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NOMBRES:

CUADRO No 1: PRECIO DE PRODU

PRODUCTO
MIEL

CU

DESCRIPCION AÑOS
PROGRAMA DE PRODUCCION (%)
MIEL
Subproducto JALEA

TOTAL VENTAS ($US)

CUADRO No 3 COSTOS DE OPERACIÓN - MATERIAS PRIMAS Y MATERIA

DESCRIPCION

MATERIAS PRIMAS

ABEJAS

INSUMOS
ETIQUETAS
ENVASES 750 Gr
Tasa de cambio
(6,96)

Precio de venta Bs.


(27)

o 1: PRECIO DE PRODUCTOS Y SUBPRODUCTOS Y PRODUCCION AL 100% DE LA CAPACI

MERCADO NACIONAL
PRECIO
UNIDAD UNITARIO $us PRODUC.
Kg 3,88) (6.840)

CUADRO Nº 2 PLAN DE VENTAS

(0) 1 2
(0) 60% 65%
(0) (15.921) (17.247)

(0) (95.524) (103.484)

AS PRIMAS Y MATERIALES (en $US)


(para un 100% de uso de Cap.instalada)
CANTIDAD UNIDAD COSTO UNITARIO
($us)

225 Nucleos 54,598

(9.120) etiquetas 0,036)


(9.120) envases 0,431)
Colmenas de
Panales de abeja
abeja
(900) (225)

N AL 100% DE LA CAPACIDAD

NACIONAL

TOTAL
(26.534)

3 4 5 6
70% 80% 100% 100%
(18.574) (21.228) (26.534) (26.534)

(111.445) (127.366) (159.207) (159.207)

COSTO COSTO
FIJO($us) VARIABLE($us)

12284,48276

(328)
(3.931)
7 8
100% 100%
(26.534) (26.534)

(159.207) (159.207)
POTENCIA=V*
I=T/t
T=V*I*t
T=220V*100A*
MAQUINA CENTRIFUGADORA DE O
1hr=22000watt
.hr
T=22kWh
UINA CENTRIFUGADORA DE OPERCULOS
TOTAL

CUADRO No. 4. COSTO DE OPERACIÓN - COSTO DE MANO DE OBRA (en $


(Para un 100% de uso de Cap. de Planta)
DESCRIPCION

ADMINISTRADOR GENERAL
JEFE DE PRODUCCION
SECRETARIA
CAPACITADOR
TECNICO
OBRERO
SERENO
VENDEDOR

TOTAL

CUADRO No.5 REQUERIMIENTO DE TERRENO Y OBRAS CIVILES

DESCRIPCION

EDIFICACIONES
TERRENO
INSTALACION AGUA/ALCANTARILLA
ACONDICIONAMIENTO DEL TERRENO
ACCESO A LA PLANTA
TOTAL

% PROMEDIO PARA MANTENIMIENTO----->


DEPRECIACION ANNUAL

CUADRO No. 6. EQUIPOS Y MAQUINARIA DE PRODUCCION Y SERVICIOS


E MANO DE OBRA (en $us)

CANTIDAD Salario Seguro de


Basico Salud
10,00%
1 8.000 800
1 7.000 700
1 2.500 250
1 1.500 150
1 3.500 350
5 1.700 170
1 2.000 200
4 1.600 160

15

BRAS CIVILES

VIDA UTIL CANTIDAD UNIDAD


(AÑOS)

40 1.000 m2
0 2.800 m2
20 1 Global
0 1 Global
40 1 Global

1%
3.407

DUCCION Y SERVICIOS
(0) (16.543)

AFP Provivienda INFOCAL Aguinaldo

1,71% 2,00% 1,00% 8,33%


137 160 666
120 140 70 583
43 50 208
26 30 15 125
60 70 35 292
29 34 17 142
34 40 20 167
27 32 16 133

COSTO ($us.) COSTO ($us.)2


UNITARIO TOTAL

135 135.000
35 98.000
575 575
200 200
150 150
233.575
Indemnizacion Aporte COSTO
Solidario TOTAL ($us.)
8,33% 3,00%
666 240 1.531
583 210 1.349
208 75 478
125 45 289
292 105 675
142 51 1.639
167 60 386
133 48 1.234

7.581
COSTO TOTAL
ANUAL ($us.)

18.369
16.194
5.740
3.470
8.097
19.664
4.627
14.806

90.967
DESCRIPCION

Colmena standart
Ahumadores en chapa galvanizada
Palancas universal
Extractores p/4 panales en chapa galv.1v
Bateas para desopercular en chpa galv.
Cuchillos para desopercular a vapor
Calderas para producir vapor *5lts
Baldes colador alexander
Tanque para decantenacion de miel *150 kg.
Centrifugadora RINA serie 100 eje vertical, filtrantes
Refrigerador
Instalacion electrica
Vehiculo
Equipo Personal
TOTAL

