NO PERMITE HIGIENE FACIL..
 SISTEMA DE AUDITORIA INTERNA DE LA CALIDAD

3. MANTENIMIENTO MEN MAY SER CR

3.1 CONDICION DE TECHOS, CIELO RASO,

PISOS, PAREADES, O ALUMBRADO NO
MANTENIDOS, Y LUCES SIN PROTECCION
3.2 ALUMBRADO INSUFICIENTE

3.3 EQUIPOS Y UTENSILIOS NO MANTEANIDOS

EN CONDICIONES ADECUADAS. NO PUEDEN
SER DESARMADOS CUANDO SEA NECESARIO
3.3.1 SUPERFICIE DE CONTACTO DE
PRODUCTO
3.3.2 OTRAS SUPERFICIES DE NO
CONTACTO CON EL PRODUCTO.
SISTEMA DE AUDITORIA INTERNA DE LA CALIDAD

4. LIMPIEZA Y DESINFECCION MEN MAY SER CR

4.1 SUPERFICIES DE CONTACTO CON EL

PRODUCTO QUE NO SON LIMPIADAS NI
DESINFECTADAS ANTES DE SU USO
4.2 SUPERFICIES DE NO CONTACTO CON EL
PRODUCTO QUE NO SON LIMPIADAS ANTES
DE SU USO.

4.3 DESORDEN EN EL ESTABLECIMIENTO

4.4 METODOS DE LIMPIEZA QUE PERMITEN

ADULTERACION O CONTAMINACION
SISTEMA DE AUDITORIA INTERNA DE LA CALIDAD

5. PERSONAL MEN MAY SER CR

5.1 PERSONAL QUE MANIPULA EL ALIMENTO

NO MANTIENE UN ALTO GRADO DE HIGIENE
PERSONAL
5.2 PERSONAL QUE MANIPULA EL ALIMENTO
NO TOMA PRECAUCIONES NECESARIAS
PARA EVITAR LA CONTAMINACION.
5.3 CONTROLES
5.3.1 PERSONAL CON ENFERMEDADES
QUE PUEDE CONTAMINAR EL ALIMENTO
5.3.2 ESTACIONES DE LAVADO Y
DESINFECCION DE MANOS NO ESTAN
PRESENTS O LOCALIZADAS
CONVENIENTEMENTE.
 SISTEMA DE AUDITORIA INTERNA DE LA CALIDAD

6. SERVICIOS HIGIENICOS, MEN MAY SER CR

VESTUARIOS Y COMEDOR
6.1 NUMERO INSUFICIENTE DE SS.HH.,
VESTUARIOS Y COMEDOR
6.2 INADECUADO APRIVISIONAMIENTO
7. SUMINISTRO DE AGUA
7.1 SUMINISTRO DE AGUA PELIGROSA
7.2 NO HAY PROTECCION PARA EL
CONTRAFLUJO, U OTRAS FUENTES DE
CONTAMINACION.
7.3 SUMINISTRO INADECUADO DE AGUA
CALIENTE
SISTEMA DE AUDITORIA INTERNA DE LA CALIDAD

8. HIELO MEN MAY SER CR

8.1 PRODUCIDO, MANIPULADO O USADO DE

MANERA NO SANITARIA

9. PRODUCTOS QUIMICOS
9.1 QUIMICOS IMPROPIAMENTE USADOS O
MANIPULADOS.
9.2 QUIMICOS IMPROPIAMENTE
ETIQUETADOS

9.3 QUIMICOS IMPROPIAMENTE

ALMACENADOS
SISTEMA DE AUDITORIA INTERNA DE LA CALIDAD

10. VENTILACION MEN MAY SER CR

1O.1 CONDENSACION

10.1.1 AREAS QUE AFECTAN

DIRECTAMENTE AL PRODUCTO

10.1.2 OTRAS AREAS

10.2 NO EXISTE INTERCAMBIO ADECUADO

DE AIRE
SISTEMA DE AUDITORIA INTERNA DE LA CALIDAD

11. DISPOSICION DE RESIDUOS MEN MAY SER CR

11.1 DISPOSICION IMPROPIA DE

11.1.1 AGUAS SERVIDAS Y EFLUENTES
DEL PROCESO
11.1.2 PARA EL PROCESAMIENTO DE
RESIDUOS

RESUMEN MEN MAY SER CR

DEFECTOS TOTALES