MEMORANDO DE DECISION DE LA PLANEACION DE LA AUDITORIA - COSO II

Auditoria

Reunion de apertura
Fecha
26/11/2018

Decisiones de la aud
Proceso
COMPRA
Proceso
SEGREGACION DE FUNCIONES
Proceso
PROCESOS INFORMATICOS
Proceso

Proceso

Participantes del proceso de auditoria

Cargo
GERENTE ADMINISTRATIVO
GERENTE DE PRODUCCION
AUXILIAR DE COMPRAS

Fecha tentativa de cierre de la auditoria

Fecha tentativa de informe de la auditoria

Sera entregado a
JOSE MARIO RODRIGUEZ

Firma del auditor lider

ENELDA G
DE LA AUDITORIA - COSO II

PROCESO DE COMPRA

Reunion de apertura
Hora
8:00 AM

Decisiones de la auditoria con base en el conocimiento y entendimiento

Decision
EFECTUAR SEGUIMIENTO A LAS ACCIONES DE MEJORA IMPLEMENTADAS EN EL PROCESO.
Decision
No existe una adecuada segregación de funciones en cuanto a la gestión de los procesos, ya que es una única persona la enca
Decision
Es necesario evaluar si los prosesos informaticos disponen de adecuadas medidas de control interno para óder depositar confi
Decision

Decision

Observaciones
SEGUIR LOS PROCESOS DE MEJORAS
SEGUIR LOS PROCESOS DE MEJORAS
SEGUIR LOS PROCESOS DE MEJORAS
 Fecha

Reunion de clausura
Fecha
2/12/2018

ones de la auditoria con base en el conocimiento y entendimiento

Referencia
JORA IMPLEMENTADAS EN EL PROCESO.
Referencia
s en cuanto a la gestión de los procesos, ya que es una única persona la encargada realizar este trabajo. Además según nos cuenta, en ocas
Referencia
disponen de adecuadas medidas de control interno para óder depositar confianza en ellos.
Referencia

Referencia

R LOS PROCESOS DE MEJORAS

R LOS PROCESOS DE MEJORAS
R LOS PROCESOS DE MEJORAS

Cargo
GERENTE

Aprobacion
JR
 LA FIRMA S.A.S
Indice

10/12/2018

Reunion de clausura
Hora
8:00 AM

ento
Alcance
REVISAR EL PROCESO DE COMPRAS PARA LA VIGENCIA 2017 Y 1ER TRIMESTRE 2018
Alcance
ersona la encargada realizar este trabajo. Además según nos cuenta, en ocasiones tal es la carga de trabajo que requiere de demasiado tie
Alcance
depositar confianza en ellos.
Alcance

Alcance

Firma
SG
IBISJ
MGUTIERREZ
e trabajo que requiere de demasiado tiempo para resolver las incidencias.