Cadivi

TARJETA DE CREDITO-ADQUISICION DE
DIVISAS EN EFECTIVO CON OCASIÓN DE

VIAJE AL EXTERIOR
Nombre: ANA EDICTA CASTILLO RAMIREZ

C.I.: V-14.268.906
Solicitud Nº 4333565
TARJETA DE CREDITO-ADQUISICION DE
DIVISAS EN EFECTIVO CON OCASIÓN DE
VIAJES AL EXTERIOR
Nombre: ANA EDICTA CASTILLO RAMIREZ

C.I.: V-14.268.906
SOLICITUD Nº 4333565
Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas
Para Realizar Pagos De Consumo De Bienes Y
Servicios Con Tarjeta De Crédito A Proveedores En
El Extranjero Desde La Republica Bolivariana de
Venezuela
Nombre: Rodilda Castillo De González

C.I.: V-13.097.607

Para Realizar Pagos De Consumo De Bienes Y
Servicios Con Tarjeta De Crédito A Proveedores En
El Extranjero Desde La Republica Bolivariana de
Venezuela
Nombre: Rodilda Castillo De González

C.I.: V-13.097.607
Para Realizar Pagos en Divisas con Tarjeta de Crédito
en el Extranjero con Ocasión de Viajes al Exterior
Nombre: Maria Josefina Castillo Ramírez

C.I.: V-10.108.095
Solicitud Nº

Nombre: Maria Josefina Castillo Ramírez

C.I.: V-10.108.095
Solicitud Nº

Nombre: Ana Edicta Castillo Ramírez

C.I.: V-10.108.095
Solicitud Nº

Nombre: Ana Edicta Castillo Ramírez

C.I.: V-10.108.095
Solicitud Nº
En Efectivo Con Ocasión De Viajes Al Exterior
Nombre: Danilo Dugarte Dugarte

C.I.: V-12.352.992
Solicitud Nº


C.I.: V-12.352.992
Solicitud Nº

Nombre: Egnis Martin Calderon Trejo

C.I.: V-15.923.053
Solicitud Nº

Nombre: Egnis Martin Calderon Trejo

C.I.: V-15.923.053
Solicitud Nº

C.I.: V-12.352.992
Solicitud Nº


C.I.: V-12.352.992
Solicitud Nº

Nombre: Egnis Martin Calderón Trejo

C.I.: V-15.923.053
Solicitud Nº

Nombre: Egnis Martin Calderón Trejo

C.I.: V-15.923.053
Solicitud Nº
“Solicitud De Autorización De Adquisición
De Divisas En Efectivo Con Ocasión De
Viajes Al Exterior”
(Forma 014C-03)
PASAJE AEREO IDA Y VUELTA
Nº BOLETO: 7172114958112
CEDULA DE IDENTIDAD
PASAPORTE
Sr(es): ALIMENTOS MOVILES, C.A.
NotificaciÃ³n de Reenvío de Credenciales de Acceso
El IVSS informa a las Empleadoras y Empleadores que no hayan confirmado la

credencial de acceso al Sistema de Gestión y Autoliquidación de Empresas TIUNA, que
se dará inicio a partir del día sábado 05 de junio de 2010, al reenvío semanal de
credenciales de acceso que no hayan sido confirmadas a la fecha.
Así mismo se les informa a aquellas Empleadoras y Empleadores que requieran cambiar
el correo electrónico indicado al momento del registro, que deberán acudir a la Oficina
Administrativa correspondiente, a los fines de solicitar el cambio al nuevo correo para
el reenvío de la credencial de acceso.
Credencial de acceso
Se le ha activado una nueva credencial con la que podrá (n) acceder al Sistema de
Gestión y Autoliquidación de Empresas TIUNA y disponer de los beneficios:
* Registro de movimientos de ingreso, egreso y cambios de salario de sus trabajadores,
en las modalidades de carga individual y carga masiva de manera rápida y sencilla,
desde cualquier lugar donde se encuentre.
* Consulta de su estado de cuenta por periodo de facturación, hasta con cuatro (04)
niveles de detalle, permitiendo visualizar aportes discriminados, notas de crédito, notas
de débito, cuotas convenio, entre otras funcionalidades.
* Consulta de sus trabajadores activos, movimientos de ingreso, egreso y cambio de
salario realizados durante su trayectoria laboral. Exportar en formato PDF o Excel para
su mejor manipulación y revisión.
Actualización de los datos del asegurado, dirección de habitación, teléfonos, correos

electrónicos, cargas familiares, para garantizar el contacto con el trabajador y pueda gozar de
todos los beneficios que le ofrece la Seguridad Social.
* Creación de usuarios para sus empleados o encargados de la administración del Sistema,

según el perfil correspondiente, de manera segura y auditable.
Le invitamos a navegar en el Sistema y conocer con mayor detalle sus funcionalidades

descargando el manual completamente actualizado Manual de Usuario Tiuna.
Para activar su usuario y poder ingresar al Sistema de Gestión y Autoliquidación de