% PROMEDIO PARA MANTENIMIENTO----->


DEPRECIACION ANNUAL

CUADRO No. 7. MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA

DESCRIPCION

EQUIPO DE COMPUTACION

Computadora compaq Mod 5283


Impresora Laser HPMod.1100
Calculadoras
Sub total. Equipo de Computacion

MATERIAL DE ESCRITORIO

engrampadoras

sub total Material de Escritorio

MUEBLES Y ENSERES
VIDA UTIL CANTIDAD UNIDAD
AÑOS

8 900 pza.
8 6 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 1 pza.
8 1 pza.
8 1 pza.
20 Global
5 1 pza.
1 5 pza.

4%
3964,347155

E OFICINA

VIDA UTIL
CANTIDAD UNIDAD
(AÑOS)

5 1 pza.
4 1 pza.
4 2 pza.

10 1 pza.
COSTO ($us) COSTO ($us.)
UNITARIO TOTAL DESCRIPCION
OBEROL BLANCO
7 6.466 GUANTES
5 33 VELO
4 13 TOTAL
40 120
15 45
11 33
10 30
5 15
10 10
550 550
200 200
500
15000 15.000
10,0 380,0
23015

COSTO ($us)
UNITARIO TOTAL

800 800
150 150
3 6
953 956

3 3

3,18 3
3
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL $us.)
2 20 (40,00)
2 8 (16,00)
2 10 (20,00)
(76,00)

ANO
EQUIPO DE COMPUTACION

Computadora compaq Mod 5283 5 800


Impresora Laser HPMod.1100 4 150
Calculadoras 4 11
Sub total. Equipo de Computacion

MATERIAL DE ESCRITORIO
0 0 0
0 0 0
0 0 0
engrampadoras 10 3
0 0 0
0 0 0
sub total Material de Escritorio

MUEBLES Y ENSERES
escritorios de madera 280
estante de madera de cinco divisiones de madera
10 mara 120
Sub total Muebles y enseres

panales 10 60
Ahumadores en chapa galvanizada 8 33
Palancas universal 8 13
Extractores p/4 panales en chapa galv.1v 8 120
Bateas para desopercular en chpa galv. 8 45
Cuchillos para desopercular a vapor 8 33
Calderas para producir vapor *5lts 8 30
Baldes colador alexander 8 15
Tanque para decantenacion de miel *150 kg. 8 10
Centrifugadora RINA serie 100 eje vertical, filtrantes8 550
Refrigerador 8 200
TOTAL $us.)

TABLA DE DEPRECIACIONES
1 2 3 4

160,00 160,00 160,00 160,00


37,50 37,50 37,50 37,50
2,87 2,87 2,87 2,87
0,00
0,00
0,00
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0,32 0,32 0,32 0,32
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
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0,00
0,00
0,00
0,00
12,00 12,00 12,00 12,00
0,00
0,00
6,00 6,00 6,00 6,00
4,12 4,12 4,12 4,12
1,63 1,63 1,63 1,63
14,98 14,98 14,98 14,98
5,63 5,63 5,63 5,63
4,08 4,08 4,08 4,08
3,81 3,81 3,81 3,81
1,90 1,90 1,90 1,90
1,27 1,27 1,27 1,27
68,75 68,75 68,75 68,75
25,00 25,00 25,00 25,00
5 6 7 8

160,00

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0,32 0,32 0,32 0,32
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

12,00 12,00 12,00 12,00

6,00 6,00 6,00 6,00


4,12 4,12 4,12 4,12
1,63 1,63 1,63 1,63
14,98 14,98 14,98 14,98
5,63 5,63 5,63 5,63
4,08 4,08 4,08 4,08
3,81 3,81 3,81 3,81
1,90 1,90 1,90 1,90
1,27 1,27 1,27 1,27
68,75 68,75 68,75 68,75
25,00 25,00 25,00 25,00
VALOR RESIDUAL

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
0,64
#DIV/0!
#DIV/0!
0,00
0,00
0,00
280,00
24,00
0,00
0,00
12,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
escritorios de madera
estante de madera de cinco divisiones de madera mara
Sub total Muebles y enseres

TOTAL

% PROMEDIO PARA MANTENIMIENTO----->


DEPRECIACION ANNUAL

CUADRO No 8. GASTOS DE CAPITAL PREVIOS A LA PRODUCCION Y FINA

DESCRIPCION

ESTUDIO DE PREINVERSION
TRAMITES LEGALES

ADQUISICION DE EQUIPOS

PRUEBAS FUNCIONAMIENTO Y CAP.PERSONAL


INTERESES DURANTE LA CONSTRUCCION
IMPREVISTOS (5%)
TOTAL

DEPRECIACION ANUAL
PERIODO DE CASTIGO

CUADRO DE FINANCIAMIENTO

INVERSIONES FIJAS
INMUEBLES
OBRAS CIVILES
VEHICULO
MAQUINARIA Y EQUIPOS

MUEBLESY ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA


10 2 pza.
10 2 pza.

