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PLANEAMIENTO ESTRATEGICO
DEFINICIÓN
Consiste en determinar la dirección que debe de tener una organización, para lograr sus objetivos de
largo plazo, en el marco de sus visión, misión y valores. Es una metodología que ayuda a la
organización a adaptarse a entornos sociales estables o cambiantes, desarrollando una estructura
que le permita obtener objetivos institucionales en tiempos determinados.
Consiste en realizar todas aquellas actividades directivas que se relacionan con el hecho de
prepararse para el futuro. Sin Planes los Directivos no pueden saber cómo organizar a su personal ni
sus recursos debidamente, ni siquiera tengan una idea clara de que deben organizar.
Es el proceso continuo que consiste en adoptar ahora decisiones empresariales sistemáticamente y
con el mayor conocimiento posible de su carácter de futuro; organizar sistemáticamente los esfuerzos
necesarios para ejecutar estas decisiones y medir los resultados de estas decisiones comparándolos
con las expectativas.
Es el procedo de desarrollar estrategias; es la planeación más importante del más largo alcance que
los gerentes pueden efectuar para sus empresas, sus resultados incluyen objetivos de la empresa. La
planeación estratégica proporciona también la estructura de la planeación operativa; planeación
detallada necesaria para poner en práctica la estrategia.
Es el proceso mediante el cual se establece la visión, la misión, los objetivos, metas y estrategias de
la organización a ser logradas en un plazo determinado.
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dispuesto a invertir su tiempo, su esfuerzo y su experiencia en todo el proceso del
planeamiento estratégico.
b) Comité de planeamiento y desarrollo.- Formado por los especialistas de las diferentes
áreas o niveles de la organización y trabajara en forma coordinada con la alta dirección.
Deben tener las siguientes características:
- Capacidad de análisis e investigación
- Deseo de formación y estudio
- Capacidad para resumir teorías desarrolladas o trabajos realizados
- Tener espíritu de colaboración
- No tener complejos jerárquicos, sociales, económicos, etc.
- Capacidad para soportar inseguridades
- Capacidad para aceptar criticas
- Desprendimiento para enseñar a otras personas
- Capacidades de trabajo en misiones concretas e indefinidas.
c) Asesores externos.- El comité de planeamiento y desarrollo o el que haga sus veces, en el
proceso del planeamiento, podrá contar con asesores externos especialistas en forma
esporádica o permanente.
ELEMENTOS BASICOS
* Es conducida y ejecutada por los más altos niveles jerárquicos de Dirección.
* Establece un marco de referencia general para toda la Organización
* Es original, en el sentido que constituye la fuente de origen para los Planes Operativos.
* Cubre periodos largos
* No define lineamientos detallados
LAS FASES
* De Identificación
Qué queremos ser
Quiénes somos
* De Análisis
Dónde Estamos
* De Decisión
Por dónde vamos
Cómo llegamos
FORMULACIÓN DEL PROCESO
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DIAGNOSTICO ESTRATEGICO
Análisis de los factores internos y externos de la empresa, para identificar las fortalezas y debilidades
internas así como las oportunidades y amenazas del entorno, para conocer que es y donde se
encuentra la empresa en la actualidad.
ANALISIS FODA
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- Fortalezas
- Oportunidades
- Debilidades
- Amenazas
ANALISIS INTERNO
Permite fijar con exactitud las fortalezas y debilidades de la empresa. Comprende la identificación de
la cantidad y calidad de recursos disponibles para la empresa. Aquí se observa como las empresas
logran una ventaja competitiva, además se analiza el rol de las habilidades distintas (únicas fortalezas
de una empresa), los recursos y capacidades en la formación y sostenimiento de la ventaja
competitiva de una empresa. Las fortalezas posibilitan obtener eficiencia en estas áreas, mientras
que las debilidades se traducen en desempeño inferior.
ANALISIS EXTERNO
Es el análisis del ambiente operativo externo de la empresa. Su objetivo consiste en identificar las
oportunidades y amenazas estratégicas en el ambiente operativo de la empresa. Se examinan tres
ambientes interrelacionados: el inmediato, o del sector, (donde opera la empresa), el ambiente
nacional y el macroambiente mas amplio.
ANALISIS DE FORTALEZAS
Las Fortalezas son actividades o recursos internos de una organización que apoyan o contribuyen al
logro de los objetivos.