Empresas TIUNA, debe completar los siguientes pasos:
1. Haga click Aqui ó copie y pegue el siguiente enlace en la barra de direcciones de su

navegador y presione enter:
http://autoliquidacionv2.ivss.gob.ve/ConfirmarCorreo/ConfirmarCorreoServlet?
idEmpresa=O30916883&clave=6754fbe4a3236378456f9ec7328ac4b5e0cca3da
2. Acceda a nuestra página web www.ivss.gob.ve , presione en el "Acceso al Sistema
Autotoliquidación".
3. Para finalizar, indique el usuario y la clave que se muestran a continuación:

* Usuario: O30916883
* Clave 28545797
Para el Instituto Venezolano de los Seguros Sociales es importante conocer su opinión y

sugerencias, escríbanos a sugerencias.tiuna@ivss.gob.ve.
Sin más por los momentos, y agradeciendo de antemano la atención prestada, se despide
quien suscribe.
Sr(es): REPRESENTACIONES DON QUIJOTE SRL
El IVSS informa a las Empleadoras y Empleadores que no hayan confirmado la credencial de

acceso al Sistema de Gestión y Autoliquidación de Empresas TIUNA, que se dará inicio a partir
del día sábado 05 de junio de 2010, al reenvío semanal de credenciales de acceso que no
hayan sido confirmadas a la fecha.
Así mismo se les informa a aquellas Empleadoras y Empleadores que requieran cambiar el
correo electrónico indicado al momento del registro, que deberán acudir a la Oficina
Administrativa correspondiente, a los fines de solicitar el cambio al nuevo correo para el reenvío
de la credencial de acceso.
Se le ha activado una nueva credencial con la que podrá (n) acceder al Sistema de Gestión y
Autoliquidación de Empresas TIUNA y disponer de los beneficios:
* Registro de movimientos de ingreso, egreso y cambios de salario de sus trabajadores, en las
modalidades de carga individual y carga masiva de manera rápida y sencilla, desde cualquier
lugar donde se encuentre.
* Consulta de su estado de cuenta por periodo de facturación, hasta con cuatro (04) niveles de
detalle, permitiendo visualizar aportes discriminados, notas de crédito, notas de débito, cuotas
convenio, entre otras funcionalidades.
* Consulta de sus trabajadores activos, movimientos de ingreso, egreso y cambio de salario
realizados durante su trayectoria laboral. Exportar en formato PDF o Excel para su mejor
manipulación y revisión.
* Actualización de los datos del asegurado, dirección de habitación, teléfonos, correos


idEmpresa=R16109699&clave=8786eb40068c67bd4841e3dc4271e158fd938f77

* Usuario: R16109699
* Clave 98435189

quien suscribe.
Sr(es): SERVI FRENOS DAVILA DE DAVILA P. ERNESTO JOSE




idEmpresa=R16110828&clave=f4bdb4bdda1537ec10f38424f6a0a4f4a9e9e7f1
* Clave 43257415

quien suscribe.
Sr(es): BODEGA 2.000




idEmpresa=R16125679&clave=4a7832a78a007198edcbbb7abdb7915a626a144e
* Clave 30291599

quien suscribe.
Sr(es): TINTORERIA TROPICAL




idEmpresa=R18500944&clave=0e044980535bab6df2e28e8768f5eac6c81856e2
* Clave 77064938

quien suscribe.
Sr(es): CHARCUTERIA VIC-MAR





idEmpresa=R16125794&clave=509c66d334f230bc4056e722446f3ad407acf30c

* Clave 27946127

quien suscribe.
Definición Auditoria: La auditoria es el examen de las demostraciones y
registros administrativos. El auditor observa la exactitud, integridad y
autenticidad de tales demostraciones, registros y documentos."
Tipos de Auditoria
Auditoria contable ( de estados financieros )
Auditoria interna. la lleva acabo un departamento dentro de la organización y

existe una relacion laboral.
Auditoria externa. no existe relación laboral y la hacen personas externas al

negocio para que los resultados que nos arroje sean imparciales como pueden
ser las firmas de contadores o administradores independientes.
Auditoria operacional: es la valoracion independiente de todas las operaciones

