NORMATIVA DE LA CFN LIBRO I: NORMATIVA SOBRE OPERACIONES

TITULO I: CREDITO

SUBTITULO II: MANUAL DE CREDITO DE SEGUNDO PISO

CAPITULO IV: REPROGRAMACIÓN DE PASIVOS

• REPROGRAMACIÓN DE PASIVOS POR EMERGENCIA NACIONAL DEBIDO A FENOMENOS NATURALES:

1. PARA OPERACIONES CON RECURSOS DE LA CFN

2. PARA OPERACIONES CON RECURSOS DE LAS IFI

• REPROGRAMACIÓN DE PASIVOS POR AFECTACIÓN CRISIS ECONÓMICA

Subtítulo II: Manual de Crédito de Segundo Piso – Capítulo IV: Reprogramación de Pasivos 109
NORMATIVA DE LA CFN LIBRO I: NORMATIVA SOBRE OPERACIONES

REPROGRAMACIÓN DE PASIVOS POR EMERGENCIA NACIONAL DEBIDO A FENOMENOS NATURALES

PROGRAMA
CON RECURSOS DE LA CFN CON RECURSOS DE LAS IFI

OBJETO DEL PROGRAMA 1. Apoyar al sector productivo permitiendo reordenar sus pasivos en Apoyar a los sectores económicos permitiendo reordenar sus pasivos en
operaciones financiadas con recursos de la CFN. operaciones financiadas con recursos de la IFI

2. Precautelar la capacidad de recuperación de los créditos concedidos por

la CFN a través del sistema financiero nacional

BENEFICIARIO FINAL
Persona natural o jurídica privada o mixta legalmente establecida en el país,
que hubiere realizado operaciones de crédito con aplicación a las facilidades
Multisectorial y Multisectorial hasta US $ 20.000,oo de la CFN, que realice
una actividad económica viable y con posibilidades ciertas de repago,
afectadas por fenómenos naturales o climáticos, cuyas actividades estén
ubicadas en zonas que hayan sido declaradas en emergencia.
1. Persona natural o jurídica privada o mixta legalmente establecida en el
país que hubiere realizado operaciones de crédito con la IFI, que realice
una actividad económica viable y con posibilidades ciertas de repago,
afectadas por fenómenos naturales o climáticos, cuyas actividades estén
ubicadas en zonas que hayan sido declaradas en emergencia.
2. En el caso de clientes del Banco Nacional de Fomento, BNF, se
reprogramarán solamente operaciones superiores a USD 100.000,00

DESTINO DEL Reprogramación de pasivos

REDESCUENTO

MONTO REPROGRAMABLE El 100% del saldo de capital en base a la liquidación de cartera de la CFN. El 100% del saldo de capital en base a la liquidación de cartera de la IFI El
monto máximo de programación será de hasta USD 300.000,00.

MONEDA US $ dólares

PLAZO Reprogramación Multisectorial

1. Activos fijos: hasta 3.600 días (10 años)
2. Capital de trabajo hasta 720 días (2 años).

Reprogramación Multisectorial hasta US $ 20.000,oo

1. Activos fijos: hasta 2.160 días (6 años)
2. Capital de trabajo hasta 720 días (2 años)

El plazo de la reprogramación deberá ser justificado técnicamente ante la CFN.

PERÍODO DE GRACIA Reprogramación Multisectorial y Multisectorial hasta US $ 20.000,oo

AL CAPITAL Se fijará de acuerdo a las características del proyecto y a su flujo de caja proyectado.

DIVIDENDOS Pagos de principal iguales o dividendos iguales.

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REPROGRAMACIÓN DE PASIVOS POR EMERGENCIA NACIONAL DEBIDO A FENOMENOS NATURALES

PROGRAMA
CON RECURSOS DE LA CFN CON RECURSOS DE LAS IFI

AMORTIZACIÓN Cada 30, 90 ó 180 días, conforme el ciclo productivo de la actividad.

TASA DE INTERÉS 1. Informada por la CFN, reajustable cada 90 días en base a la tasa pasiva
referencial del Banco Central del Ecuador.
2. La CFN aceptará las solicitudes hasta un plazo máximo de 30 días
posteriores a la fecha de suscripción del pagaré, excepto las operaciones
con pagos mensuales, en cuyo caso el plazo máximo será de 15 días.
1. Informada por la CFN, reajustable cada 90 días en base a la tasa pasiva
referencial del Banco Central del Ecuador.
2. La CFN aceptará las solicitudes hasta un plazo máximo de 30 días
posteriores a la fecha de suscripción del pagaré, excepto las operaciones
con pagos mensuales, en cuyo caso el plazo máximo será de 15 días