259,2547816

A PRODUCCION Y FINANCIAMIENTO o ACTIVO DIFERIDO

COSTO FINANCIAMIENTO

TOTAL ($us.) AP.PROPIO

1.000 1.000
90,17 90,17

1.159 1.159

200 200
0 0
122 122
2.572 2.572

514
5

CUADRO DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

0 1
CREDITO AP. PROPIO CREDITO
24.174 383.575
135.000
233.575
15.000
23.015

1.159
70 140
30 60
100 200

1056,053563 1.159

DESCRIPCIÓN VALOR
Registro Unico
de
59,73
Contribuyentes
(NIT)
Reserva de
3,14
Razón Social
Sociedad
Comercial
Inscripción 17,06
Testimonio de
5,12
Constitución
Testimonio de
5,12
poder
TOTAL 90,17

2 3
AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO CREDITO
Instalacion electrica 20 500
Vehiculo 5 15.000
Equipo Personal 1 380
Terreno 0 98000
edificacion 40 135000

TOTAL 251.354

DESCRIPCION AÑOS-------->
0 1

INVERSIONES FIJAS (272.174) (0)

Computadoras
TERRENO (98.000)

EDIFICACIONES (135.000)

MAQUINARIA Y EQUIPOS (23.015)


VEHICULO (15.000)
MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE (1.159)
OFICINA
GASTOS DE CAPITAL PREVIOS A PRODUCCION
(2.572) (0)
CAPITAL DE OPERACIONESREVISAR (1.631)
TOTAL #VALUE! (1.631)

4
AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO
25,00 25,00 25,00 25,00
3000,00 3000,00 3000,00 3000,00
380,00 0,00 0,00 0,00

3375,00 3375,00 3375,00 3375,00

RESUMEN DE INVERSIONES

2 3 4 5

(0) (0) (0) (8.000)

(8.000)

(0) (0) (0) (0)


(497) (499) (102.738) (0)
(497) (499) (102.738) (8.000)

5 TOTAL
CREDITO AP. PROPIO CREDITO AP.PROP.
24.174 383.575
135.000
233.575

23.015

1.159
25,00 25,00 25,00 25,00
3000,00
0,00 0,00 0,00 0,00

3375,00 3375,00 3375,00 3375,00

NES

6 7 8 TOTAL

(0) (0) (0) (280.174)

(98.000)

(135.000)

(23.015)
(23.000)
(1.159)
(0) (0) (0) (2.572)
(0) (0) (0) (105.365)
(0) (0) (0) #VALUE!

TOTAL
407.748
135.000
233.575
0
23.015
0
1.159
300,00
0,00
0,00
98000,00
108000,00

#DIV/0!
GASTOS DE CAPITAL PREVIOS A LA PRODUCCION
CAPITAL DE OPERACIONES

TOTAL

CUADRO No 9. COSTOS DE OPERACIÓN - GASTOS INDIRECTOS (en $US)

DESCRIPCION

SERVICIOS
- ELECTRICIDAD (maq. y equipos)
- TELEFONO
- Agua
- Alcantarillado
- Limpieza (subcontrato a empresa)
- ELECTRICIDAD (iluminación)
- ELECTRICIDAD (Computadoras)

MANTENIMIENTO

- OBRAS CIVILES
- EQUIPO DE PRODUCCION
- MUEBLES Y EQ.DE OFICINA

GASTOS GENERALES
COMERCIALIZACION Y VENTAS
2.571,552 €
REVISAR

24.173,704 € 386.146,265 € 0

S INDIRECTOS (en $US)


(para un 100% de uso de Cap.instalada)

COSTO UNITARIO
CANTIDAD UNIDAD
($us)

(4.054,17) Kw-hr/mes 0,11


(3,00) global/mes 2,51
(10,00) m3 1,51
(1,00) m3 2,87
(1,00) global/mes 10,06
(806,40) Kw-hr/mes (0,11)
(1.536,00) Kw-hr/mes (0,11)

(1) Global/mes 156,73


(1) Global/mes 15,33
(1) Global/mes 0

(1) Global/mes 740,29


(0) (0)
(1.631) (497)

(1.631) 0 (497) 0

COSTO COSTO
FIJO($us) VARIABLE($us)

1.729,3 €
(90,36)
(181,03)
(34,48)
(2.414)
(90,84)
(173,02)

(157)
(15)
(0)
(0) (0)
(499) (102.738)

(499) 0 (102.738)

DESCRIPCION AÑOS-----> (0)


PROGRAMA DE PRODUCCION (%) 0%
CAP.MAX.INSTALADA: 300,937 TM/Año
C.V. C.F.