de una empresa, en forma análitica objetiva y sistematica, para determinar si se
lleva a cabo politicas y procedimientos aceptables, si se siguen las normas
establecidas y si se utilizan los recursos de manera eficaz y economica.
Auditoria administrativa. (william. P Leonard) es un examen completo y

constructivo de la estructura organizativa de la empresa, institucion o
departemento gubernamental o de cualquier otra entidad
de sus metodos de control, medios de operación y empleo que de a sus

recursos humanos y materiales.
Auditoria integral. Es la evaluacion multidisciplinaria, independiente y con
enfoque de sistemas del grado y forma de cumplimientos de los objetivos de
una organziación, de la relacion con su entorno, asi como de sus operaciones,
con el objeto de proponer alternativas para el logro más adecuado de sus fines
y/o el mejor aprovechamiento de sus recursos
Auditoria gubernamental.
Auditoria Financiera: Consiste en una revisión exploratoria y critica de los

controles subyacentes y los registros de contabilidad de una empresa realizada
por un contador publico, cuya conclusión es un dictamen a cerca de la
corrección de los estados financieros de la empresa.
Auditoria interna: Proviene de la auditoria financiera y consiste en: una

actividad de evaluación que se desarrolla en forma independiente dentro de
una organización, a fin de revisar la contabilidad, las finanzas y otras
operaciones como base de un servicio protector y constructivo para la
administración. En un instrumento de control que funciona por medio de la
medicion y evaluación de la eficiencia de otras clases de control, tales como:
procedimientos; contabilidad y demas registros; informes financieros; normas
de ejecución etc.
Auditoria de operaciones: Se define como una técnica para evaluar

sistemáticamente de una funcion o una unidad con referencia a normas de la
empresa, utilizando personal no especializado en el area de estudio, con el
objeto de asegurar a la administración, que sus objetivos se cumplan, y
determinar que condiciones pueden mejorarse. A continuación se dan algunos
ejemplos de la autoridad de operaciones:
• Evaluación del cumplimiento de políticas y procedimientos.

• Revisión de practicas de compras.
Auditoria administrativa:Es un examen detallado de la administración de un

organismo social realizado por un profesional de la administración con el fin de
evaluar la eficiencia de sus resultados, sus metas fijadas con base en la
organización, sus recursos humanos, financieros, materiales, sus metodos y
controles, y su forma de operar.
Auditoria fiscal: Consiste en verificar el correcto y oportuno pago de los

diferentes impuestos y obligaciones fiscales de los contribuyentes desde el
punto de vista fisico ( SHCP ), direcciones o tesorerías de hacienda estatales o
tesorerias municipales.
Auditoria de resultados de programas: Esta auditoria la eficacia y congruencia
alcanzadas en el logro de los objetivos y las metas establecidas, en relacion
con el avance del ejercicio presupuestal.
Auditoria de legalidad: Este tipo de auditoria tiene como finalidad revisar si la

dependencia o entidad, en el desarrollo de sus actividades, ha observado el
cumplimiento de disposiciones legales que sean aplicables ( leyes,
reglamentos, decretos, circulares, etc )
Auditoria integral: Es un examen que proporciona una evaluación objetiva y

constructiva acerca del grado en que los recursos humanos, financieros y
materiales son manejados con debidas economías, eficacia y eficiencia.
Campo de Aplicación
En cuanto a su campo, la auditoría administrativa puede instrumentarse en

todo tipo de organización, sea ésta pública, privada o social.
En el Sector Público se emplea en función de la figura jurídica, atribuciones,

ámbito de operación, nivel de autoridad, relación de coordinación, sistema de
trabajo y líneas generales de estrategia. Con base en esos criterios, las
instituciones del sector se clasifican en:
1. Dependencia del Ejecutivo Federal (Secretaría de Estado)

2. Entidad Paraestatal
3. Organismos Autónomos
4. Gobiernos de los Estados (Entidades Federativas)
5. Comisiones Intersecretariales
6. Mecanismos Especiales
En el Sector Privado se utiliza tomando en cuenta la figura jurídica, objeto, tipo

de estructura, elementos de coordinación y relación comercial de las empresas,
sobre la base de las siguientes características:
1. Tamaño de la empresa
2. Sector de actividad
3. Naturaleza de sus operaciones
En lo relativo al tamaño, convencionalmente se las clasifica en:

1. Microempresa
2. Empresa pequeña
3. Empresa mediana
4. Empresa grande
Lo correspondiente al sector de actividad se refiere al ramo específico de la

empresa, el cual puede quedar enmarcado básicamente en:
1. Telecomunicaciones
2. Transportes
3. Energía
4. Servicios
5. Construcción
6. Petroquímica
7. Turismo
8. Cinematografía
9. Banca
10. Seguros
11. Maquiladora
12. Electrónica
13. Automotriz
14. Editorial
15. Arte gráfico
16. Manufactura
17. Autocartera
18. Textil
19. Agrícola
20. Pesquera
21. Química
22. Forestal
23. Farmacéutica
24. Alimentos y Bebidas
25. Informática
26. Siderurgia
27. Publicidad
28. Comercio
En cuanto a la naturaleza de sus operaciones, las empresas pueden agruparse

en:
1. Nacionales
2. Internacionales
3. Mixtas
También tomando en cuenta las modalidades de:
1. Exportación
2. Acuerdo de Licencia
3. Contratos de Administración
4. Sociedades en Participación y Alianzas Estratégicas
5. Subsidiarias
En el Sector Social, se aplica considerando dos factores:
1. Tipo de organización
2. Naturaleza de su función
Por su tipo de organización son:
1. Fundaciones
2. Agrupaciones
3. Asociaciones
4. Sociedades
5. Fondos
6. Empresas de solidaridad
7. Programas
8. Proyectos
9. Comisiones
10. Colegios
Por la naturaleza de su función se les ubica en las siguientes áreas:
1. Educación
2. Cultura
3. Salud y seguridad social
4. Política
- Obrero
- Campesino
- Popular
5. Empleo
6. Alimentación
7. Derechos humanos
8. Apoyo a marginados y discapacitados
Podemos concluir, que la aplicación de una auditoría administrativa en las

organizaciones puede tomar diferentes cursos de acción, dependiendo de su
estructura orgánica, objeto, giro, naturaleza de sus productos y servicios, nivel
de desarrollo y, en particular, con el grado y forma de delegación de autoridad.
La conjunción de estos factores, tomando en cuenta los aspectos normativos y

operativos, las relaciones con el entorno y la ubicación territorial de las áreas y
mecanismos de control establecidos, constituyen la base para estructurar una
línea de acción capaz de provocar y promover el cambio personal e
institucional necesarios para que un estudio de auditoria se traduzca en un
proyecto innovador sólido.
Auditoría de Ventas. una auditoría de ventas es un examen detallado,

sistemático, independiente y periódico del entorno de ventas de una compañía
(unidades de negocio, gerencias de marca, Profit Centers), así como sus
objetivos, estrategias y actividades, con un enfoque que pretende determinar
áreas problemáticas y oportunidades y sugerir un plan de acción para mejorar
la eficiencia de ventas de la compañía. Pretende mostrar donde se encuentra la
organización y cuáles fueron los logros de la función de ventas en relación con
lo planeado.
El campo de la auditoría de ventas, se extiende a los productos y a los

mercados de cuyo examen sé desprenderán nuevas oportunidades, o sé
expondrán los puntos fuerte y débiles de la compañía (análisis Foda). Es
importante acotar que unos mercados cambiantes como son los actuales,
donde las condiciones previas y sobre las cuales se desarrollan todos los
procesos de planeación, varían día a día o en el mejor de los casos,
permanece por poco tiempo, es imperiosa la necesidad de una auditoria de
ventas eficaz, que suministre la información requerida para modificar los
planes, ajustándolos a la situación particular.
Cuestionarios.
Este método se basa en un conjunto de preguntas estándar presentadas por

escrito en un formulario preimpreso o dentro de un programa o archivo
incorporado a un procesador personal, sobre los aspectos fundamentales del
control interno que son comunes a la mayoría de las empresas y que interrogan
sobre los sistemas y operaciones que se realizan en el ente.
PT:
Auditor:
Fecha:
Nombre de la Empresa
Cuenta o Subsistema
Período auditado
SÍ NO NP
Evaluación del Control Interno
Aspectos generales de la organización
Aspectos
a) Forma de organización
1. Existe un organigrama o gráfico de la organización
actual.
2. Define este con claridad las líneas de:
Autoridad
b) responsabilidad
c) dependencia
Existe un manual de organización

