Universidad Nacional

“ “Pedro Ruiz Gallo”

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES

ESCUELA DE CONTABILIDAD

AUDITORIA GUBERNAMENTAL

Tema: ARCHIVO PERMANENTE DE LA MUNICIPALIDAD DE JOSE LEONADO ORTIZ

Nombres:

GALINDO ROJAS TIMOTEO

MOLINA GUERRERO JUAN
NUNCEVAY GUEVARA DALIA
ROSADO SANTA CRUZ GUILIANA
Lambayeque, 2015
ENTIDAD AUDITADA: MUNICIPALIDAD DE JOSÉ LEONARDO ORTIZ SIGLAS: MUNICIPALIDAD J.L.O
UBICACIÓN: Av. Sáenz Peña N° 2151, Urb. Latina – Distrito José Leonardo Ortiz - Provincia de
Chiclayo UNIDAD ENCARGADA A CARGO DEL EXAMEN: ALUMNOS DE CONTABILIDAD - UNPRG
SEDE: CIUDAD UNIVERSITARIA LAMBAYEQUE

I. ARCHIVO PERMANENTE

INFORMACION DE LOS AÑOS 20___ 20___ 20___ 20___ 20___

Unidades responsables de
TOMO Custodia actualización
N°: 01
Ingreso al archivo central:
INCLUIDO( ) CODIGO CONTENIDO
P1 LEY ORGANICA DE LA ENTIDAD Y NORMAS LEGALES
QUE REGULAN SU FUNCIONAMIENTO SU
FUNCIONAMIENTO
P2 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL APROBADO
P3 REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES – ROF
APROBADOS
P4 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Y
FUNCIONES – MOF APROBADO
P5 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS APROBADO
P6 FLUJOGRAMA DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA
ENTIDAD
P7 PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
P8 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL INCLUYENDO
MODIFICACIONES Y EVALUACIONES
P9 ESTADOS FINANCIEROS
P10 INFORMES DE AUDITORIA
P11 DENUNCIAS
P12 PLAN ANUAL DE AUDITORIA
P13 INFORMES DE EVALUACIÓN DEL PLAN ANUAL DE
AUDITORIA
P14 RESUMEN DE LAS DECISIONES MAS IMPORTANTES
ADOPTADAS POR LA ALTA DIRECCIÓN
P15 RESOLUCIONES Y DIRECTIVAS EMITIDAS POR LA
ENTIDAD
P16 CONVENIOS Y CONTRATOS TRASCENDENTES
P17 MEMORIA
P18 RELACIÓN DE FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD
P19 DONACIONES
INCLUIDO( ) CODIGO CONTENIDO
P1 LEY ORGANICA DE LA ENTIDAD Y NORMAS LEGALES
QUE REGULAN SU FUNCIONAMIENTO SU
FUNCIONAMIENTO
P2 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL APROBADO
P3 REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES – ROF
APROBADOS
P4 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Y
FUNCIONES – MOF APROBADO
P5 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS APROBADO
P6 FLUJOGRAMA DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA
ENTIDAD
P7 PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
P8 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL INCLUYENDO
MODIFICACIONES Y EVALUACIONES
P9 ESTADOS FINANCIEROS
P10 INFORMES DE AUDITORIA
P11 DENUNCIAS
P12 PLAN ANUAL DE AUDITORIA
P13 INFORMES DE EVALUACIÓN DEL PLAN ANUAL DE
AUDITORIA
P14 RESUMEN DE LAS DECISIONES MAS IMPORTANTES
ADOPTADAS POR LA ALTA DIRECCIÓN
P15 RESOLUCIONES Y DIRECTIVAS EMITIDAS POR LA
ENTIDAD
P16 CONVENIOS Y CONTRATOS TRASCENDENTES
P17 MEMORIA
P18 RELACIÓN DE FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD
P19 DONACIONES
 INDICE

1. PRESENTACION…………………………………………………………………………………………………………Pag. 1
2. CARATULA………………………………………………………………………….……………………………………..Pag.2
3. APENDICE…………………………………………………………………………………………………………………..Pag.3 - 4
4. LEY ORGANICA DE LA ENTIDAD Y NORMAS LEGALES QUE REGULAN SU FUNCIONAMIENTO
SU FUNCIONAMIENTO…………………………………………………………………………………………… P1.1 – P1.8
5. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL APROBADO…………………………………………………………….P2.1
6. REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES – ROF APROBADOS………………………P3.1 – P3.20
7. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Y FUNCIONES – MOF APROBADO…………P4.1 – P4.20
8. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS APROBADO
9. FLUJOGRAMA DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD
10. PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL………………………………………………………………………….P7.1 – P7.20
11. PRESUPUESTO INSTITUCIONAL INCLUYENDO MODIFICACIONES Y EVALUACIONES…P8.1
12. ESTADOS FINANCIEROS
13. INFORMES DE AUDITORIA
14. DENUNCIAS
15. PLAN ANUAL DE AUDITORIA
16. INFORMES DE EVALUACIÓN DEL PLAN ANUAL DE AUDITORIA
17. RESUMEN DE LAS DECISIONES MAS IMPORTANTES ADOPTADAS POR LA ALTA
DIRECCIÓN…………………………………………………………………………………..………………………P14.1 – P14.20
18. RESOLUCIONES Y DIRECTIVAS EMITIDAS POR LA ENTIDAD…………………………………..P15.1 – P15.20
19. CONVENIOS Y CONTRATOS TRASCENDENTES……………………………………………………….P16.1 – P16.20
20. MEMORIA
21. RELACIÓN DE FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD…………………………………………………….P19.1 – P19.5
22. DONACIONES
 P1 LEY ORGANICA DE LA ENTIDAD Y
NORMAS LEGALES QUE REGULAN SU
FUNCIONAMIENTO SU FUNCIONAMIENTO
P2 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
APROBADO
P3 REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y
FUNCIONES – ROF APROBADOS
P4 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y
FUNCIONES Y FUNCIONES – MOF
APROBADO
P5 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
APROBADO
P6 FLUJOGRAMA DE LAS PRINCIPALES
ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD
P7 PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
P8 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
INCLUYENDO MODIFICACIONES Y
EVALUACIONES
P9 ESTADOS FINANCIEROS
P10 INFORMES DE AUDITORIA
P11 DENUNCIAS
P12 PLAN ANUAL DE AUDITORIA
P13 INFORMES DE EVALUACIÓN DEL PLAN
ANUAL DE AUDITORIA
 P14 RESUMEN DE LAS DECISIONES MAS
IMPORTANTES ADOPTADAS POR LA ALTA
DIRECCIÓN
P15 RESOLUCIONES Y DIRECTIVAS
EMITIDAS POR LA ENTIDAD
P16 CONVENIOS Y CONTRATOS
TRASCENDENTES
P17 MEMORIA
P18 RELACIÓN DE FUNCIONARIOS DE LA
ENTIDAD
P19 DONACIONES