MATERIAS PRIMAS
(0) (0)

INSUMOS
ETIQUETAS (0) (0)
ENVASES 750 Gr (0) (0)
SERVICIOS
- ELECTRICIDAD (maq. y equipos) (0) (0)
- TELEFONO (0) (0)
- ELECTRICIDAD (iluminación) (0) (0)
- ELECTRICIDAD (Computadoras) (0) (0)
(0) (0)

(0) (0)
(0) (0) (0)
(0) (0) (0)
- EQUIPO DE PRODUCCION
- MUEBLES Y EQ.DE OFICINA (0) (0)
GASTOS GENERALES (0) (0)
(0) 2.572
(0) 105.365

0 0 24.174 242.937

(1) (2)
60% 75%

C.V. C.F. C.V. C.F.

(0) (0) (0) (0)

(0) (0) (0)


(197) (0) (246) (0)
(2.359) (0) (2.948) (0)

(1.729) (0) (1.729) (0)


(90) (0) (90) (0)
(91) (0) (91) (0)
(173) (0) (173) (0)
(0) (0)

(0) (0) (0) (0)


(0) (0) (0)
(0) (0) (0) (0)

(0) (3) (0) (3)


(0) (0) (0) (0)
2.572
105.365
0
0
267.111

CUADRO No. 7.5 COSTOS DE OPERACION (en $us)

(3) (4)
80% 85%

C.V. C.F. C.V. C.F.

(0) (0) (0) (0)

(0) (0) (0) (0)


(262) (0) (278) (0)
(3.145) (0) (3.341) (0)

(1.729) (0) (1.729) (0)


(90) (0) (90) (0)
(91) (0) (91) (0)
(173) (0) (173) (0)
(0) (0) (0) (0)

(0) (0) (0) (0)


(0) (0) (0) (0)
(0) (0) (0) (0)

(0) (3) (0) (3)


(0) (0) (0) (0)
ON (en $us)

(5) (6)
100% 100% 100%

C.V. C.F. C.V. C.F. C.V.

(0) (0) (0) (0) (0)

(0) (0) (0) (0) (0)


(328) (0) (328) (0) (328)
(3.931) (0) (3.931) (0) (3.931)

(1.729) (0) (1.729) (0) (1.729)


(90) (0) (90) (0) (90)
(91) (0) (91) (0) (91)
(173) (0) (173) (0) (173)
(0) (0) (0) (0) (0)

(0) (0) (0) (0) (0)


(0) (0) (0) (0) (0)
(0) (0) (0) (0) (0)

(0) (3) (0) (3) (0)


(0) (0) (0) (0) (0)
(7) (8)
100%

C.F. C.V. C.F.

(0) (0) (0)

(0) (0) (0)


(0) (328) (0)
(0) (3.931) (0)

(0) (1.729) (0)


(0) (90) (0)
(0) (91) (0)
(0) (173) (0)
(0) (0) (0)

(0) (0) (0)


(0) (0) (0)
(0) (0) (0)

(3) (0) (3)


(0) (0) (0)
- PUBLICIDAD

- Material de escritorio

COMBUSTIBLE

- OTROS - IMPREVISTOS
TOTAL

CUADRO No 10. CALCULO CONSUMO ENERGIA ELECTRICA

CALCULO

DESCRIPCION

ELECTRICIDAD DE MAQUINA Y EQUIPOS


CENTRIFUGADORA
VENTILADOR
EXTRACTOR
REFRIGERADOR

TOTAL
ELECTRICIDAD DE INFRASTRUCTURA
ILUMINACION(FOCOS)
COMPUTADORAS
OTROS IMPREVISTOS

TOTAL
TOTAL

Supone Compra EE a 0.11 $us/kwh:

DESCRIPCION AÑOS-------->
INVERSIONES FIJAS

INMUEBLE
Global

(1) Global 3,18)

(1.200) Ltr (0,72)

Global

A ELECTRICA

CALCULO CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA


POTENCIA
INSTALADA
NUMERO DE UNIDADES UNIDAD (KWatts)

3 UND (1,65)
3 UND (0,32)
3 UND (0,56)
1 UND (0,42)

2,9

12 UND (0,04)
(2) UND (0,40)

COSTO TOT($us) (91)

0 1 2
(174.948) (0) (0)

135.000
(4.000)

3,18)

(862)

(329) (158)
(6.918) (3.319)

CONSUMO
Importe por (Kwh/AÑO)
Kwh ($us)