Manual de funciones de individuos
La división de funciones y responsabilidades es acorde con
el tipo de organización.
6. Existen manuales, normas o instrucciones escritas.
7. Tiene la empresa un manual de procedimientos

contables.
8. Se encuentran las funciones de contabilidad

debidamente
definidas y segregadas.
9. Se utiliza corrientemente un manual de procedimientos

contables.
está actualizado
el mismo está claro para el uso del departamento
PT:
Auditor:
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado
Evaluación de Control Interno SÍ NO NP
Garantía Comercial
Aspectos
Es adecuado el mecanismo de recepción de los equipos

en garantía que sigue la gerencia.
Se le exige al cliente que presente los documentos
Necesarios para ingresar el equipo en el taller.
Se verifica en la recepción que el equipo además de los
Documentos traiga todos sus componentes.
Al realizar la orden de trabajo, se refleja en esta los
Defectos técnicos del equipo según lo plantea el cliente.
1. Son almacenados estos equipos en un lugar

seguro antes
De pasar al taller.
1. Reflejado en algún documento el trabajo que

tendrá que realizar
Posteriormente.
2. Cuándo el técnico procede a la defectación

del equipo queda
• En caso de sustitución de piezas en mal estado, se
realiza
Correctamente la solicitud de las que serán utilizadas en

reposición.
• Existe una persona responsable del control de las

piezas que
Solicita el técnico.
• Existe un responsable de verificar si las piezas que

se
Solicitan coinciden con las que realmente se deben

sustituir.
• Se realiza la transferencia de las piezas solicitadas

Inmediatamente en el almacén de piezas de repuesto.
PT:
Auditor:
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado
• Las piezas que se retiran en mal estado son

almacenadas
y se lleva registro de estas por algún responsable.
• Qué seguimiento se les da a esas piezas que son
retiradas por encontrarse en mal estado.
• Luego de ser reparados los equipos se almacenan
Ordenadamente en un lugar seguro.
• Cuándo el cliente recoge su equipo se comprueba

en ese
momento que ha quedado solucionada la rotura.
• Si el equipo no tiene arreglo o su rotura se ha

repetido
en varias ocasiones y el cliente solicita reposición, existe

un personal encargado de verificar si realmente este
presenta las condiciones
necesarias para proceder a una reposición.
• Cuando el equipo resulta reposición, existe un

encargado
de definir realmente si es una baja técnica o pasa a ser un
equipo de ocasión.
• Verificar que el procedimiento que se realice para

definir el
precio que adquiere el equipo según las dificultades que

presente
sea adecuado.
• Queda aclarado para los clientes que deseen

adquirir un equipo
en venta de ocasión las dificultades que este presente.
19. En caso de que el equipo ocasione baja técnica, los
procedimientos contables que se realizan son adecuados.
PT:
Auditor:
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado
Evaluación del Control Interno SI NO NP
Servicio a Afiliados y Terceros
Aspectos
1.
2. Cuando el cliente solicita el servicio el procedimiento
que se
realiza en estos casos es el adecuado, reuniendo este todos los

requisitos necesarios.
1. se realizan.
2. Se lleva a cabo un control minucioso de todas las

solicitudes que
• Luego que los técnicos procedan a la reparación, se lleva a
cabo un control de las piezas que hayan sido utilizadas.
• La transferencia realizada al módulo técnico se realiza

acorde
a las ordenes de servicio de acuerdo a las especialidades.
• Las ordenes de trabajo que son entregadas por los
técnicos en la agencia reflejan las dificultades que presentaban los
equipos, o en otros casos si han sido instalados equipos nuevos o
solamente si se ha realizado la defectación.
• El procedimiento contable que se realiza cuando los

técnicos
presentan las órdenes de trabajo, en la que se resumen las piezas
utilizadas, está acorde con lo establecido.
• Existe control sobre las piezas que resultan defectuosas

luego de
que el técnico realice el servicio.
8. Son almacenadas en algún lugar específico.
PT:
Auditor:
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado
Evaluación de Control Interno SÍ NO NP
Subsistema de Activos Fijos
1.
2. Compruebe la implantación de los registros y
modelos
relacionados con este subsistema y las adecuaciones que se
encuentran en vigor.
1. Activos fijos tangibles.
2. Existe una persona nombrada responsable del

control de los
• Están correctamente clasificados los activos fijos de
acuerdo
A los grupos del Clasificador Nacional de Medios Básicos.
• Se encuentran identificados los Activos Fijos Tangibles,
Mediante chapillas y otros medios de identificación.
• El modelo SNC-1-01 "Movimiento de Medios Básicos" se

emite
Correctamente al efectuar todos los movimientos de AFT,

impliquen
O no su movimiento físico.
6. Se confecciona al comenzar cada año una programación de
inventarios físicos parciales.
7. Se encuentra confeccionada el Acta de Fijación de

