Matriz de

Factor del
Macroproces Proceso / Descripción del Tipo de
No. Causas Riesgo
o / Servicio Producto riesgo Riesgo
Externo

Ato Flujo de Caja o

N.A.
pago de terceros

Ingreso de personal
N.A.
no autorizado

Perdida de
Cheques por Cheque en
R1 Tesoreria Cumplimiento
entregar custodia de
Tesoreria

Diligenciamineto de
Cheques sin las
N.A.
autorizaciones
debidas

ASESORÓ: ELABORÓ
 Matriz de riesgos y controles
Factor del
Tipo de Riesgo
Riesgo Consecuencias Probabilidad Controles Existentes
Impacto Inherente
Interno

Planillas de radicacion de
documentos por cada una de las
personas que atienden las ventanillas
Fraude
de radicación para facilitar
trazabilidad con nombre y fecha en
cada guia.

En la planeación del contrato se

establece el personal requerido para
Fraude
desarrollar la actividad. Se realiza
levantamiento de cargas de trabajo

Disminucion de la Diligenciamiento de planilla manual

Alto Probable Alto
liquidez como contingencia posteriormente
cargue en el Sistema de
Correspondencia "Cordis".

Radicación con sello electrónico

donde se evidencia hora, fecha y
Fraude consecutivo de radicación.

Diligenciamiento de planilla excel

con igual estructura de "Cordis" para
realizar posteriormente la migración
de información a la plataforma
central.
 Documentac Politica de
Tipo de Responsable
ión del Disminucion
Control del Control
Control de risgo

Cuadre de
Preventivo Tesorero
caja

Preventivo

Reducir la
probabilidad
Correctivo

Correctivo

Correctivo
 Mapa de Riesgo Inherente

Casi seguro

Probable R1

PROBABILIDAD Posible

Improbable

Raro

Insignificante Menor Moderado

IMPACTO
sgo Inherente

Extremo

Alto

Moderado

Bajo

Mayor Catastrófico

ACTO
 Mapa de Riesgo Residual

Casi seguro

Probable

PROBABILIDAD Posible

Improbable R1

Raro

Insignificante Menor Moderado

IMPACTO
esgo Residual

Extremo

Alto

Moderado

Bajo

Mayor Catastrófico

ACTO
 CRONOGRAMA AUUDITORIA FINANCERA INTERNACIONAL

SEMANAS Nº SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANA 3

ACTIVIDADES
ELABORACION DEL ENCARGO
FAMILIARIZACION
PLAN GLOBAL DE AUDITORIA
REVISION ANALITICA
PLANEACION
APLICACIÓN DE DE TECNICA
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
APLICACIÓN DE PRUEBAS Y HALLAZGOS
ANALISIS DE IMPACTO FIANANCIERO
INFORME PRELIMINAR
ACTA DESCARGO
INFORME FINAL
INANCERA INTERNACIONAL T & C TRIBUTARIAS Y CONTABLES SAS

SEMANA 4 SEMANA 5 SEMANA 6 SEMANA 7 SEMANA 8 SEMANA 9 SEMANA 10

SEMANA 11 SEMANA 12 SEMANA 13 SEMANA 14 SEMANA 15 SEMANA 16