MARGEN IFI Reprogramación Multisectorial:

Hasta 4 puntos porcentuales

Reprogramación Multisectorial hasta US $ 20.000,oo

1. Operaciones mayores de USD 8.500 hasta USD 20.000,00: hasta 6 puntos porcentuales
2. Operaciones de USD 601 hasta USD 8.500: hasta 8 puntos porcentuales
3. Operaciones hasta USD 600: hasta 10 puntos porcentuales

APORTE IFI Ninguno

VALOR A REDESCONTAR N/A 1. Hasta 100% del saldo de capital

2. Se realizarán inspecciones previas al trámite de la solicitud a todas las
operaciones mayores a US $ 100.000, y a criterio de la CFN a
operaciones por montos menores

APORTE DEL BF Ninguno

TABLA DE PAGOS La fecha de inicio será la fecha de suscripción del pagaré entre el BF y la IFI endosado a favor de la CFN.

GARANTÍAS 1. Negociadas entre la IFI y el BF, de conformidad con lo dispuesto en la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.
2. Cuando el BF registre créditos otorgados por la IFI redescontante con recursos propios, adicional al solicitado a la CFN, deberá enviar un detalle de todas
las deudas versus las garantías totales cedidas a las IFI. Esta información podrá extenderse a los accionistas, garantes y/o empresas relacionadas que
tengan créditos con la IFI redescontante, siempre y cuando estas operaciones tengan garantías compartidas con las del BF.

PROGRAMA REPROGRAMACIÓN DE PASIVOS POR EMERGENCIA NACIONAL DEBIDO A FENOMENOS NATURALES

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CON RECURSOS DE LA CFN CON RECURSOS DE LAS IFI

REQUISITOS 1. Solicitud (Anexo A) 1. Solicitud (Anexo A)

2. Formulario de aplicación a las facilidades de crédito (Anexo B)
3. Pagaré por hasta el 100% del crédito (Anexos C o D)
4. Comprobante contable de la operación reprogramada
5. Tabla de amortización
6. Fotocopia de avalúo actualizado realizado por un perito calificado por la
Superintendencia de Bancos. Si el avalúo presentado es mayor de un
año y máximo hasta dos, se otorgará un plazo de hasta 30 días para la
presentación del avalúo actualizado
7. Copia del documento de identidad del BF y nombramiento del
representante legal, cuando aplique
8. Copia de la escritura de hipoteca y/o contrato de prenda que evidencie
que la garantía está constituida a favor de la IFI, o certificado del
custodio de valores, en caso de que se trate de títulos valores
9. Para empresas con personería jurídica, último balance auditado, si
amerita, y último balance interno.
10. Para personas naturales que soliciten créditos superiores a los US $
100.000,oo, último balance.
11. En los casos que amerite, para operaciones otorgadas antes del 21 de
enero del 2005, la nota de aceptación de cesión (Anexo G). En caso de
no enviar este documento, la CFN otorgará un plazo de 30 días para su
presentación o modificación de la escritura o contrato.
2. Formulario de aplicación a las facilidades de crédito (Anexo B)
3. Pagaré por hasta el 100% del crédito (Anexos C o D)
4. Comprobante contable de la operación reprogramada
5. Tabla de amortización
6. Fotocopia de avalúo actualizado realizado por un perito calificado por la
Superintendencia de Bancos. Si el avalúo presentado es mayor de un
año y máximo hasta dos, se otorgará un plazo de hasta 30 días para la
presentación del avalúo actualizado
7. Copia del documento de identidad del BF y nombramiento del
representante legal, cuando aplique
8. Copia de la escritura de hipoteca y/o contrato de prenda que evidencie
que la garantía está constituida a favor de la IFI, o certificado del
custodio de valores, en caso de que se trate de títulos valores
9. Para empresas con personería jurídica, último balance auditado, si
amerita, y último balance interno.
10. Para personas naturales que soliciten créditos superiores a los US $
100.000,oo, último balance.
11. Nota de aceptación de cesión (Anexo G). En caso de no enviar este
documento, la CFN otorgará un plazo de 30 días para su presentación o
modificación de la escritura o contrato.