Responsabili
dad para las distintas áreas que tienen bajo su responsabilidad

la
custodia de los activos fijos?
8. Se realiza el conteo físico de los activos fijos cuando se
sustituye al responsable de un área y se le confecciona al

nuevo
responsable el Acta de Fijación de Responsabilidad.
PT:
Auditor:
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado
Evaluación de Control Interno SÍ NO N.P
Subsistema de Cuentas por Cobrar
1.
2. Los modelos en blanco de Facturas, Ordenes de
Compras y de
Servicio se controlan en el área económica por persona ajena a
la que las confecciona, y las mismas están prenumeradas y se
controla en ésta las numeraciones de las emitidas.
1. Efectúa la entrega de productos, el que

confecciona la factura y el que
Contabiliza la operación, así como del que efectúa el

cobro.
2. Existe separación de funciones entre el empleado

del almacén que
3. Se concilian las facturas emitidas y los cobros efectuados
según los
datos contables con los de los clientes.
4. Se registran contablemente en orden numérico las facturas y

se
mantienen actualizadas las cuentas de los clientes, no

presentando
saldos envejecidos, sin gestiones de cobro.
5. No aparecen saldos por pagos anticipados, fuera de los

términos
pactados para su liquidación, ni remanentes de éstos por

prestación
de servicios y entrega de productos parciales.
6. Las cuentas por cobrar a clientes, las diversas y los pagos

anticipa
dos se desglosan por deudores y por edades y son analizadas

por el
consejo de dirección.
7. Se elaboran expedientes de cobro por clientes, contentivos

de cada
factura y cheque o documento de pago recibido o de su

referencia.
PT:
Auditor:
Fecha.
Cuenta o Subsistema
Período auditado
Evaluación de Control Interno SÍ NO N.P
Subsistema de Cuentas por Pagar
1. Se encuentran separadas las funciones de recepción en el

almacén
de autorización del pago y de la firma del cheque para su

liquidación.
• Se concilian los importes recibidos y pendientes de pago

según
Controles contables con los de los suministradores.
• Se elaboran expedientes de pago por proveedores

contentivos
De cada factura, su correspondiente informe de recepción

(cuando
Proceda) y el cheque o referencia al documento de pago.
4. Se cancelan las facturas con el cuño de "pagado", al

liquidarse.
5. Se mantienen al día las Cuentas por Pagar a

Suministradores,
Cuentas por Pagar Diversas, Cobros Anticipados y no

presentan
Saldos envejecidos.
6. Se expedientan y registran correctamente las cancelaciones

de
cuentas por pagar y estas proceden de acuerdo con la

legislación
vigente.
7. Las Cuentas por Pagar a Proveedores, las Diversas y los
Cobros
Anticipados se desglosan por edades y se analizan por el

consejo de
Dirección.
PT:
Auditor:
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado
Evaluación de Control Interno SI NO N.P
Subsistema de Costos y Gastos
1.
2. La entidad aplica un sistema que le permite
conocer los costos
Reales de su servicio.
2. Las fichas de costo por servicio están actualizadas.
3. Se determinan las desviaciones de gastos desglosados por
conceptos, al compararse los gastos reales con los de las

fichas de
costo confeccionadas.
4. Se realizan análisis periódicos y sistemáticos de las

informaciones
De costo y de las causas de las desviaciones determinadas y

se
Analizan éstas por el consejo de dirección.
1. Se elaboran presupuestos de gastos por áreas de

responsabili
Dad y se comparan éstos con los gastos reales incurridos en

las
Mismas, analizándose por el Consejo de Dirección las causas

de las
Desviaciones detectadas.
1.
2. Las gastos se registran al incurrirse y se analizan
por los
Elementos (conceptos) establecidos por las entidades.
8. La entidad no presenta gastos por faltantes y pérdidas,

multas, ni
ingresos por sobrantes por importes significativos.
9. La entidad no presenta gastos e ingresos de años anteriores

por
Cantidades significativas.
PT:
Auditor:
Fecha.
Cuenta o Subsistema
Período auditado
Evaluación del Control Interno SÍ NO NP
Subsistema de Mercadotecnia
Aspectos
1. Es adecuada la estructura organizativa del

mercadeo para
Cumplir los siguientes rubros establecidos:
a. Objetivos
b. Planes
c. Estrategias
a. Programas
b. Políticas
2. Está claro quién tiene la responsabilidad y quién tiene