(0,11) 1067,7
(0,11) 205,5
(0,11) 365,4
(0,11) 90,6
0,0
0,0
0,0
(0,11) 1729,3

(0,11) 90,8
(0,11) 173,0
172,4

436,3
2256,1

3 4 5 6
(0) (0) (15.000) (0)
- PUBLICIDAD (0) (0)
- Material de escritorio (0) (0)
COMBUSTIBLE (0) (0)
COSTO DE MANO DE OBRA (en $us) (0) (0)
ADMINISTRADOR GENERAL (0) (0)
JEFE DE PRODUCCION (0) (0)
SECRETARIA (0) (0)
CAPACITADOR (0) (0)
TECNICO (0) (0)
OBRERO (0) (0)
SERENO (0) (0)
VENDEDOR (0) (0)
(0) (0)
(0) (0)

TOTAL (0) (0)


GRAN TOTAL (0)

7 8 TOTAL
(0) (23.015) (212.963)

(135.000)
(0) (2.400) (0) (3.000)
(0) (2) (0) (2)
(517) (0) (647) (0)
(0) (0) (0) (0)
(0) (18.369) 0 (18.369)
(0) (16.194) 0 (16.194)
(0) (5.740) 0 (5.740)
(0) (3.470) 0 (3.470)
(0) (8.097) 0 (8.097)
(0) (19.664) 0 (19.664)
(0) (4.627) 0 (4.627)
(0) (14.806) 0 (14.806)
(0) (0) 0 (0)
(0) (72) (222) (113)

(5.156) (93.444) (6.146) (94.085)


(98.600) (100.232)

60606,55498 58975,26819

5050,546248
(0) (3.200) (0) (3.400)
(0) (3) (0) (3)
(690) (0) (733) (0)
(0) (0) (0) (0)
0 (18.369) 0 (18.369)
0 (16.194) 0 (16.194)
0 (5.740) 0 (5.740)
0 (3.470) 0 (3.470)
0 (8.097) 0 (8.097)
0 (19.664) 0 (19.664)
0 (4.627) 0 (4.627)
0 (14.806) 0 (14.806)
0 (0) 0 (0)
(247) (128) (274) (145)

(6.427) (94.301) (6.710) (94.518)


(100.728) (101.227)

58478,50304 57979,45691
(0) (4.000) (0) (4.000) (0)
(0) (3) (0) (3) (0)
(862) (0) (862) (0) (862)
(0) (0) (0) (0) (0)
0 (18.369) 0 (18.369) 0
0 (16.194) 0 (16.194) 0
0 (5.740) 0 (5.740) 0
0 (3.470) 0 (3.470) 0
0 (8.097) 0 (8.097) 0
0 (19.664) 0 (19.664) 0
0 (4.627) 0 (4.627) 0
0 (14.806) 0 (14.806) 0
0 (0) 0 (0) 0
(360) (200) (360) (200) (360)

(7.564) (95.174) (7.564) (95.174) (7.564)


(102.738) (102.738) (102.738)

56468,63275 56468,63275 56468,63275


(4.000) (0) (4.000)
(3) (0) (3)
(0) (862) (0)
(0) (0) (0)
(18.369) 0 (18.369)
(16.194) 0 (16.194)
(5.740) 0 (5.740)
(3.470) 0 (3.470)
(8.097) 0 (8.097)
(19.664) 0 (19.664)
(4.627) 0 (4.627)
(14.806) 0 (14.806)
(0) 0 (0)
(200) (360) (200)

(95.174) (7.564) (95.174)


(102.738) (102.738)

56468,63275
OBRAS CIVILES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
VEHICULO
MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
ACTIVO DIFERIDO
CAPITAL DE OPERACIONES
TOTAL

CUADRO No. 12. DEPRECIACIONES, CASTIGOS Y RECUPERACION DE CA

Descripcion / año
INVERSIONES FIJAS

INMUEBLE
OBRAS CIVILES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
VEHICULO
MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
ACTIVO DIFERIDO
CAPITAL DE OPERACIONES
TOTAL DEPRECIACIONES

DESCRIPCION AÑOS-------->

IMPUESTO I.V.A. 13% (VENTAS -COMPRAS)

IMPUESTO S/TRANSACCIONES (3%) O costo de comercializacion y

IMPUESTO UE (25%)

TOTAL IMPUESTOS

0
CREDITO
(775)
(23.015)
(15.000)
(1.159)
(2.572)
(24.650) (408) (124)
(202.170) (408) (124)

RECUPERACION DE CAPITAL DE OPERACION ($us)

0 1 2
10746,83279 10746,83279

3375 3375
(3.407) (3.407)
(3.964) (3.964)
(3.000) (3.000)
(259) (259)
(514) (514)

0 11.261 11.261

CUADRO No. 7.8 CALCULO DE IMPUESTOS (en $us)


(1) (2) (3)

(400) (423) (1.393)

(92) (98) (214)

(408) (124) (125)

(84) (645) (762)