DESEMBOLSOS 1. Los desembolsos serán entregados de acuerdo a la disponibilidad de

recursos de la CFN,
2. Una vez aprobada la operación de redescuento, se desembolsará hasta
el 100% del valor presentado en el comprobante contable

CONDICIONES 1. Toda persona jurídica deberá haber pagado del capital suscrito, al menos el porcentaje mínimo que establece la Ley de Compañías.
ESPECIALES 2. Toda persona jurídica deberá tener al menos el 10% del patrimonio constituido por la sumatoria de los valores de las siguientes cuentas: capital suscrito y
pagado y/o aportes para futuras capitalizaciones y/o reservas de capital. En caso de no alcanzar este porcentaje, el BF deberá incrementar cualquiera de
las cuentas indicadas hasta alcanzar el mínimo requerido en un plazo de hasta 360 días (1 año), contados a partir de la fecha determinada por la CFN.
3. Toda persona jurídica deberá mantener un patrimonio neto (patrimonio menos el 50% de los activos diferidos) igual o mayor al 20% en relación a los activos
totales. En caso de no cumplir con este parámetro, se otorgará un plazo de 360 días para poder alcanzar este porcentaje, siempre que la empresa presente
respaldo patrimonial adicional.
4. Cuando el BF sea una persona natural su patrimonio deberá ser al menos el 20% de la inversión total.
5. Se realizará inspecciones previas al trámite de la solicitud a todas las operaciones mayores a US$ 100.000,00 y a criterio de la CFN en operaciones de
montos menores.

PROGRAMA REPROGRAMACIÓN DE PASIVOS POR CRISIS ECONÓMICA

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Apoyar a las actividades económicas permitiendo reordenar sus pasivos en operaciones financiadas con recursos de la IFI. Este programa finalizará el 31 de
OBJETO DEL PROGRAMA
diciembre de 2010.

BENEFICIARIO FINAL
 Persona natural o jurídica privada o mixta legalmente establecida en el país que hubiere realizado operaciones de crédito con la IFI hasta el 31 de
diciembre de 2008, que realice una actividad económica viable y con posibilidades ciertas de repago, afectadas por la crisis económica.
 También se podrá realizar la reprogramación a través de otra IFI, cancelando la operación a la IFI que mantiene el crédito original o sus renovaciones.
 Igualmente se podrá reprogramar operaciones que hayan sido redescontadas a la CFN siempre que la reprogramación se la realice con otra IFI y estos
recursos permitan cancelar el redescuento con la CFN.

 Reprogramación de pasivos de las siguientes actividades económicas: agropecuarias locales y exportables, pesca, camarón, flores y turismo, créditos
DESTINO DEL originados para activos fijos y/o capital de trabajo y sus renovaciones.
REDESCUENTO  Adicionalmente se considerarán aquellas empresas de otras actividades que estén directamente relacionadas en sus procesos con las actividades
reprogramables.

El 100% del saldo de capital vencido y por vencer en base a la liquidación de cartera de la IFI. El monto máximo de programación será de hasta USD
MONTO REPROGRAMABLE 8’000.000,oo por grupo económico.

Anticipo: Hasta US $ 8’000.000,oo. El anticipo será para un solo BF en cada caso.

MONEDA US $ dólares

Redescuento:
1. Activos fijos: hasta 3.600 días (10 años)
2. Capital de trabajo hasta 1.080 días (3 años).
PLAZO
Anticipo:
Hasta 45 días

PERÍODO DE GRACIA 1. Activos fijos: hasta 720 días (2 años)

AL CAPITAL 2. Capital de trabajo: hasta 180 días (6 meses)

DIVIDENDOS Pagos de principal iguales o dividendos iguales.

AMORTIZACIÓN Cada 30, 90 ó 180 días, conforme el ciclo productivo de la actividad.

1. Informada por la CFN, reajustable cada 90 días en base a la tasa pasiva referencial del Banco Central del Ecuador.
TASA DE INTERÉS 2. La CFN aceptará las solicitudes hasta un plazo máximo de 30 días posteriores a la fecha de suscripción del pagaré, excepto las operaciones con pagos
mensuales, en cuyo caso el plazo máximo será de 15 días.

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NORMATIVA DE LA CFN LIBRO I: NORMATIVA SOBRE OPERACIONES

PROGRAMA REPROGRAMACIÓN DE PASIVOS POR CRISIS ECONÓMICA

1. Para operaciones mayores a US $ 1’000.000,oo y hasta US $ 8’000.000,oo: hasta 3 puntos porcentuales

MARGEN IFI 2. Para operaciones mayores a US $ 20.000,oo y hasta US $ 1’000.000,oo: hasta 4 puntos porcentuales
3. Para operaciones hasta US $ 20.000,oo: hasta 10 puntos porcentuales

1. Hasta el 100% del saldo de capital

VALOR A REDESCONTAR 2. Se realizarán inspecciones previas al trámite de la solicitud a todas las operaciones mayores a US $ 500.000, y a criterio de la CFN a operaciones por
montos menores

APORTE DEL BF Ninguno

TABLA DE PAGOS La fecha de inicio será la fecha de suscripción del pagaré entre el BF y la IFI endosado a favor de la CFN.

