Fondo para la Protección del Ahorro (FOPA)

1. Creación: Para garantizar al depositante y recuperar sus depósitos

2. Fuentes de financiamiento:
 Cuotas obligatorias de los bancos nacionales y sucursales de los extranjeros
 Rendimientos por las inversiones de los recursos del FOPA
 Efectivo por la venta de activos extraordinarios adjudicados al FOPA,
provenientes de un banco en liquidación
 Aportes del Estado para fortalecer la posición financiera del FOPA
 Las multas por deficiencia de encaje bancario incrementan el FOPA
 Las cuentas inactivas durante 10 años consecutivos y sus intereses,
incrementarán el FOPA (<Q1,000 y <USD 125)
 Ingresos por multas impuestas incrementan el FOPA
3. Coberturas: Hasta Q20,000 por persona individual o jurídica
 Sin considerar los intereses pendientes de capitalizar
 Las cuentas mancomunadas se considerará una sola vez
 Cuando hayan préstamos se hará la compensación
 No cubre a las personas individuales y jurídicas vinculadas al banco
 No cubre a los socios, miembros de consejo de administración, gerentes,
subgerentes, representantes legales, ni a ningún otro funcionario del banco
4. Cuotas obligatorias de los bancos:
 Componente fijo: Doceava parte del dos por millar del promedio mensual de las
obligaciones depositarias durante el mes anterior.
Ejemplo:
Depósitos Q5,000,000
5,000,000 / 1,000 * 2 / (1/12) = 120,048
 Componente variable: Doceava parte de las tasas según cuadro de abajo, según
la calificación de riesgo del banco, emitida por FitchRatings, correspondiente al
promedio mensual de las obligaciones depositarias durante el mes anterior
  El débito lo puede hacer el BANGUAT de las cuentas de encaje de cada banco, a
los 5 días del mes siguiente al cálculo
 Cesarán los aportes al FOPA cuando aquellos alcancen el 5% de las obligaciones
depositarias
5. Está prohibido que el BANGUAT invierta fondos del FOPA en instrumentos de inversión
de los bancos del sistema
6. El FOPA está sujeto a la vigilancia e inspección de la SIB
7. Los aportes del FOPA son administrados por BANGUAT
8. Los recursos del FOPA son inembargables
9. El FOPA solo aplica a bancos
10. Los depósitos en financieras y Off Shore, no están amparados con el FOPA
11. Saldo del FOPA Q5.5 millardos Vs. Q245.6 millardos de obligaciones depositarias al
31/03/2019

Fuente: Ley de Bancos y Grupos Financieros

Caso BANCAFÉ

1. Entidades relacionadas:
 Banco del Café fundado en 1978 por cafetaleros
 Bancafé International Bank (BIB) (Off Shore constituida en Barbados en 1995)
 Grupo Financiero del País (GFP), reunía cerca de 17 empresas y solo 6 eran
supervisadas por la SIB
 Vipasa International (Casa de Bolsa - Off Shore no supervisada por la SIB
constituida en Islas Gran Caimán en 1994)
2. La Ley reguló los grupos financieros hasta el año 2002, antes solo regulada bancos y
financieras
3. El 19/10/2006 fue suspendido el Banco, según recomendaciones de la SIB, el Banco sería
el encargado de pagar las obligaciones de Bancafé International Bank. Al cierre los
activos del Banco eran de Q7 millardos (negocio en marcha)
4. Cifras de Bancafé International Bank:
 En el 1º año captó USD 29 MM
 En el 2º año captó USD 78 MM
 Para el 5º año había superado una captación de USD 300 MM
5. Los problemas financieros de Vipasa iniciaron en los años ’90
6. Cifras de la quiebra del banco:
 1.4 millones de cuentahabientes del Banco recuperaron todo su dinero
7. Cifras de la quiebra de Bancafé International Bank:
 Inicialmente 3,300 personas perdieron USD 150 MM
 Los USD 150 MM fueron trasladados de Bancafé International Bank a Vipasa de la
siguiente forma:
 USD 72 MM de pérdidas y gastos del banco y empresas
vinculadas(créditos incobrable, sobregiros, construcción de Torre del País)
 USD 36 MM de deudas de Multibanco, entidad absorbida por Bancafé en
el año 1999 (por deudas de clientes que quebraron por el huracán Mitch y
deudas personales de los socios Fischer)
 USD 26 MM de pérdidas en bonos del tesoro internacionales (Bolsa de
Rusia)
 USD 21 MM una sumatoria de malas inversiones y cuentas incobrables
 Durante el año 2007 se recuperaron USD 50 MM:
  Devolvieron USD 38 MM a depositantes con cuentas menores a USD 5.0
(quienes ya recibieron todo su dinero) y a depositantes con cuentas
mayores a USD 5.0 solo recibieron un 25% de sus fondos
 Los restantes USD12 MM han sido utilizados para costas procesales y
honorarios del caso
 De los USD 100 MM restantes hay USD 60 MM más intereses en el FOPA, según
informe del MP en el año 2015, derivado que el Banco no utilizó todos los fondos
que había aportado
8. Modus operandi:
 Fondos de Bancafé International Bank  Vipasa  Banco
 Para aprobar el Grupo Financiero Bancafé International Bank debía tener
liquidez, por ello se hizo la siguiente operación:
 Bancafé International Bank compró Bonos del Tesoro Internacionales
Refco Capital Markets por USD 200 MM
 Refco otorgó un préstamo a Vipasa por USD 150 MM
 En el año 2005 Refco se declaró en bancarrota y Bancafé International
Bank era uno de sus 5 acreedores más grandes y solo recuperaron los USD
50 MM antes descritos
9. Cifras legales de caso:
 4 fiscales generales
 8 jueces
 5 Superintendentes
 4 presidentes del BANGUAT
 5 gobiernos
 7 personas en prisión y otras 3 salieron con medida sustitutiva
 5 prófugos y
 2 han muerto
10. Los querellantes que impulsan el caso son:
 PriceWaterhouseCoopers (la corte de Barbados lo nombró en 2006 como
custodio y ordenó recuperar y repartir los activos)
 Ángel Castro (dueño de 9.99)
11. Se estima que 300 cuentahabientes han muerto
12. Tras la modificación de la Ley de Bancos en el año 2013, se eliminó el inciso e) del
artículo 113, el cual: Obligaba a los bancos locales a cubrir cualquier pérdida o
responder por cualquier problema de su banca Off Shore
13. Personas que supieron del modus operandi:
 Personeros del Grupo Financiero
 SIB y personeros
 KPMG y personeros
14. Los bancos que utilizaron para devolver los fondos fueron:
 BAM
 Banrural
 Reformador
Estos también se adjudicaron agencias, Banrural compró Torre del País en Q110 MM
cuando estaba valorada en Q318 MM

Fuentes:
https://lahora.gt/impunidad-vivir-morir-esperando-resarcimiento-bancafe-international/
https://lahora.gt/caso-bib-asi-se-pierden-us-150-millones/
https://lahora.gt/la-sib-perro-guardian-no-ladro/#prettyPhoto
https://lahora.gt/estafa-bancafe-int-q450-millones-del-fopa-no-devuelven-ahorrantes/