CUADRO No. 7.9 FINANCIAMIEN

0 1
AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO
(15.000)

124,8) (378) (0) (0)


(125) (378) (15.000) (0)

3 4 5 6
10746,83279 10746,83279 10746,83279 10746,83279

3375 3375 3375 3375


(3.407) (3.407) (3.407) (3.407)
(3.964) (3.964) (3.964) (3.964)
(3.000) (3.000) (3.000) (3.000)
(259) (259) (259) (259)
(514) (514) (514)

11.261 11.261 11.261 10.747

IMPUESTOS (en $us)


(4) (5) (6) (7)

(16.558) (7.602) (20.697) (7.537)

(2.547) (1.170) (3.184) (1.160)

(25.685) (2.000) (0) (0)

(29.625) (19.727) (10.786) (21.856)

No. 7.9 FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO (en $us)

1 2 3
CREDITO AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO
(775)
(23.015) (46.030)

(1.159)
(2.572)
(0) (0) (25.685)
(0) (23.015) (241.219)

7 8 VALOR RESIDUAL ($us.)


10746,83279 10746,83279 95.830

3375 3375 108.000


(3.407) (3.407) -26.485
(3.964) (3.964) 14.315
(3.000) (3.000) 6.000
(259) (259) -915
0
25.685
10.747 10.747 121.514

(8)

(20.697)

(3.184)

(0)

(10.721)

4
CREDITO AP. PROPIO CREDITO
RESIDUAL ($us.)

#VALUE!

5 6
AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO CREDITO
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO (en $us)

7 8
AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO FIN.EXTERNO
TOTAL
CREDITO AP. PROPIO TOTAL
0

DESCRIPCION AÑOS-------->
INVERSIONES FIJAS

INMUEBLE
OBRAS CIVILES
MAQUINARIA Y EQUIPOS

TOTAL

CUADRO No 7.10 SERVICIO A LA DEUDA (en $us)

MONTO INIC.

PLAZO
AÑOS GRACIA

INTERES(%)

AÑO

2
0,0
0,0
(0) 0,0
0 0,0
(174.948) 0,0
(0) 0,0
(135.000) 0,0
(775) 0,0
(23.015) 0,0
0,0
0,0 333737,9 0,0

CREDITO FOCAS

(333.738)

(5)
(1)

16%

SEMESTRE No. SALDO AMORTIZACION

1 (333.738)

2 (333.738)

3 (292.021) (41.717)

4 (250.303) (41.717)

5 (208.586) (41.717)

6 (166.869) (41.717)
0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0


0,0 2 0,0 4
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 1,0
0,0 0,0 0,0 0,0

INTERES

(26.699)

(26.699)

(23.362)

(20.024)

(16.687)

(13.350)
0,0 0,0

0,0 0,0 0,0


0,0 6 0,0
0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
2,0 0,0 3,0
8000,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0


8 0,0 0,0 0,0
23014,8 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 774,7 0,0 0,0
23014,8 46029,6 0,0 0,0
4,0 5,0
0,0 174424,7 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0


0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0
6,0 7,0
0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
0,0 23014,8 23014,8
0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0
774,7 774,7 1549,4
46029,6 69044,3 115073,9
28,0 28,0 56,0
182424,7 182425,7 364850,4
3

SEGUNDA FACE DEL PROYECTO

Descripcion/ano
ACTIVO CIRCULANTE
ctas. X cobrar
inventarios
efectivo
PASIVO CIRCULANTE

ctas. Proveedores

CAPITAL DE TRABAJO

INCREMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL INCREMENTO DE TRABAJO


7 (125.152) (41.717)

8 (83.434) (41.717)

9 (41.717) (41.717)

10 (0) (41.717)

11 (0) (0)

12 (0) (0)

CUADRO DE CAPITAL DE TRABAJO

dias de Cobertura # periodos de Reposicion (0)

(15) (24) (0)


(30) (12) (0)
(20) (18) (0)

(30) (12) (0)

(0)

(398)

(663)

CUADRO No. 7.8 CALCULO DE IMPUESTOS (en $us)


(10.012)

(6.675)

(3.337)

(0)

(0)

(0)

(1) (2) (3) (4)

(398) (431) (464) (531)


(138) (138) (138) (138)
(100) (56) (11) (7)

(0) (0) (0) (0)

(398) (431) (464) (531)

(33) (33) (66) (133)

IMPUESTOS (en $us)


(5) (6) (7)

(663) (663) (663)


(138) (138) (138)
(254) (254) (254)

(0) (0) (0)

(663) (663) (663)

(0) (0) (0)


=

(8)

(663)
(138)
(254)

(0)

(663)

(0)

#REF!
DESCRIPCION AÑOS-------->
(0)
IMPUESTO I.V.A. 13% (VENTAS -COMPRAS)
(0)
IMPUESTO S/TRANSACCIONES (3%) O costo de comercializacion y
(0)
IMPUESTO UE (25%)
(0)
TOTAL IMPUESTOS
(0)

DESCRIPCION AÑOS-------->

INGRESOS
MIEL

COSTOS DE PRODUCCION
COSTO DE OPERACIONES
DEPRECIACIONES
COSTO FINANCIERO (intereses)

UTILIDAD BRUTA

IMPUESTOS
UTILIDAD NETA

DESCRIPCION AÑOS-------->

INGRESOS
INGRESOS POR VENTAS
(1) (2) (3)
(0) (0) (0)
(400) (423) (1.393)
(0) (0) (0)
(92) (98) (214)
(0) (0) (0)
(408) (124) (125)
(0) (0) (0)
(84) (645) (762)
(0) (0) (0)

CUADRO No 7.13 ESTADO DE RESULTADOS (en $U


1 2 3

(95.524) (103.484) (111.445)


(95.524) (103.484) (111.445)

(159.922) (148.204) (135.351)


(98.600) (100.232) (100.728)
11.261 11.261 11.261
(50.061) (36.711) (23.362)

(64.398) (44.719) (23.906)

(84) (645) (762)


(64.314) (45.364) (24.668)

CUADRO Nº 7.14 FLUJOS PARA EL CALCULO DE LA

0 1 2

(0) (95.524) (103.484)


(95.524) (103.484)
(4) (5) (6) (7)
(0) (0) (0) (0)
(16.558) (7.602) (20.697) (7.537)
(0) (0) (0) (0)
(2.547) (1.170) (3.184) (1.160)
(0) (0) (0) (0)
(25.685) (2.000) (0) (0)
(0) (0) (0) (0)
(29.625) (19.727) (10.786) (21.856)
(0) (0) (0) (0)

DE RESULTADOS (en $US)


4 5 6 7

(127.366) (159.207) (159.207) (159.207)


(127.366) (159.207) (159.207) (159.207)

(122.501) (113.999) (113.485) (113.485)


(101.227) (102.738) (102.738) (102.738)
11.261 11.261 10.747 10.747
(10.012) (0) 0 0

(4.865) (45.207) (45.722) (45.722)

(29.625) (19.727) (10.786) (21.856)


(24.760) (25.480) (34.935) (23.865)

PARA EL CALCULO DE LA TIR y VAN (en $US)

3 4 5 6

(111.445) (127.366) (159.207) (159.207)


(111.445) (127.366) (159.207) (159.207)
(8)
(0)
(20.697)
(0)
(3.184)
(0)
(0)
(0)
(10.721)
(0)

(159.207)
(159.207)

(113.485)
(102.738)
10.747
0

(45.722)

(10.721)
(35.000)

7 8

(159.207) (280.721)
(159.207) (159.207)
-
#REF!
=
VALOR RESIDUAL

EGRESOS
INVERSIONES
COSTO DE OPERACIONES
IMPUESTOS

FLUJOS NETOS

Tasa de Actualización:
Valor Actualizado Neto (13%):
Tasa Interna de Retorno:
Relación Beneficio/Costo:

DESCRIPCION AÑOS-------->

INGRESOS
INGRESOS POR VENTAS
VALOR RESIDUAL

EGRESOS
INVERSIONES (APORTE PROPIO)
COSTO DE OPERACIONES
IMPUESTOS
AMORTIZACIONES
INTERESES

FLUJOS NETOS

Tasa de Actualización:
Valor Actualizado Neto (13%):
Tasa Interna de Retorno:
Relación Beneficio/Costo:
#VALUE! (100.147) (101.373)
#VALUE! (1.631) (497)
(98.600) (100.232)
(84) (645)

#VALUE! (4.623) (2.111)

13%
#VALUE! $US
#VALUE!
#VALUE!

CUADRO Nº 7... FLUJOS PARA EL CALCULO DE LA

0 1 2

( -  ) ( 95.524) ( 103.484)


( -  ) ( 95.524) ( 103.484)
( -  ) ( -  ) ( -  )

( 24.174) ( 100.147) ( 101.373)


( 24.174) ( 1.631) ( 497)
( 98.600) ( 100.232)
( (84) ( 645)
( -  ) ( -  ) ( -  )
( -  ) ( 50.061) ( 36.711)

( (24.174) ( (4.623) ( 2.111)

13%
( 29.962,86) $US
21%
( 1,05)
(101.989) (233.591) (130.465) (113.525)
(499) (102.738) (8.000) (0)
(100.728) (101.227) (102.738) (102.738)
(762) (29.625) (19.727) (10.786)

(9.455) (106.225) (28.742) (45.682)

ARA EL CALCULO DE LA TIR y VAN (en $US) AL CAPITALSOCIAL

3 4 5 6

( 111.445) ( 127.366) ( 159.207) ( 159.207)


( 111.445) ( 127.366) ( 159.207) ( 159.207)
( -  ) ( -  ) ( -  ) ( -  )

( 101.989) ( 233.591) ( 130.465) ( 113.525)


( 499) ( 102.738) ( 8.000) ( -  )
( 100.728) ( 101.227) ( 102.738) ( 102.738)
( 762) ( 29.625) ( 19.727) ( 10.786)
( 41.717) ( 41.717) ( 41.717) ( 41.717)
( 23.362) ( 10.012) ( -  ) ( -  )

( 9.455) ( (106.225) ( 28.742) ( 45.682)


121.514

(124.595) (113.460)
(0)
(102.738) (102.738)
(21.856) (10.721)

(34.612) (167.261)

7 8

( 159.207) ( 280.721)
( 159.207) ( 159.207)
( -  ) ( 121.514)

( 124.595) ( 113.460)
( -  ) ( -  )
( 102.738) ( 102.738)
( 21.856) ( 10.721)
( 41.717) ( 41.717)
( -  ) ( -  )

( 34.612) ( 167.261)
DESCRIPCION AÑOS-------->

A.- FUENTES
Ventas
Creditos
Aporte propio
valor residual

B.- USOS
Inversiones
Costo operacion
Amortizacion
Interes

EXCEDENTE/DEFICIT
SALDO ACUMULATIVO DE EFECTIVO

PRECIO DE VENTA POLIETILENO ---->

COSTO MATERIAS PRIMAS


- 10%
- 5%
0%
+ 5%
+ 10%

Variación de materias primas


Variación de precios de venta
CUADRO No. 7.15 CUADRO DE CORRIENTES DE LIQUIDEZ PA

0 1 2

267110,6182 (95.524) (103.484)


(95.524) (103.484)
24.174
242.937

267.111 150.292 137.197


267.111 (1.631) (254)
(0) (98.600) (100.232)
(0) (0)
(50.061) (36.711)

534221,2364 245816,4523240681,2809
0 245816,4523486497,7332

CUADRO No. 7.17 ANALISIS DE SENSIBILIDAD

- 10% - 5%

TIR VAN TIR


0,170 50208,150 0,202
0,162 46214,553 0,195
0,154 34225,967 0,188
0,147 22037,306 0,180
0,139 16040,675 0,173

1
1
S DE LIQUIDEZ PARA PLANIFICACION FINANCIERA (en $US)

3 4 5 6

(111.445) (127.366) 159206,8966(159.207)


(111.445) (127.366) 159206,8966(159.207)

165.807 152.957 144.456 144.456


(0) (0) O (0)
(100.728) (101.227) 102738,2638(102.738)
(41.717) (41.717) (41.717) (41.717)
(23.362) (10.012) (0) (0)

277252,1129 280322,3324 303662,3987


303662,3987
763749,8462 1044072,179 1347734,577
1651396,976

0% + 5%

VAN TIR VAN TIR


128749,223 0,234 180394,123 0,265
115780,552 0,227 170826,796 0,258
103900,051 0,220 168978,175 0,251
97211,530 0,213 14539,764 0,244
722334,444 0,205 12270,882 0,237
(en $US)

7 8

(159.207) #DIV/0!
(159.207) 955241,3793

0 #DIV/0!
0 0

144.456 144.456
(0) 0
(102.738) (102.738)
(41.717) (41.717)
(0) (0)

303662,3987 1062866,926
1955059,375 7625341,273

+ 10%

VAN TIR VAN


247541,450 0,295 324986,985
236743,743 0,288 305518,906
220984,439 0,281 233530,987
210954,908 0,274 222580,291
188877,089 0,268 244455,100
CONCEPTO / AÑO

COSTOS FIJOS
VENTAS
COSTO VARIABLE TOTAL
PRODUCCION DE PRODUCTOS (TM)
PRECIOS
COSTO VARIABLE UNITARIO
PUNTO DE EQUILIBRIO (TM)
CUADRO 7.16 CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

1 2 3

109861,5 210093,1 212221,2


95524,1 103484,5 111444,8
5155,9 6146,2 6427,2
4104 4446 4788
18,53 16,84 17,34
1,26 1,38 1,34
5530,95 6695,92 6966,57
1,35 1,51 1,46
4 5 6 7

213217,0 215226,8 216223,4 216223,4


127365,5 159206,9 159206,9 159206,9
6709,6 7564,4 7564,4 7564,4
5472 6840 6840 6840
18,98 21,05 21,05 21,05
1,23 1,11 1,11 1,11
7172,94 7983,90 7983,90 7983,90
1,31 1,17 1,17 1,17
8

216223,4
955241,4
7564,4
6840
126,28
1,11
7631,22
1,12