1. Negociadas entre la IFI y el BF, de conformidad con lo dispuesto en la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero.
2. Cuando el BF registre créditos otorgados por la IFI redescontante con recursos propios, adicional al solicitado a la CFN, deberá enviar un detalle de todas
GARANTÍAS
las deudas versus las garantías totales cedidas a las IFI. Esta información podrá extenderse a los accionistas, garantes y/o empresas relacionadas que
tengan créditos con la IFI redescontante, siempre y cuando estas operaciones tengan garantías compartidas con las del BF.

Redescuento:
1. Solicitud (Anexo A)
2. Formulario de aplicación a las facilidades de crédito (Anexo C)
3. Pagaré por hasta el 100% del crédito (Anexos D o E)
4. Comprobante contable de la operación reprogramada
5. Tabla de amortización suscrita por el BF y la IFI
6. Fotocopia de avalúo actualizado realizado por un perito calificado por la Superintendencia de Bancos y Seguros. Si el avalúo presentado es mayor de un
año y máximo hasta dos, se otorgará un plazo de hasta 30 días para la presentación del avalúo actualizado
7. Copia del documento de identidad del BF y nombramiento del representante legal, cuando aplique
8. Copia de la escritura de hipoteca y/o contrato de prenda que evidencie que la garantía está constituida a favor de la IFI, o certificado del custodio de
REQUISITOS
valores, en caso de que se trate de títulos valores
9. Para empresas con personería jurídica, último balance auditado, si amerita, y último balance interno.
10. Para personas naturales que soliciten créditos superiores a los US $ 100.000,oo, último balance.
11. Nota de aceptación de cesión (Anexo G). En caso de no enviar este documento, la CFN otorgará un plazo de 30 días para su presentación o modificación
de la escritura o contrato.
12. Comprobante contable de la liquidación de la operación original

Anticipo:
1. Solicitud (Anexo A)
2. Pagaré de la IFI a favor de la CFN por el 100% del anticipo (Anexo F)

Subtítulo II: Manual de Crédito de Segundo Piso – Capítulo IV: Reprogramación de Pasivos 114
NORMATIVA DE LA CFN LIBRO I: NORMATIVA SOBRE OPERACIONES

PROGRAMA REPROGRAMACIÓN DE PASIVOS POR CRISIS ECONÓMICA

1. Los desembolsos serán entregados de acuerdo a la disponibilidad de recursos de la CFN

DESEMBOLSOS
2. Una vez aprobada la operación de redescuento, se desembolsará hasta el 100% del valor presentado en el comprobante contable

1. Toda persona jurídica deberá haber pagado del capital suscrito, al menos el porcentaje mínimo que establece la Ley de Compañías.
2. Toda persona jurídica deberá tener al menos el 10% del patrimonio constituido por la sumatoria de los valores de las siguientes cuentas: capital suscrito y
CONDICIONES pagado y/o aportes para futuras capitalizaciones y/o reservas de capital. En caso de no alcanzar este porcentaje, el BF deberá incrementar cualquiera de
ESPECIALES las cuentas indicadas hasta alcanzar el mínimo requerido en un plazo de hasta 360 días (1 año), contados a partir de la fecha determinada por la CFN.
3. Toda persona jurídica deberá mantener un patrimonio neto (patrimonio menos el 50% de los activos diferidos) igual o mayor al 20% en relación a los
activos totales. En caso de no cumplir con este parámetro, se otorgará un plazo de 360 días para poder alcanzar este porcentaje.
4. Cuando el BF sea una persona natural su patrimonio deberá ser al menos el 20% de la inversión total.

Subtítulo II: Manual de Crédito de Segundo Piso – Capítulo IV: Reprogramación de Pasivos 115
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La codificación de esta Sección se ha realizado en base a:

• Resolución No. DIR-2008-030 de 28 de febrero de 2008

• Resolución No. DIR-2008-032 de 28 de febrero de 2008
• Resolución No. DIR-2009-042 de 15 de abril de 2009
• Regulación No. DIR-2009-155 de 4 de noviembre de 2009
• Aprobación de Gerencia General de 19 de febrero de 2010
• Regulación No. DIR-001-2010 de 03 de junio de 2010
• Regulación No. DIR-024-2010 de 12 de noviembre de 2010
• Resolución No. DO-GG-COD-018-2010 de 16 de diciembre de 2010

Subtítulo II: Manual de Crédito de Segundo Piso – Capítulo IV: Reprogramación de Pasivos 116