autoridad
sobre:
a. Ventas
b. Investigación de mercados
c. Distribución
3. Ejerce el personal de las actividades de mercadotecnia
suficiente control para alcanzar los objetivos deseados en su
departamento en las áreas de:
a. Ventas
c. Publicidad
d. Distribución
PT:
Auditor:
Fecha:
Empresa Auditada
Cuenta o Subsistema
Período auditado
4. Se utilizan informes, métodos y técnicas efectivos de control
para las siguientes áreas:
a. Ventas
c. Publicidad
d. Distribución
5. Se mantiene un estrecho control sobre las actividades de
mercadeo y sus costos.
6. Se comparan las metas de mercadeo con los resultados
reales (lo presupuestado contra lo real).
PT:
Auditor:
Fecha:
Empresa Auditada
Cuenta o Subsistema
Período auditado
Operaciones de Compras
1.
2. Están los procedimientos de compras
organizados alrededor de la
Búsqueda por:
a. Nuevas fuentes de aprovisionamiento

b. Nuevos productos
c. más bajos precios

1.
2. Se considera la calidad de las mercancías
cuando se hacen las
Compras.
1. Automáticos y los balances (control interno) para

hacer o coincidir los
pedidos con las facturas.
2. Toman en cuenta los procedimientos de

compras los controles
• Los encargados de las compras ejercen un control
adecuado para
Asegurar que:
• se paguen los precios más bajos por los artículos

comprados
• se compren productos, partes y piezas de repuesto

mejores
1. Hay controles adecuados, es decir chequeos y
saldos para:
a. formular pedidos
b. la inspección de recibos
c. la coincidencia de pedidos, facturas e informes

de lo recibido
PT:
Auditor:
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado

Operaciones del Circuito de Ventas
a) Organización
1.
2. Existe un manual de funciones y
procedimientos.
a. Está escrito
b. Es claro y preciso
c. Está actualizado
1.
2. Se encuentran claramente definidas las líneas
de
Autoridad y de responsabilidad.
a) Están fijadas por escrito
1. a) Vendedores
b) Servicios y atención al cliente
2. Están definidas las funciones de:

• Se encuentran claramente separadas las funciones
de:
• Ventas
• Expedición
• Créditos
• Facturación
1. Hay políticas referidas a:
a. Condiciones generales de venta

b. Otorgamientos de créditos
c. Determinación de precios
PT:
Auditor: M.G.F
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado
b) Ventas
1. El sistema de operación de ventas es apropiado

o adecuado.
1. Las notas de pedido son prenumeradas.
8. Existen presupuestos de ventas
a. Se compara la realidad con el presupuesto
b. Se estudian las variaciones
9. Hay una adecuada atención al cliente.
1. Con respecto a la concesión de créditos a

clientes:
a) Se estudian los antecedentes de éstos
PT:
Auditor:
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado
Evaluación de Control Interno SI NO N.P
Subsistema de Inventario
1. La persona del almacén cuenta, mide y pesa todos los

productos
recibidos y no tiene acceso al documento del suministrador.
2. Las Tarjetas de Estiba están actualizadas y colocadas junto

a los
productos almacenados.
3. Los almacenes tienen seguridad y se encuentran limpios y

ordena
dos.
4. El almacén informa las existencias de cada producto en

todos los
modelos de entradas y salidas, después de anotados estos

movi
mientos.
5. El almacén cuenta con listados de los cargos y nombres del
personal con acceso al mismo.
6. El almacén cuenta con listado de los nombres y firmas del

personal
autorizado a solicitar u ordenar la entrega de productos del

almacén.
7. Se efectúan conteos periódicos del 10% de los productos

almace
Nados, sistemáticamente y cuando estos chequeos arrojan
Deficiencias frecuentes se realiza un inventario general anual.
8. El personal del almacén no tiene acceso a los programas

conta
Bles ni a los de control de los productos.

9. El personal de los almacenes tienen firmadas Actas de
Responsa
Bilidad Material por la custodia de los bienes materiales.
PT:
Auditor:
Fecha:
Cuenta o Subsistema
Período auditado
10. En caso de faltantes o pérdidas, se aplica la

responsabilidad de
Acuerdo con lo regulado por el Decreto Ley 92-86.
11. Existe un control eficaz de los útiles y herramientas en uso

y éstos
Se verifican sistemáticamente.
12. Cuando se detectan faltantes o sobrantes de bienes

materiales se
Elaboran los expedientes correspondientes y se contabilizan
Inmediatamente.
13. Se incluyen dentro del valor de los inventarios los aranceles
Pagados.
RIF: J-00002967-9 NIT:0052524237
ANA CASTILLO
Su cita se programó con éxito. El número de control es: 112778
Será atendido en la oficina comercial seleccionda según el orden de llegada
Fecha 06-04-2011
Nº de
2
Trámites
Trámites Cupo de Viajero ,Cupo de Efectivo
Oficina OFIC. MERIDA SUR
AV. URDANETA ESQ. CALLE BOLIVIA, AG., BANCO PROVINCIAL, , , MERIDA,
Dirección
MERIDA
Información Importante
"Estimado Usuario:
Si su trámite es de cupo de viajero o efectivo, recuerde que la normativa vigente dispone, a los fines de
la consignación de documentos, un plazo máximo de 30 y 20 días hábiles bancarios respectivamente, y
un plazo mínimo de 5 días hábiles bancarios, antes de la fecha efectiva del viaje, por lo que
recomendamos realizar su Solicitud de Citas para la Tramitación de Divisas en las Oficinas
Comerciales, en un plazo no menor a los 6 días hábiles bancarios".