Cualquier actividad que la organización haga bien o cualquier recurso del que dispone, hace que esta
posea ventaja competitiva respecto a otras organizaciones similares.
- Es un atributo interno de la empresa
- Debe ser distintivo
- Lo debe de tener la empresa y otros no
- Si otros lo tienen, para ser fortaleza debe darse una proporción mucho mayor
- Puede constituirse en una ventaja comparativa respecto de la competencia
ANALISIS DE DEBILIDADES
Las Debilidades son actividades o recursos internos de una organización que dificulta el logro de sus
objetivos. Son actividades que la organización no realiza bien, o recursos que necesita pero que no
posee. Estas desventajas provocan vulnerabilidad en el negocio.
- Son atributos internos
- Inciden de forma negativa en el resultado del negocio.
- Son una serie de “factores críticos de éxito” manejados inadecuadamente”.
FORTALEZAS / DEBILIDADES
- Capacidades/Incapacidades en actividades claves
- Recursos financieros adecuados o inadecuados
- Habilidades y recursos tecnológicos superiores / peores
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- Ventajas / desventajas en costes
- Imágenes en los consumidores buena / inexistente
- Líder en el mercado o seguidor
- Infraestructura adecuada
- Organización dinámica
ANALISIS DE OPORTUNIDADES
Las oportunidades son factores, eventos o variables que se encuentran en el entorno de la
organización, que si se aprovecha en forma oportuna y adecuada pueden facilitar o beneficiar su
desarrollo.
Tendencias o fenómenos que ocurren en el presente o que van a ocurrir en el futuro y que
contribuyen al logro de la misión.
- Situaciones que se generan en el frente externo. Por lo tanto pueden adoptar cualquier forma
- Pueden ser aprovechadas por las empresas, pero también por los competidores.
- Son momentáneas
-
EJEMPLOS DE OPORTUNIDADES
- Mercado con tendencia creciente
- Inflación manejada
- Tasas de interés con tendencia a la baja
- Leyes que favorecen el segmento al cual nos dirigimos
- Se detectan nuevos requerimientos en usuarios
ANALISIS DE AMENAZAS
Las amenazas son factores o variables que se encuentran en el entorno de la empresa, que limitan o
dificultan se desarrollo. Factores negativos del entorno que ocurren en el presente o que van a a
ocurrir en el futuro y que dificultan el logro de los objetivos de la organización.
- Situaciones que se generan en el frente externo. Por lo tanto pueden adoptar cualquier forma
- Constituyen un peligro para todas las empresas, aunque no en igual proporción.
- Son momentáneas.
EJEMPLOS DE AMENAZAS
- Amenaza del Fenómeno del Niño con más fuerza que otros años
- Disminución en el poder adquisitivo de la población
- Se eliminarán las exoneraciones que nos favorecían
- Nuestro competidor será comprado por un líder internacional
- Elevación de los precios de nuestras materias primas
CARACTERISTICAS DE LA VISION
a) Es formulada por los líderes de la organización
Se supone que estos comprenden la filosofía y la misión de la empresa. Entienden las expectativas y
necesidades de los colaboradores. Conocen el negocio y el entorno de la organización. Al formular la
visión se supone que los líderes incorporan su conocimiento de todos los actores organizacionales y
de sus grupos de referencia a la visión corporativa.
b) Dimensión de Tiempo
La visión debe ser formulada teniendo en cuenta claramente definido un horizonte de tiempo. Este
depende fundamentalmente de la turbulencia del medio y de los mercados en que se desempeña la
empresa. Cinco años depende un buen horizonte de tiempo, aunque este pueda variar según las
características de cada empresa.
c) Integradora
La visión debe de ser apoyada y compartida por el grupo gerencial, así como por todos los
colaboradores de la empresa. Por ello, supone un liderazgo visible de alta gerencia de la compañía y
un apoyo integral de toda la organización
La incorporación de la visión en la gestión gerencial debe convertirse en una tarea diaria y
permanente de toda estructura gerencial. Esta incorporación se logra por la consistencia entre la
misión y los objetivos para lograrla. El nuevo liderazgo gerencial supone una acción reiterada del líder
gerente en divulgar y lograr soporte para la visión de la organización.
d) Amplia y detallada
La visión debe expresar claramente los logros que se esperan alcanzar en el periodo escogido, cubrir
todas las áreas actuales y futuras de la organización. Por ello, la formulación de la visión debe
hacerse en términos que signifiquen acción. Debe ser pues, la formulación amplia y detallada de
donde nos imaginamos que la empresa está en el horizonte de tiempo escogido.
e) Positiva y alentadora
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La visión debe ser inspiradora, impulsar el compromiso a la pertenencia de la organización. Debe
tener fuerza, debe impulsar la acción, generar sentido de dirección y camino para llegar al punto
deseado.
Debe de redactarse en términos claros, fáciles de entender, de repetir. Debe transmitir fuerza, deseos
de hacerla parte integral del comportamiento laboral de cada colaborador de la empresa.
f) Debe ser realista y posible
La visión tiene que ser realista, es decir, un sueño posible. Por ello, la formulación debe de ser un
esfuerzo gerencial basado en la experiencia y conocimiento del negocio como elemento fundamental
para anticipar el futuro.
g) Debe ser consistente
La visión debe ser consistente con los principios o valores corporativos; esta consistencia evitara
confusiones y obligara un desarrollo de políticas empresariales.
h) Debe de ser difundida interna y externamente
La visión debe de ser conocida por los clientes internos y externos de la organización así como por
los grupos de referencia. Por ello, requiere de un sistema de difusión que lo haga conocer y
comprender por todos los miembros de la organización
FORMULACION DE LA VISION
La formulación de la visión deberá tener como meta la motivación de todos los integrantes de la
organización y la potenciación de sus virtudes en una perspectiva de retos; es decir, identificar los
resultados que se requiere alcanzar en el nivel deseado y en un tiempo futuro determinado teniendo
como actores a los estrategas y trabajadores de la empresa.
La redacción de la visión debe de ser corta, clara y precisa; debe emplear un lenguaje que
comprometa, motive e identifique a todos los miembros de la organización. Además se debe
incorporar aspectos que los estrategas consideran relevantes.
Los anhelos, sueños o revelaciones se convierten en visiones en tanto se cumplan dos condiciones:
- Que sean formulados en un enunciado que resuma razón y sentimiento
- Que sean compartidos por los integrantes de la organización.
La Visión se deberá formular en general, para toda la organización; las sucursales, agencias, las
dependencias funcionales como departamentos, áreas, secciones, etc. podrán también construir su
propia Visión, pero estas, deberán estar enmarcados en el contenido de la declaración general de
Visión; porque lo que se busca es lograr los resultados planeados considerando a toda la
organización como una unidad económica.
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Es avizorar cual será la situación futura de la organización y su posición con respecto a las otras
organizaciones.
¿Qué haremos en el futuro?
Debemos revelar las contribuciones distintas que queremos hacer en el futuro y los proyectos,
productos y/o servicios que queremos desarrollar.
EJEMPLOS:
Visión de COLAC
“Institución líder del sector de ahorro y crédito de América Latina, apoya un cooperativismo integrado,
con raíces en las comunidades, centrado en el bienestar de las personas vía la intermediación
financiera”
Visión de NEBASA
“Seremos una empresa solida y competitiva, con liderazgo empresarial, desarrollando actividades
comerciales de productos variados que satisfaga las expectativas de nuestros clientes y que
responda con flexibilidad los cambios del entorno”
Visión de IDECO
“Constituirse en una institución autosostenible que convoque, promueva e intervenga en acciones que
conduzca a minimizar los efectos del deterioro de los recursos naturales y la conservación del medio
ambiente, a fin de recuperar una relación equilibrada entre el hombre, la naturaleza y se desarrollo”.
Somos una corporación de capitales peruanos con un portafolio diversificado de negocios, con
presencia y proyección internacional.
Aspiramos satisfacer las necesidades de nuestros clientes y consumidores, con servicios y productos
de la más alta calidad y ser siempre su primera opción.
Banco de Crédito
Ser un banco simple, transaccional, rentable y con personal altamente capacitado y motivado
EL PODER DE LA VISIÓN
* Mirada en positivo del futuro
* Visión sin acción = Sueños
* Acción sin Visión = Como caminar sin brújula
* Visión con acción = Cambio, Progreso
* Resultado = Visión alcanzada
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* En ocasiones se le llama la declaración del credo, del objeto, de la filosofía, de las creencias, de
los principios del negocio, y otros
* Responde a la pregunta fundamental: ¿cuál es nuestro negocio?
* La declaración de la misión visualiza la organización a largo plazo, en términos de lo que quiere
ser y a quién quiere servir.
* Todas las organizaciones tienen una razón de ser, aún cuando los estrategas no la hayan puesto
conscientemente por escrito.
* Las declaraciones de misión aparecen en la primera página de los informes anuales.
* Con frecuencia se exhiben a lo largo y ancho de los locales de una empresa y se distribuyen entre
sus miembros al mismo tiempo que alguna otra información sobre la compañía.
* Una buena declaración de misión describe el propósito de la organización, sus clientes, productos
o servicios, mercados, filosofía y tecnología básica.
* Una declaración de misión debe :
- Definir cómo es la organización y cómo querría ser
- Ser lo bastante limitado como para excluir algunos negocios y lo bastante amplio como para
dar cabida al crecimiento creativo
- Diferenciar una organización de las demás
- Servir de marco para evaluar las actividades presentes y futuras
- Entendible por toda la organización
FORMULACION DE LA MISION
La misión proporciona el contexto para formular las acciones específicas. La estrategia a seguir en el
ciclo de operaciones es el campo de acción en que competirá la organización. Además determina la
forma como se asignan los recursos y define el modelo de crecimiento y de dirección a seguir.
En el proceso de planeamiento estratégico se debe de tener en cuenta que la declaración de la
misión sea congruente con los valores de la organización. Los valores sobre los cuales se construye
la misión debe estar en armonía con la cultura organizacional, para evitar que la misión se esfume en
el aire o quede simplemente como una declaración literaria en el papel.
La misión debe de indicar con claridad y precisión el alcance y dirección de las actividades de la
organización; debe señalar el esquema o modelo para la toma de decisiones por parte de los
ejecutivos de los niveles de gestión.
La Misión se deberá formular en general, para toda la organización; las sucursales, agencias, las
dependencias funcionales como departamentos, áreas, secciones, etc. podrán también construir su
propia misión, pero estas, deberán estar enmarcados en el contenido de la declaración general de
misión; porque lo que se busca es lograr los resultados planeados considerando a toda la
organización como una unidad económica.
ELEMENTOS DE LA MISION
La construcción de la misión deberá abarcar los siguientes elementos:
1) El concepto de empresa o de organización
2) La naturaleza de sus actividades
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3) La razón de sus existencia
4) La política objetiva a la que se sirve
5) Sus principios y valores fundamentales.
EJEMPLOS DE MISION
Misión de COLAC
“Proporcionar servicios especializados y complementarios de intermediación financiera, apoyo político
y transparencia empresarial a nuestra membrecía de América Latina, para consolidar redes de
organizaciones cooperativas eficientes, que fortalecen en crecimiento económico y social partiendo
de la gente”
Misión de KFC
“Llegar a ser la cadena de restaurantes lideres en el mundo, satisfaciendo las expectativas de los
clientes en calidad y servicio rápido y dentro de un ambiente limpio y agradable, con un menú
predominantemente a base de pollo”
Walt Disney
Hacer feliz a la gente
3M
Solucionar de manera innovadora los problemas no resueltos
Microsoft
Poner una computadora en cada escritorio y en cada hogar
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IMPORTANCIA DE LA DECLARACIÓN DE MISIÓN
* Recomiendan a las organizaciones que redacten cuidadosamente sus declaraciones de misión por
los siguientes motivos:
- A efecto de garantizar un propósito unánime en la organización
- Sentar una base o norma para asignar los recursos de la organización
- Establecer una tónica general o clima organizacional
- Permitir a las personas identificarse con el propósito y el curso de la organización, y las que
no puedan hacerlo, para que no sigan participando de las actividades de la organización
BIBLIOGRAFIA
- Separatas - Universidad de San Martin de Porres - Facultad de Ciencias Contables, Económicas y
Financieras, Escuela Profesional de Contabilidad
- Separatas – Instituto San Ignacio de Loyola
- Revista Actualidad Empresarial – Instituto Pacifico S.A.C. – 2015 – 2016 – 2017 - 2018
- Revista Caballero Bustamante – Estudio Caballero Bustamante – 2015 – 2016 – 2017 - 2018
- Consultor Económico Financiero – CPC. Mario Apaza Meza – Primera Edición Julio 2010.
- Contabilidad Gerencial – CPC. Jaime Flores Soria – Segunda Edición 2011
- Planeamiento y Presupuesto Estratégico – CPC. Maximiliano Rojas Casimiro
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