Cadivi

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Cadivi

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

TARJETA DE CREDITO-ADQUISICION DE

DIVISAS EN EFECTIVO CON OCASIÓN DE

Nombre: ANA EDICTA CASTILLO RAMIREZ

Nombre: ANA EDICTA CASTILLO RAMIREZ

Nombre: Rodilda Castillo De González

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Rodilda Castillo De González

Nombre: Maria Josefina Castillo Ramírez

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Maria Josefina Castillo Ramírez

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Ana Edicta Castillo Ramírez

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Ana Edicta Castillo Ramírez

Nombre: Danilo Dugarte Dugarte

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Danilo Dugarte Dugarte

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Egnis Martin Calderon Trejo

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Egnis Martin Calderon Trejo

Nombre: Danilo Dugarte Dugarte

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Danilo Dugarte Dugarte

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Egnis Martin Calderón Trejo

Solicitud De Autorización De Adquisición De Divisas

Nombre: Egnis Martin Calderón Trejo

NotificaciÃ³n de Reenvío de Credenciales de Acceso

El IVSS informa a las Empleadoras y Empleadores que no hayan confirmado la

Actualización de los datos del asegurado, dirección de habitación, teléfonos, correos

* Creación de usuarios para sus empleados o encargados de la administración del Sistema,

Le invitamos a navegar en el Sistema y conocer con mayor detalle sus funcionalidades

Para activar su usuario y poder ingresar al Sistema de Gestión y Autoliquidación de

1. Haga click Aqui ó copie y pegue el siguiente enlace en la barra de direcciones de su

3. Para finalizar, indique el usuario y la clave que se muestran a continuación:

Para el Instituto Venezolano de los Seguros Sociales es importante conocer su opinión y

NotificaciÃ³n de Reenvío de Credenciales de Acceso

El IVSS informa a las Empleadoras y Empleadores que no hayan confirmado la credencial de

Le invitamos a navegar en el Sistema y conocer con mayor detalle sus funcionalidades

1. Haga click Aqui ó copie y pegue el siguiente enlace en la barra de direcciones de su

3. Para finalizar, indique el usuario y la clave que se muestran a continuación:

Para el Instituto Venezolano de los Seguros Sociales es importante conocer su opinión y

NotificaciÃ³n de Reenvío de Credenciales de Acceso

El IVSS informa a las Empleadoras y Empleadores que no hayan confirmado la credencial de

Le invitamos a navegar en el Sistema y conocer con mayor detalle sus funcionalidades

Para activar su usuario y poder ingresar al Sistema de Gestión y Autoliquidación de

1. Haga click Aqui ó copie y pegue el siguiente enlace en la barra de direcciones de su

3. Para finalizar, indique el usuario y la clave que se muestran a continuación:

Para el Instituto Venezolano de los Seguros Sociales es importante conocer su opinión y

NotificaciÃ³n de Reenvío de Credenciales de Acceso

El IVSS informa a las Empleadoras y Empleadores que no hayan confirmado la credencial de

Le invitamos a navegar en el Sistema y conocer con mayor detalle sus funcionalidades

Para activar su usuario y poder ingresar al Sistema de Gestión y Autoliquidación de

1. Haga click Aqui ó copie y pegue el siguiente enlace en la barra de direcciones de su

3. Para finalizar, indique el usuario y la clave que se muestran a continuación:

Para el Instituto Venezolano de los Seguros Sociales es importante conocer su opinión y

NotificaciÃ³n de Reenvío de Credenciales de Acceso

El IVSS informa a las Empleadoras y Empleadores que no hayan confirmado la credencial de

Le invitamos a navegar en el Sistema y conocer con mayor detalle sus funcionalidades

Para activar su usuario y poder ingresar al Sistema de Gestión y Autoliquidación de

1. Haga click Aqui ó copie y pegue el siguiente enlace en la barra de direcciones de su

3. Para finalizar, indique el usuario y la clave que se muestran a continuación: