INDICE

CAPÍTULO I : GENERALIDADES DEL PROYECTO

1.1 Denominación del proyecto Pág.05

1.3 Objetivos y metas del proyecto Pág.05

1.3.1 Objetivos

1.3.2 Metas

1.4 Fundamentación del proyecto Pág.06

1.4.1 Antecedentes

1.4.2 Diagnóstico del negocio en la actualidad

CAPITULO II : ESTUDIO DE MERCADO

2.1 Área de influencia del proyecto Pág.07

2.2 Análisis de la demanda Pág.07

2.3 Análisis de la oferta Pág.07

2.4 Análisis del producto Pág.09

2.5 Estudio de la política de precios Pág.09

2.6 Estudio de la promoción y comercialización Pág.09

2.6.1 Del proyecto

2.6.2 De la competencia

2.7 Estudio de investigación de mercado

2.7.1 Expediente técnico Pág.10

2.7.1.1 Determinación de la población

2.7.1.2 Determinación de la muestra

2.7.1.3 Días a realizar las encuestas

2.7.1.4 Horario

2.7.1.5 Lugar

2.7.2 Informe del estudio de mercado Pág.12

 2.7.2.1 Introducción

2.7.2.2 Consideraciones técnicas

2.7.2.3 Tabulación del estudio de mercado

2.7.2.4 Informe técnico

2.7.2.5 Conclusiones

2.7.2.6 Recomendaciones

CAPITULO III : LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

3.1 Macrolocalización Pág.21

3.2 Microlocalización Pág.21 - 23

3.2.1 Factores

3.2.2 Calificación

3.2.3 Croquis

CAPITULO IV : INGENIERIA DEL PROYECTO

4.1 Flujo de servicio Pág.24

4.1.1 Descripción del proceso

4.1.2 Recursos financieros, materiales y de personal

CAPITULO V : TAMAÑO DEL PROYECTO

5.1 Capacidad instalada Pág.26

5.2 Capacidad de demanda Pág.26

5.3 Proyección de los servicios Pág.26

CAPITULO VI : INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

6.1 Inversión Fija Pág.28

6.2 Capital de trabajo Pág.28

6.3 Financiamiento Pág.29

CAPITULO VII : PRESUPUESTOS OPERATIVOS

7.1 Proyección de ventas Pág.31

7.2 Presupuesto de costos Pág.32 - 33

7.2.1 Depreciación

CAPITULO VIII : ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO

8.1 Punto de equilibrio Pág.34

8.2 Estado de Ganancias y Pérdidas Pág.36

8.3 Flujo de Caja Pág.37

CAPITULO IX : EVALUACIÓN ECONOMICO FINANCIERO

9.1 Evaluación de costos incrementales Pág. 38

9.1.1 Costos del proyecto

9.1.2 Costos de la competencia

9.1.3 Costos incrementales

9.2 Evaluación de beneficios incrementales Pág.41

9.2.1 Situación del proyecto

9.2.2 Situación de la competencia

9.2.3 Beneficios incrementales

9.3 Indicadores económicos del proyecto Pág.42

9.3.1 VAN

9.3.2 TIR

9.3.3 BENEFICIO/COSTO

9.4 Indicadores económicos de la competencia Pág.43

9.4.1 VAN

9.4.2 TIR

9.4.3 BENEFICIO COSTO

9.5 Evaluación de indicadores económicos incrementales Pág.44

9.5.1 VAN incremental

9.5.2 TIR incremental

9.6 Análisis de sensibilidad Pág.44

9.7 Análisis de sostenibilidad Pág.45

9.7.1 Variables Exógenas

9.7.2 Variables Endógenas

CAPITULO X : PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO

10.1 FODA del proyecto Pág. 45

10.2 Visión y Misión Pág.45

10.3 Organización de la empresa Pág.46

10.4 Organización legal Pág.48

10.4.1 Régimen societario

10.4.2 Régimen tributario

CAPITULO I

GENERALIDADES DEL PROYECTO

1.1) DENOMINACIÓN DEL PROYECTO

CONFECCION DE POLOS DE ALGODON

CONFECCIONES PERUANAS ͞CP͟

1.3) OBJETIVOS Y METAS DEL PROYECTO

1.3.1) Objetivos:

* Satisfacer la necesidad del público en general de contar con productos de buena calidad y a
buen precio.

* Fomentar el consumo de la producción nacional en el mercado textil interno.

* Avocarnos a encontrar nuevos mercados en el extranjero destinados a promocionar nuestros

productos.

* Atender las necesidades comerciales de nuevos sectores empresariales que deseen

comercializar nuestros productos.

1.3.2) Metas:

* Es atender a todos nuestros clientes a través de un trabajo profesional, creativo y eficaz, que
contribuya a lograr los objetivos trazados, tanto a nivel de comercialización interna como externa.

* En el corto plazo se debe cubrir el 85% de la demanda insatisfecha del mercado.

 * Recuperar la inversión en un plazo de año y medio obteniendo una rentabilidad del 20%
trimestral.

1.4) FUNDAMENTACIÓN DEL PROYECTO

1.4.1) Antecedentes:

Según la información rescatada de diversos sectores comprendidos en este sector de producción,

la oferta de polos se ha ido incrementando anualmente debido principalmente a la calidad y los
precios, a pesar de la competencia desleal que se tiene por la importación de confecciones chinas.
La modernidad en los tipos de confecciones así como también la variedad de modelos y acabados
que presentan en la actualidad son un importante avance para el desarrollo de este sector
productivo.

Así también, de acuerdo al análisis realizado acerca de los antecedentes de este tipo de negocio se
ha logrado determinar que en su mayoría estas empresas han tenido éxito en su actividad debido
a que cuentan con una estructura flexible que les permite responder a las necesidades específicas
de sus clientes.

1.4.2) Diagnóstico del negocio en la actualidad:

La información obtenida acerca de las confecciones de polos en nuestro país provino de tres
mercados de la capital, específicamente del cono norte de Lima, de los distritos de San Martín de
Porres, Los Olivos y Comas. Los comercializadores de estos mercados nos dijeron que el negocio es
por temporadas, a pesar que la venta de polos es por todo el año, la temporada de verano es
donde se obtiene mayor demanda.

Nos informaron que lo más buscado por los consumidores son polos de buena calidad, modelos
variados, buenos acabados y de accesibles precios. La demanda sigue estable no ha variado con
respecto al año pasado según los propios comercializadores.
CAPITULO II

ESTUDIO DE MERCADO

2.1) AREA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO

Abarcar la zona denominada Cono Norte de la ciudad de Lima.

2.2) ANALISIS DE LA DEMANDA

El mercado peruano de confecciones ha realizado importantes avances en cuanto a la producción

de prendas de vestir, en el caso nuestro de polos, por lo que invertir en un negocio como es
resultaría rentable para nuestras aspiraciones.

MERCADOS | DIRECCION |

MERCADO CENTRAL DEL CONO NORTE | Esq. Av. Tomas Valle y Av. Tupac Amaru s/n, S. M. P. |

MERCADO DE COVIDA | Av. Antunez de Mayolo cdr.6 Los Olivos |

MERCADO JESÚS OBRERO | Espalda I. E. ͞Jesús Obrero͟, Comas |

2.3) ANALISIS DE LA OFERTA

Los comerciantes minoristas, en este caso nuestros primeros consumidores, de los diferentes
mercados cuentan con puestos de dos metros por tres metros, y ellos se abastecen del emporio
comercial de gamarra. Pocos son confeccionistas y están dispuestos a abastecerse de nuestra
mercadería siempre y cuando los productos ofrecidos sean de buena calidad, precios accesibles,
modelos variados y facilidades de pago; la mayoría realiza sus compras al contado, por lo que se
deduce que no habría problemas con el pago.

2.3.1) FODA de la competencia

FORTALEZAS:

* Cuentan con local propio.

* Poseen suficiente capital.

* Cuentan con una amplia gama de productores.

* Cuentan con un propio sistema de evaluación.

* Brindan amplia capacitación.

OPORTUNIDADES:

* Antigüedad en el mercado.

* Amplio conocimiento acerca del negocio.

* Experiencia como empresarios.

* Cuentan con cartera de clientes.

DEBILIDADES:

* Falta de servicios adicionales y facilidades de pago.

AMENAZAS:

* Proveedores no confiables.

2.4) ANALISIS DEL PRODUCTO

Nuestro producto esta diseñado con el mejor algodón producido en nuestro país, la confección se
hace con la tecnología idónea y moderna para esta clase de trabajos, los más novedosos modelos
y grandes acabados que llamen la atención del público consumidor, colores llamativos y vivaces sin
llegar a las combinaciones molestas y comunes. La variedad de tallas para que este al alcance de
las personas de todas las edades y tamaños, ya que siendo nuestro país multiétnico no existe un
estándar de tamaño según las edades. Los polos serán confeccionados de manga corta, manga
larga, cuello redondo, cuello en v, cuello camisero, y tipo bvd, que son las variedades que más
consume el público dependiendo de la temporada del año.

2.5) ESTUDIO DE LA POLÍTICA DE PRECIOS

Según la información recabada en el emporio comercial de Gamarra y en los diferentes distritos de

comercialización ubicados en el cono norte, Los polos tienen precios estándar que fluctúan entre
los doce soles y los quince soles, dependiendo del modelo, acabado y composición del producto.
Para nuestro proyecto debemos de basarnos en estos precios para tener una fuerza de
competencia y así poder ofrecer productos accesibles para el mercado.

2.6) ESTUDIO DE LA PROMOCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN

2.6.1) Del proyecto

* Contaremos con un adecuado nivel de producción y elementos de calidad para ofrecer a

nuestros consumidores.

* Garantizaremos los productos y en casos de fallas en estos, el reemplazo inmediato de la prenda

sin ningún tipo de costo adicional.

* Facilidades de pago a nuestros clientes y promociones u ofertas para los que sean habituales en
su compra.

2.6.2) De la competencia
* En el aspecto de comercialización cuentan con un amplio sistema de producción. Se encargan de
la compra de insumos diversos para así poder ofrecer una excelente presentación del producto.

* Cuentan con gran experiencia en el mercado y son conocidos los productos que abastecen a los
minoristas.

* Se han agenciado de promociones y utilizan tarjetas de crédito, las cuales aún no se encuentran
muy difundidas.

2.7) ESTUDIO DE INVESTIGACION DE MERCADO

2.7.1 Expediente técnico

2.7.1.1) Determinación de la población.

La población esta compuesta por los comerciantes de los tres mercados anteriormente
mencionados, los cuales cuentan en conjunto de 300 puestos que se dedican a la comercialización
de polos de algodón entre otros.

2.7.1.2) Determinación de la muestra

(1.85)2 (0.90) (0.10) (100)

N=

(0.10)2 (100-1) + (1.85)2 (0.90) (0.10)

N = 24
2.7.1.3) Días ha realizar la encuesta

Los días miércoles y jueves.

2.7.1.4) Horario

A partir de la 1:00 p.m. ʹ 4:00 p.m.

2.7.1.5) Lugar

Los mercados mencionados anteriormente.

MERCADOS | DIRECCION |

MERCADO CENTRAL DEL CONO NORTE | Esq. Av. Tomas Valle y Av. Tupac Amaru s/n, S. M. P. |

MERCADO DE COVIDA | Av. Antunez de Mayolo cdr.6 Los Olivos |

MERCADO JESÚS OBRERO | Espalda I. E. ͞Jesús Obrero͟, Comas |

INFORME DEL ESTUDIO DE MERCADO

2.7.2.1) INTRODUCCION

El estudio de mercado de confección de polos fue realizado por alumnos de la carrera profesional
de Administración Bancaria del V ciclo, grupo OA-01/03 del curso de Elaboración de Proyectos
quienes estuvieron a cargo de las encuestas en los diferentes puntos de estudio. Este proceso de
investigación de mercados consta de tres etapas que a continuación detallamos:
1ra. En esta etapa se elaboró el cuestionario el cual pasó por la revisión y evaluación, en la cual se
corrigieron los errores y se ajustaron las preguntas, quedando expedito el documento de
recopilación de la información.

2da. En esta etapa se coordinó el desarrollo de la encuesta donde se determinó los puntos de
estudio. Una vez realizada la recopilación de la información se procedió al vaciado de los datos el
cual forma parte de la tercera etapa.

3ra. En esta última etapa se realizó la tabulación y procesamiento de los datos obtenidos para
posteriormente definir el análisis, las conclusiones y respectivas recomendaciones.

2.7.2.2) CONSIDERACIONES TECNICAS

El estudio de mercado se realizó tomando en cuenta la opinión o experiencia de los comerciantes

minoristas, los cuales fueron entrevistadas a través de visitas en sus locales de venta; para lo cual
se realizó un muestreo de 28 puntos de referencia localizadas en las zonas de: San Martín de
Porres, Los Olivos, Comas.

Las entrevistas fueron realizadas los días miércoles y jueves durante el horario de 1:00 p.m. ʹ 4:00
p.m.

Los datos de los puntos de referencias que son número del local o puesto de venta, nombre de los
entrevistados, características físicas de ser necesario se encuentran en los formatos respectivos y
forman parte de la base de datos del estudio.

2.7.2.3) TABULACION DEL ESTUDIO DE MERCADO

1.- ¿Qué modelos de polos vende mayormente?

a) Cuello redondo 72%

b) Cuello en V 7%
 c) Cuello Camisero 7%

d) Cuello ojal 0%

e) Cuello semi cuadrado 0%

f) Otros: Equitativo 14%

2.- ¿Qué tipos de telas vende con mayor regularidad?

a) Algodón pima 37%

b) Licrado 0%

c) Poliéster 0%

d) Sintético 0%

e) Otros: Reactivo (20 a 1) 63%

3.- ¿Con que tipos de acabados vende más?

a) Estampado 60%

b) Bordado 5%

c) Simple 9%

d) Otros: Equitativo 26%

4.- ¿Qué tallas tienen mayor consumo?

a) Júnior 0%

b) S 12%

c) M 12%

d) L 5%

e) XL 0%

f) Otros: estándar 71%

5.- ¿A quien compra UD su mercadería?

a) Fabricante 79%

b) Mayorista 2%

c) Minorista 0%

d) Intermediario 7%

e) Otros: a, d 12%

6.- ¿Qué facilidades le dan sus proveedores?

a) Descuentos 5%

b) Crédito 10%

c) Ofertas 0%

d) Promociones 0%

e) Otros: Contado 85%

7.- ¿para UD que es más importante al comprar?

a) Variedad 7%

b) Modelos 12%

c) Acabado 17%

d) Marca 5%

e) Diseño 0%

f) Otros: Calidad 59%

8.- ¿Cada que tiempo realiza sus compras?

 a) Semanal 79%

b) Quincenal 14%

c) Mensual 0%

d) Otros: Interdiario 7%

9.- ¿Mayormente que cantidades compra UD de promedio?

a) ¼ docena 30%

b) ½ docena 49%

c) Docena 14%

d) Otros: a, b 7%

10.- ¿Qué colores vende en mayor cantidad?

a) Entero 67%

b) Bicolor 7%

c) Combinado 19%

d) Otros: a, b 7%

11.- ¿Qué le parece de que pronto vamos a entrar al mercado con productos que satisfagan sus
necesidades?

a) Calidad 19%

b) Buenos precios 14%

c) Ver el producto 60%

d) Modelos 7%

2.7.2.4) INFORME TECNICO

1.- A la pregunta: ¿Qué modelos de polos vende mayormente?, la mayoría de encuestados

respondió polos de cuello redondo (72%), los modelos de cuello ojal u cuello camisero no son
vendidos por estos comerciantes a pesar que se noto que en sus puestos si tenían esta clase de
productos.

2.- A la pregunta: ¿Qué tipos de telas vende con mayor regularidad?, un 63% de los encuestados
respondió algodón reactivo o 20 al 1, este tipo de algodón es de mejor calidad y mas durable; un
37% dio como respuesta algodón pima.

3.- A la pregunta: ¿Con que tipo de acabado vende más?, el 60% nos dijo que polos estampados
por ser de mayor variedad y porque no exigen mayores observaciones, estos también son mas
cómodos en cuanto al precio.

4.- A la pregunta: ¿Qué tallas tienen mayor consumo?, en su mayoría, 71% de encuestados, dio
como respuesta que talla estándar, que es la que mejor se amolda al gusto del cliente debido a
que no es ni muy pequeña ni muy grande .

5.- A la pregunta: ¿A quien compra UD su mercadería?, casi un 80% respondía que al fabricante, si
a esto le sumamos el 12% que dio una respuesta combinada entre el fabricante y un
intermediario, tenemos que casi en su totalidad compran directamente al fabricante.

6.- A la pregunta: ¿Qué facilidades le dan sus proveedores?, el 85% de nuestros encuestados
respondió que pagan al contado, y si el volumen es regular les ofrecen un descuento de uno o dos
soles del total, es decir un magro descuento (5%). Solo el 10% dijo que le otorgaban crédito.
7.- A la pregunta: ¿para UD que es mas importante al momento de comprar?, el 59% respondió
que la calidad es lo que mas importa al momento de comprar porque sus clientes piden
confecciones que duren y sean buenos.

8.- A la pregunta: ¿Cada que tiempo realiza sus compras?, el 79% dijo que semanal, entre una o
dos veces por semana, porque traen modelos variados dependiendo de la temporada. Estas
compras las realizan debido a que no se abastecen de muchos productos de un solo modelo.

9.- A la pregunta: ¿Mayormente que cantidad compra en promedio?, un 49% dijo que media
docena y un 30% dijo que un cuarto de docena, esto debido a lo explicado en la pregunta anterior.

10.- A la pregunta: ¿Qué colores vende más?, un 67% respondió que colores enteros y según la
temporada se vendían colores claros u oscuros, por ejemplo en verano salían mas los colores
claros pero en invierno se invierte la situación.

11.- A la pregunta: ¿Qué le parece de que pronto vamos a entrar al mercado con productos que
satisfagan sus necesidades?, un 60% respondió que debían ver la mercadería para animarse a
cambiar de proveedor, pero se mostraron accesibles a este cambio, si el producto es bueno y le
otorgamos facilidades en el pago.

2.7.2.5) CONCLUSIONES

Por la información recolectada se concluye que la confección de polos de algodón depende de

cómo el cliente perciba al producto, ya que el 60% de entrevistados dijo que debía ver los polos
para animarse a cambiar de proveedor; siendo los polos de colores enteros y estampados los de
mayor demanda en el mercado. Teniendo en cuenta que solo se abastecen con poca mercadería
pero de variedad de modelos y muy buena calidad. El proyecto estaba diseñado para confecciones
de polos de algodón pima principalmente, pero la mayoría (63%) dijo que polos de algodón
reactivo son los mejores debemos cambiar a este tipo de tela.

2.7.2.6) RECOMENDACIONES
En función de la información recopilada a través del estudio de mercado es importante poner en
funcionamiento el proyecto de confecciones de polos de algodón. Si bien las confecciones en
nuestro país han sufrido impares debido a la exportación de productos chinos, se nota un
incremento progresivo, a su vez existe una demanda que se presenta favorable y cuyas exigencias
en cuanto a calidad y variedad pueden ser copadas con suma importancia. Por todo lo
anteriormente mencionado se establece la importancia del ingreso al mercado de confecciones
para cubrir esos vacíos existentes en los servicios ofrecidos por los actuales confeccionistas en el
mercado.

CAPITULO III

LOCALIZACION DEL PROYECTO

MACROLOCALIZACIÒN

Para la localización del local se ha optado por los siguientes distritos:

* Puente Piedra

* Los Olivos

Considerando los siguientes factores:

* Facilidad de acceso

* Cercanía a centros comerciales

* Zona segura

* Mayor consistencia social.

PUENTE PIEDRA | LOS OLIVOS |

* Facilidad de acceso * Zona segura * Mayor consistencia social | * Facilidad de acceso *

Mayor consistencia social |
De acuerdo a esta evaluación, se determinó el distrito de Puente Piedra como el lugar ideal para
poner en marcha la idea de negocio.

MICROLOCALIZACION

Para la localización del local se ha optado por las siguientes direcciones:

* Urb. Villa Margarita

* Pro -Lima

Factores

* Cercanía al mercado

* Seguridad

* Costo del alquiler

* Facilidad de acceso

* Competencia

* Ubicación estratégica

| | Urb. Villa Margarita | Pro-Lima |

| | | | | | | |

FACTORES | PONDERACION | CALIFICACION| CALIFICACION

PONDERADA | CALIFICACION| CALIFICACION

PONDERADA |

Cercanía al mercado | 0,30 | 4 | 1,20 | 3 | 0,90 |

Seguridad | 0,10 | 4 | 0,40 | 4 | 0,40 |

Costo del alquiler | 0,10 | 3 | 0,30 | 2 | 0,20 |

Facilidad de acceso | 0,20 | 5 | 1,00 | 5 | 1,00 |

Competencia | 0,10 | 4 | 0,6 |2 | 0,30 |

Ubicación estratégica | 0,20 | 4 | 0,80 | 3 | 0,60 |

TOTAL 4.30 3.40 |

De acuerdo a esta evaluación, se determinó la Urb. Villa Margarita por haber obtenido mayor
puntaje.

3.2.3) Croquis del lugar donde se localizará la empresa.

CAPITULO IV

INGENIERIA DEL PROYECTO

4.1) FLUJO DE SERVICIOS

LINEAS DEL PROYECTO:

Línea 1: Polos de algodón cuello redondo.

Línea 2: Polos de algodón cuello en V.

4.1.1) Descripción del proceso

* PRIMERA ETAPA
- Aquí se va a ver todo lo relacionado con la compra de los insumos, materiales adicionales y otros
accesorios del proyecto.

* SEGUNDA ETAPA

- Conocimiento de los modelos, acabados y calidad de los polos para la venta.

- Sistema de selección, evaluación y reclutamiento del personal por parte de nuestra empresa.

- Compra de la maquinaria necesaria para la confección.

* TERCERA ETAPA

- Confección de las prendas de vestir, siguiendo los estándares establecidos y la demanda

originada, cuidando la calidad, variedad y modelos pedidos.

- Concientización del personal para llegar a su identificación con el producto y formar parte de la
imagen de la empresa.

* CUARTA ETAPA

- Puesta en marcha de las ventas y abastecimiento de nuestros clientes, siguiendo los parámetros
establecidos.

- Presentación de informes periódicos sobre el desarrollo de las ventas proyectadas.

- Realizar un control del cobro de las deudas a fin de verificar resultados.

4.1.2) Recursos financieros, materiales y de personal

 * PRIMERA ETAPA

- Capital de trabajo

- Personal

* SEGUNDA ETAPA

- Personal

- Maquinarias

Recta cortadora.

Remalladota.

Colletera.

Recubridora.

* TERCERA ETAPA

- Personal

- Local

* CUARTA ETAPA

- Personal
- Materiales e insumos diversos.

- Equipos (computadora)

CAPITULO V

TAMAÑO DEL PROYECTO

5.1) CAPACIDAD INSTALADA

Considerando el máximo número de prendas confeccionadas que el proyecto puede atender en

función de sus recursos (personal disponible y maquinaria instalada).

CAPACIDAD INSTALADA |

| | 26 |3 |

| Diario | Mensual | Trimestral |

Línea 1 | 300 | 7800 | 23400 |

Línea 2 | 200 | 5200 | 15600 |

5.2) CAPACIDAD DE DEMANDA

Esta en función de los productos que realiza la competencia, para tal efecto se ha tomado la
información promedio de los mercados anteriormente mencionados.

CAPACIDAD DE DEMANDA |

30% | Diario | Mensual | Trimestral |

Línea 1 | 90 | 2340 | 7020 |

Línea 2 | 60 | 1560 | 4680 |

5.3) PROYECCION DE LOS SERVICIOS

Se efectúa la proyección con un incremento del 10% trimestral, considerando el

crecimiento referencial de la oferta en promedio, estableciendo llegar en un año a un 80% de los
servicios que vende la competencia.

PROYECCION DE LA DEMANDA |

| 50% | 60% | 70% | 80% | |

| 1er Trimestre | 2do Trimestre | 3er Trimestre | 4to Trimestre | Contribución |

Línea 1 | 3510 | 4212 | 4914 | 5616 | 60% |

Línea 2 | 2340 | 2808 | 3276 | 3744 | 40% |

Total | 5850 | 7020 | 8190 | 9360 | 100% |

Por consideración en cuanto a la venta que se realiza en el mercado de este tipo de

productos, polos de algodón, se hace una proyección por docenas:

PROYECCION DE LA DEMANDA (docena) |

14 | 1er Trimestre | 2do Trimestre| 3er Trimestre | 4to Trimestre | Contribución |

Línea 1 | 251 | 301 | 351 | 401 | 60% |

Línea 2 | 167 | 201 | 234 | 267 | 40% |

Total | 418 | 501 | 585 | 669 | 100% |

CAPITULO VI
INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

6.1 INVERSIÓN.

INVERSIONES | 27,309.80 |

| | | | |

INVERSION FIJA | 12,189.80 | |

Tangible | | |

Muebles y Equipos | | 3,000.00 | | |

Maquinarias | | 5,689.80 | | |

Instalación | | 1,000.00 | | |

Total | | 9,689.80 | | |

| | | | |

Intangible | | |

Gastos de constitución | | 1,500.00 | | |

Estudio del proyecto | | 1,000.00 | | |

Total | | 2,500.00 | | |

| | | | |

CAPITAL DE TRABAJO | 15,120.00 | |

Caja y bancos | | 2,000.00 | | |

Materia prima | | 10,400.00 | | |

Otros | | 2,720.00 | | |

Total | | 15,120.00 | | |

6.1.1 Desglose de la inversión.

INVERSION TANGIBLE | |

Muebles y Equipo | |

01 Escritorio de Madera | 200 |

01 Mesa de acabado | 100 |

01 Computadora | 1800 |

01 Mesa de corte | 100 |

01 Archivador de Madera | 200 |

01 Mostrador | 300 |

Otros | 300 |

TOTAL S/ | 3000 |

| |

Maquinaria. | |

02 Remalladora | 2419.8 |

01 Recubridora | 2387.1 |

01 Recta | 882.9 |

TOTAL S/ | 5689.8 |

| |

INVERSION INTANGIBLE | |

Estudio Técnicos | 1000 |

Constitución de la Empresa | 1500 |

TOTAL S/ | 2500 |

| |

CAPITAL DE TRABAJO | |

Disponibilidad | |

Luz(mensual) | 600 |

Agua(mensual) | 80 |
Útiles(mensual) | 150 |

Otros(mensual) | 100 |

Mano de Obra Directa | 600 |

TOTAL S/ | 1530 |

Exigible | |

Publicidad | 200 |

Alquiler del local | 330 |

Garantía de Local | 660 |

TOTAL S/ | 1190 |

Existencias | |

Materia Prima Directa | 10200 |

Materia prima Indirecta | 200 |

TOTAL S/ | 10400 |

6.2 FINANCIAMIENTO

Financiamiento |

| Inversión | 27,309.80 |

| | |

Financiamiento bancario | 27,309.80 |

| Plazo en meses | 18 |

| tasa anual | 31% |

| tasa mensual | 2.28% |

| Pago | S/. 1,866.08 |

Cuadro de amortización e intereses |

Periodos | Capital | Intereses | Amortización | Pago |

1 | 27309.80 | 621.50 | 1244.58 | 1866.08 |

2 | 26065.22 | 593.18 | 1272.90 | 1866.08 |

3 | 24792.31 | 564.21 | 1301.87 | 1866.08 |

4 | 23490.44 | 534.58 | 1331.50 | 1866.08 |

5 | 22158.94 | 504.28 | 1361.80 | 1866.08 |

6 | 20797.14 | 473.29 | 1392.79 | 1866.08 |

7 | 19404.35 | 441.59 | 1424.49 | 1866.08 |

8 | 17979.86 | 409.17 | 1456.91 | 1866.08 |

9 | 16522.95 | 376.02 | 1490.06 | 1866.08 |

10 | 15032.89 | 342.11 | 1523.97 | 1866.08 |

11 | 13508.92 | 307.43 | 1558.65 | 1866.08 |

12 | 11950.27 | 271.96 | 1594.12 | 1866.08 |

13 | 10356.14 | 235.68 | 1630.40 | 1866.08 |

14 | 8725.74 | 198.57 | 1667.51 | 1866.08 |

15 | 7058.24 | 160.63 | 1705.45 | 1866.08 |

16 | 5352.78 | 121.82 | 1744.26 | 1866.08 |

17 | 3608.52 | 82.12 | 1783.96 | 1866.08 |

18 | 1824.56 | 41.52 | 1824.56 | 1866.08 |

Cuadro de resumen |

| 1er trimestre | 2do trimestre | 3er trimestre | 4to trimestre |

Intereses | 1778.88 | 1512.15 | 1226.78 | 921.49 |

Amortizaciones | 3819.36 | 4086.09 | 4371.46 | 4676.75 |

Total | S/. 5,598.24 | S/. 5,598.24 | S/. 5,598.24 | S/. 5,598.24 |

CAPITULO VII

PRESUPUESTOS OPERATIVOS

7.1 PROYECCIÓN DE LAS VENTAS

Los precios están de acuerdo a la viabilidad del proyecto y en base a los costos realizados.

* Línea 1: Polos de algodón cuello redondo.

* Línea 2: Polos de algodón cuello camisero.

Presupuesto de ventas | 12 |

| Unidad | Docena |

Línea 1 | 9 | 108 |

Línea 2 | 11 | 132 |

Proyección de las ventas |

| 1er trimestre | 2do trimestre | 3er trimestre | 4to trimestre | Contribución % |

Línea 1 | S/. 27,077 | S/. 32,493 | S/. 37,908 | S/. 43,323 | 55% |

Línea 2 | S/. 22,063 | S/. 26,475 | S/. 30,888 | S/. 35,301 | 45% |

| S/. 49,140 | S/. 58,968 | S/. 68,796 | S/. 78,624 | 100% |

7.2 PRESUPUESTO DE COSTOS

COSTOS |

| | |
Costos a plena capacidad de mercado |

| | |

Sueldo y salarios | 800 |

Materia primas | |

Linea 1 | | 82.13 |

Linea 2 | | 97.53 |

Materiales de fabricación |

Linea 1,2 | | 0.21 |

Servicios | | 800 |

Publicidad | | 200 |

Costos proyectados |

Costos fijos | 1er trimestre | 2do trimestre | 3er trimestre | 4to trimestre |

Sueldos | 800.00 | 800.00 | 800.00 | 800.00 |

Servicios | 800.00 | 800.00 | 800.00 | 800.00 |

Publicidad | 200.00 | 200.00 | 200.00 | 200.00 |

Depreciación | 299.75 | 299.75 | 299.75 | 299.75 |

Total C. F | | 2099.745 | 2099.745 | 2099.745 | 2099.745 |

| | | | | |

Costos variables | 1er trimestre | 2do trimestre | 3er trimestre | 4to trimestre |

Materias primas | | | | |

Linea 1 | | 20592 | 24710 | 28829 | 32947 |

Linea 2 | | 16302 | 19562 | 22823 | 26083 |

Materiales de construcción | | | | |

Linea 1 | | 30.86 | 37.03 | 43.20 | 49.37 |

Linea 2 | | 13.71 | 16.46 | 19.20 | 21.94 |

Total C.V | | 36938.5714 | 44326.2857 | 51714 | 59101.7143 |

Total costos | 39,038.3 | 46,426.0 | 53,813.7 | 61,201.5 |

| | | | | |

| | 1er trimestre | 2do trimestre | 3er trimestre | 4to trimestre |

Gasto de Adm. de venta | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 |

7.3 DEPRECIACION.

DEPRECIACION | % Anual | Valor anual | Valor trim. |

Equipos | | 3,000.00 | 20% | 600.00 | 150 |

Maquinarias | 5,689.80 | 10% | 568.98 | 142.245 |

Instalación | | 1,000.00 | 3% | 30.00 | 7.5 |

TOTAL DEPRECIACION | 1198.98 | 299.75 |

CAPITULO VIII

ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO

8.1 PUNTO DE EQUILIBRIO

El punto de equilibrio permite determinar el nivel de operaciones que debe mantener la empresa
para cubrir todos los costos de funcionamiento.

* Linea 1: Polos de algodón cuello redondo.

LINEA 1 | 1er trim. | 2do trim. | 3er trim. | 4to trim. |

Costo fijo total | 2,688.22 | 2,541.25 | 2,384.01 | 2,215.78 |

costo variable | 20,622.86 | 24,747.43 | 28,872.00 | 32,996.57 |

cantidad | 251 | 301 | 351 | 401 |

Precio | 108 | 108 | 108 | 108 |

Margen de contribución | 25.74 | 25.74 | 25.74 | 25.74 |

Equilibrio | 104 | 99 | 93 | 86 |

Utilidad esperada | 3,766.06 | 5,203.90 | 6,651.99 | 8,111.07 |

* Línea 2: Polos de algodón cuello camisero.

LINEA 2 | 1er trim. | 2do trim. | 3er trim. | 4to trim. |

Costo fijo total | 2,688.22 | 2,541.25 | 2,384.01 | 2,215.78 |

costo variable | 16,315.71 | 19,578.86 | 22,842.00 | 26,105.14 |

cantidad | 167 | 201 | 234 | 267 |

Precio | 132 | 132 | 132 | 132 |

Margen de contribución | 34.4 | 34.4 | 34.4 | 34.4 |

Equilibrio | 78.18 | 73.91 | 69.33 | 64.44 |

Utilidad esperada | 3,058.92 | 4,355.33 | 5,661.99 | 6,979.64 |

8.2 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

Este EE.FF. nos muestra los ingresos que vamos a obtener por las ventas realizadas, y gastos que
forman parte tanto de los costos de producción y costos fijos (sueldos, alquileres, arbitrios, etc.),
descontado todos los ítems anteriores obtenemos nuestra Utilidad Neta.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS |

 | | | | | |

| | 1er Trim | 2do Trim | 3er Trim | 4to Trim |

Ventas | 49,140.00 | 58,968.00 | 68,796.00 | 78,624.00 |

Costo de ventas | 39,038.32 | 46,426.03 | 53,813.75 | 61,201.46 |

Utilidad bruta | 10,101.68 | 12,541.97 | 14,982.26 | 17,422.54 |

Gastos financieros | 1,778.88 | 1,512.15 | 1,226.78 | 921.49 |

Gastos de adm. Y ventas | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 |

Utilidad imponible | 7,322.80 | 10,029.82 | 12,755.47 | 15,501.05 |

Impuesto | 30% | 2,196.84 | 3,008.95 | 3,826.64 | 4,650.31 |

Utilidad neta | 5,125.96 | 7,020.88 | 8,928.83 | 10,850.73 |

8.3 FLUJO DE CAJA

Al elaborar el Flujo de Caja proyectado del Proyecto ͞Confecciones Peruanas S.A.C.͟ vamos a
inferir hacia el futuro los ingresos y desembolsos en efectivo en el periodo estimado, y
consecuentemente se refleja el saldo final de caja que la empresa contaría al final de cada
trimestre.

FLUJO DE CAJA PROYECTADO |

| | | | |

Ingresos | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

saldo | 2,000.00 | 3,606.35 | 6,840.87 | 11,697.99 |

ventas | 49,140.00 | 58,968.00 | 68,796.00 | 78,624.00 |

Total ingresos | 51,140.00 | 62,574.35 | 75,636.87 | 90,321.99 |

| | | | |

| | | | |

Egresos | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Costo de ventas-depreciación | 38,738.57 | 46,126.29 | 53,514.00 | 60,901.71 |

Gastos financieros | 1,778.88 | 1,512.15 | 1,226.78 | 921.49 |

Amortización | 3,819.36 | 4,086.09 | 4,371.46 | 4,676.75 |

Gastos adm. Y ventas | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 |

Impuestos | 2,196.84 | 3,008.95 | 3,826.64 | 4,650.31 |

Total egresos | 47,533.65 | 55,733.47 | 63,938.88 | 72,150.27 |

| | | | |

Saldo | 3,606.35 | 6,840.87 | 11,697.99 | 18,171.72 |

CAPITULO IX

EVALUACIÓN ECONOMICO FINANCIERO

9.1 EVALUACION DE COSTOS INCREMENTALES

9.1.1 Costos del proyecto

COSTOS DEL PROYECTO |

Costos fijos | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Sueldos | 800.00 | 800.00 | 800.00 | 800.00 |

Servicios | 800.00 | 800.00 | 800.00 | 800.00 |

Publicidad | 200.00 | 200.00 | 200.00 | 200.00 |

Depreciación | 299.75 | 299.75 | 299.75 | 299.75 |

Total C. F | | 2,099.75 | 2,099.75 | 2,099.75 | 2,099.75 |

| | | | | |

Costos variables | | | | |
Materias primas | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Linea 1 | | 20592.00 | 24710.40 | 28828.80 | 32947.20 |

Linea 2 | | 16302.00 | 19562.40 | 22822.80 | 26083.20 |

Materiales de construcción | | | | |

Linea 1 | | 30.86 | 37.03 | 43.20 | 49.37 |

Linea 2 | | 13.71 | 16.46 | 19.20 | 21.94 |

Total C.V | | 36938.57 | 44326.29 | 51714.00 | 59101.71 |

| | | | | |

Total costos | 39038.32 | 46426.03 | 53813.75 | 61201.46 |

| | | | | |

| | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Gasto de Adm. de venta | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 |

9.1.2 Costos de la competencia.

COSTOS DE LA COMPETENCIA |

Costos fijos | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Sueldos | 1500.00 | 1500.00 | 1500.00 | 1500.00 |

Servicios | 1000.00 | 1000.00 | 1000.00 | 1000.00 |

Publicidad | 500.00 | 500.00 | 500.00 | 500.00 |

Depreciación | 500.00 | 500.00 | 500.00 | 500.00 |

Total C. F | | 3500.00 | 3500.00 | 3500.00 | 3500.00 |

| | | | | |

Costos variables | | | | |

Materias primas | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Linea 1 | | 20592.00 | 24710.40 | 28828.80 | 32947.20 |

Linea 2 | | 16302.00 | 19562.40 | 22822.80 | 26083.20 |

Materiales de construcción | | | | |

Linea 1 | | 30.86 | 37.03 | 43.20 | 49.37 |

Linea 2 | | 13.71 | 16.46 | 19.20 | 21.94 |

Total C.V | | 36938.57 | 44326.29 | 51714.00 | 59101.71 |

| | | | | |

Total costos | 40438.57 | 47826.29 | 55214.00 | 62601.71 |

| | | | | |

| | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Gasto de Adm. de venta | 500 | 500 | 500 | 500 |

9.1.3 Costos Incrementales.

COSTOS INCREMENTALES |

Costos fijos | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Sueldos | -700.00 | -700.00 | -700.00 | -700.00 |

Servicios | -200.00 | -200.00 | -200.00 | -200.00 |

Publicidad | -300.00 | -300.00 | -300.00 | -300.00 |

Depreciación | -200.26 | -200.26 | -200.26 | -200.26 |

Total C. F | | -1400.26 | -1400.26 | -1400.26 | -1400.26 |

| | | | | |

Costos variables | | | | |

Materias primas | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Linea 1 | | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |

Linea 2 | | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |

Materiales de construcción | | | | |
Linea 1 | | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |

Linea 2 | | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |

Total C.V | | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |

| | | | | |

Total costos | -1400.26 | -1400.26 | -1400.26 | -1400.26 |

| | | | | |

| | 1er trim | 2do trim | 3er trim | 4to trim |

Gasto de Adm. de venta | 500 | 500 | 500 | 500 |

| | | | | |

Total costos incrementales | -900.25 | -900.25 | -900.25 | -900.25 |

9.2 EVALUACION DE BENEFICIOS INCREMENTALES

9.2.1 Situación del proyecto.

Beneficios del proyecto | 1er trimestre | 2do trimestre | 3er trimestre | 4to trimestre |

Beneficios | 49,140.00 | 58,968.00 | 68,796.00 | 78,624.00 |

Costos y gastos| 40038.3164 | 47426.0307 | 54813.745 | 62201.459 |

Beneficio neto | 9,101.68 | 11,541.97 | 13,982.26 | 16,422.54 |

9.2.2 Situación de la competencia.

Beneficios de la competencia | 1er trimestre | 2do trimestre | 3er trimestre | 4to trimestre |

Beneficios | 49,140.00 | 58,968.00 | 68,796.00 | 78,624.00 |

Costos y gastos| 40938.57 | 48326.29 | 55714.00 | 63101.71 |

Beneficio neto | 8,201.43 | 10,641.71 | 13,082.00 | 15,522.29 |

9.2.3 Beneficios incrementales.

Beneficios incrementales | 900.25 | 900.25 | 900.25 | 900.25 |

9.3 INDICADORES ECONOMICOS DEL PROYECTO.

9.3.1 Indicadores.

Proyecto | Trim 0 | 1er Trim | 2do Trim | 3er Trim | 4to Trim |

Inversión | 27,309.80 | | | | |

Beneficios | | 49,140.00 | 58,968.00 | 68,796.00 | 78,624.00 |

Costos y gastos| | 40038.31643 | 47426.03071 | 54813.745 | 62201.45929 |

Beneficio neto | -27,309.80 | 9,101.68 | 11,541.97 | 13,982.26 | 16,422.54 |

Tasa Financiera Anual | 31% |

Tasa Financiera Trimestral | 6.98% |

9.3.1 VAN

Nos permite determinar la valoración de la inversión en función de la diferencia entre el valor

actualizado de todos los cobros derivados de la inversión y todos los pagos actualizados originados
por la misma.

Valor Actual Neto |

VAN | | 15,237.18 |
VABN | | 42,546.98 |

VAI | | 27,309.80 |

9.3.2 TIR

Es el descuento que hace al VAN (valor actual neto) igual a cero, es decir, el tipo de descuento que
iguala el valor actual del flujo de entrada con el flujo de salida inicial actualizado del proyecto. El
TIR debe ser superior al coste del capital empleado en la inversión del proyecto, para que sea
rentable.

Tasa Interna de Retorno |

TIR | | 27.29% |

9.3.3 BENEFICIO/COSTO

El análisis de la relación B/C nos indica el resultado es 1.08 entonces el proyecto es rentable, ya
que obtenemos una utilidad donde por cada sol invertido recuperamos y ganamos adicionalmente
0.08 por sol.

Beneficio Costo | |

B/C | | 1.08 |

VAI | | 27,309.80 |

VAB | | 213,654.73 |

VAC | | 171,107.75 |

9.4 INDICADORES ECONOMICOS de la competencia.

9.4.1 Indicadores.
Competencia | Trim 0 | 1er Trim | 2do Trim | 3er Trim | 4to Trim |

Inversión | 27,309.80 | | | | |

Beneficios | | 49,140.00 | 58,968.00 | 68,796.00 | 78,624.00 |

Costos y gastos| | 40938.57 | 48326.29 | 55714.00 | 63101.71 |

Beneficio neto | -27,309.80 | 8201.43 | 10641.71 | 13082.00 | 15522.29 |

Tasa Financiera Anual | 31% |

Tasa Financiera Trimestral | 6.98% |

9.4.2 VAN

Valor Actual Neto |

VAN | | S/. 12,186.71 |

VABN | | S/. 39,496.51 |

VAI | | 27,309.80 |

9.4.3 TIR

Tasa Interna de Retorno |

TIR | | 23.37% |

9.4.4 Beneficio costo.

Beneficio Costo |

B/C | | S/. 1.06 |

VAI | | 27,309.80 |
VAB | | S/. 213,654.73 |

VAC | | S/. 174,158.22 |

9.5 EVALUACION DE INDICADORES INCREMENTALES

Indicadores Incrementales |

| | | |

Valor Actual Neto Incremental |

| | | |

VAN del Proyecto | | 15,237.18 |

VAN de la Competencia | 11,991.16 |

VAN Incremental | | 3,050.47 |

| | | |

Tasa Interna de Retorno Incremental |

| | | |

TIR del Proyecto | | 27.29% |

TIR de la Competencia | 19.16% |

TIR Incremental | | 3.92% |

9.6 ANALISIS DE SENSIBILIDAD.

El análisis de sensibilidad nos permite tener un escenario en los cuales podremos analizar
posibles resultados de nuestro proyecto, cambiando los valores de sus variables y restricciones
financieras y determinar como afectan al resultado final.

Este nos facilitará tomar las decisiones y hacer los cambios convenientes para obtener mejores
resultados.

Beneficios del Proyecto |

Semestre | Beneficio | Costo | Beneficio Neto | Costo |

 | | | | 0.00% |

0 | | 27,309.80 | -27,309.80 | -27309.80 |

1 | 49,140.00 | 40038.32 | 9,101.68 | 9101.68 |

2 | 58,968.00 | 47426.03 | 11,541.97 | 11541.97 |

3 | 68,796.00 | 54813.75 | 13,982.26 | 13982.26 |

4 | 78,624.00 | 62201.46 | 16,422.54 | 16422.54 |

5 | TIR | | 27% | 27% |

| | | | 0.00% |

Podemos observar que el Análisis de Sensibilidad de nuestro proyecto puede sostenerse hasta un
27% en el caso que las que las variables tomadas para el proyecto varíen en costos o
implementaciones.

9.7 ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD.

9.7.1 Variables Exógenas.

* Políticas de exportaciones e importación.

* Políticas económicas.

* Niveles de Recesiòn.

9.7.2 Variables Endógenas.

* Disponibilidad de recursos.

* Cambios de tecnología.

* Posición del producto en el mercado.

CAPITULO X

PLANEAMIENTO ESTRATEGICO

10.1 FODA DEL PROYECTO.

FORTALEZAS:

* Facilidades de pago, ofreciendo créditos.

* Producto de calidad de exportación.

* Atención personalizada.

* Políticas promocionales continuas.

OPORTUNIDADES:

* Abarcar nuevos mercados por medio de TLC.

DEBILIDADES:

* Nuestra marca no es reconocido en el mercado.

* Limitaciones de canales de distribución.

AMENAZAS:

* Ingreso de producto a menor costo.

* Ampliación de su tiempo de crédito.

* Ingreso de productos por las importaciones a precios dumping.

10.2 VISIÓN Y MISIÓN.

VISIÒN

Deseamos vernos como una corporación comercial dedicada a las confecciones con un mercado
establecido a nivel mundial. Desarrollar capacidades propias, basadas en la eficiencia de los
diferentes procesos de trabajo, para generar ventajas competitivas.

MISIÒN

Producir y comercializar bienes y servicios de óptima calidad prioritariamente dirigidos al sector

Industria-Manufactura tanto para el mercado local como de exportación.

Buscar la satisfacción de las necesidades reales de los consumidores.

Generar un proceso continuo de cambio, para mantener unidades productivas modernas,

eficientes, rentables y competitivas a nivel mundial.

Contribuir al proceso de desarrollo del país.

¿Quiénes somos?

Somos una empresa del sector Industria ʹ Manufactura dedicada a las confecciones de prendas de
vestir, estamos constituidos como una empresa jurídica en forma de SAC.

¿Qué buscamos?

* Satisfacer la necesidad de contar con producto de calidad y a buen precio.

 * Fomentar el consumo de la demanda nacional.

* Avocarnos a encontrar mercado en el extranjero destinados a promocionar nuestros

productos.

* Atender las necesidades comerciales de nuevos sectores empresariales que deseen

comercializar nuestros productos.

¿Por qué lo hacemos?

Ante los resultados de la encuesta realizada, llegamos a la conclusión de que podemos incurrir en
este mercado cubriendo el vacío que se observa en el mercado, además que a través de este
proyecto podemos obtener una alta rentabilidad.

¿Para quién trabajamos?

Nuestro proyecto esta dirigido a pequeños comerciantes del cono norte, principalmente a
microempresarios abasteciéndolos con nuestros productos.

10.3 ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA.

AREA DE PRODUCCIÓN

ACCIONISTAS

ADMINISTRADOR

GENERAL

AREA DE VENTAS Y SERVICIOS

ASISTENTE DE GERENCIA

10.4 ORGANIZACIÓN LEGAL.

10.4.1 REGIMEN SOCIETARIO

Nosotros estaremos constituidos como una persona jurídica en forma S.A.C. porque las
participaciones es por acciones, además comercialmente la persona jurídica tiene mayor
confiabilidad, garantía y respaldo financiero.

10.4.2 REGIMEN TRIBUTARIO

Nuestro proyecto será de Régimen General (RG.) porque nosotros emitiremos factura y llevaremos
una contabilidad completa. Presentaremos EE.PP. Y balance al final del año.

Impuesto anual 30% utilidades

IGV. 19%.

10.4.3 RENTA DE 5TA CATEGORIA

Nuestro proyecto estará en la renta de 5ta categoría porque nuestro personal tendrá que ser
pagado por planilla.
Proyecto de Empresa

Comercialización y Servicio

Proyecto: Comercialización de polos publicitario

Alumno:

Rodolfo Valentino Palomino Vásquez

2010

Índice

1. Aspectos Generales Pág. 3

2.1. Introducción Pág. 3

2.2. Misión Pág. 3

2.3. Visión Pág. 3

2.4. Objetivos y metas Pág. 4

2.5. Justificación del proyecto Pág. 4

2. Estudio de Mercado Pág. 4

3.6. Definición del Producto y servicio Pág. 4

3.7. Identificación del cliente potencial Pág. 5

3.8. Diseño del cuestionario y aplicación Pág. 5

3.9. Determinación de la Demanda Total Pág. 12

3.10. Análisis de la Competencia Pág. 13

3.11.1. Identificación de la competencia͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙. Pág. 13

3.11.2. Análisis de la competencia͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙.. Pág. 13

3.11.3. Fortalezas y Debilidades de la Competencia͙͙͙͙͙... Pág. 15

 3.11. Análisis del Precio del Proyecto Pág. 15

3.12. Comercialización Pág. 17

3.13.4. Políticas de Ventas͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙.. Pág. 17

3.13.5. Canales de Comercialización͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙.. Pág. 17

3.13. Publicidad y Promoción Pág. 17

3.14.6. Definir Objetivos͙͙͙͙͙.͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙ Pág. 17

3.14.7. Estrategias͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙... Pág. 18

3. Aspectos Técnicos Pág. 19

4.14. Localización Pág. 19

4.15. Especificaciones Técnicas del Producto y Servicio Pág. 21

4.16. Requerimientos del Proyecto Pág. 23

4.17.8. Maquinarias y Equipo͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙. Pág. 23

4.17.9. Muebles y Enseres͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙.. Pág. 24

4.17.10. Herramientas͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙... Pág. 24

4.17.11. Personal Requerido͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙͙. Pág. 24

4. Organización Pág. 24

5.17. Constitución Legal de la Empresa Pág. 25

5.18. Licencias y Registros Pág. 25

5. Inversión de Proyecto Pág. 26

6.19. Fijas Pág. 26

6.20. Capital de Trabajo Pág. 26

6. Proyección de Ingresos y Egresos Pág. 29

1. Aspectos Generales

1.1 Introducción: Empresa que se dedicara a la comercialización de polos adicionando los servicios
de bordado y estampado, comprenderá la compra del producto a proveedores, tercerizando los
estampados y bordados, distribuyéndose en todo Lima Sur, nuestro local estará ubicado en
Chorrillos siendo una zona céntrica para su distribución además de ser una buena opción en
cuestión económica para la formalización de la empresa y el alquiler del local.

Nombre del proyecto: Fushión, Este cuadro nos ayudo a escoger el nombre comercial para nuestra
empresa el cual significa la unión de dos palabras Fashion y fusión, Además de esto, este término
es fácil de recordar. Y por esta razón buscamos una imagen que valla con el nombre y sea
llamativa.

NOMBRE | DESCRIPTIVO | ORIGINAL | ATRACTIVO | CLARO | SIGNIFICATIVO

| AGRADABLE | TOTAL |

Publipolos |4 |2 |3 |3 |4 |2 | 18 |

Stark | 1 |3 |3 |2 |3 |3 | 15 |

Fushión |3 |4 |4 |3 |4 |4 | 22 |

Tribal | 2 |3 |4 |3 |2 |3 | 17 |

Logo de la empresa

FusHión

Cuadro de Valor |

Puntuación | Calificativo |

4 | Muy Bueno |

3 | Bueno |

2 | Regular |

1 | Malo |

1.2 Misión:

Comercializar polos de excelente calidad y acabado, ofreciendo el mejor servicio de estampados y

bordados con asesoramiento de diseños y delivery de tal manera que satisfaga las necesidades de
nuestros clientes.

1.3 Visión:
Ser una de las empresas líder en la comercialización de polos publicitarios con reconocimiento de
marca y así poder abarcar otros distritos en Lima, para obtener mayores ingresos.

1.4 Objetivos:

* Posicionarnos en el mercado.

* Contar con vehículo propio para su distribución.

* Contar con más locales en otros distritos.

* Vender más líneas de productos.

Metas:

* Ser una empresa reconocida en un periodo de2 años, debido a nuestra gestión de calidad.

* Comprar un vehículo (Daewoo Damas), después de 18 meses de apertura del negocio.

* Abrir 2 locales: uno en Gamarra y otro en Los Olivos. Para abarcar más distritos y generar más
utilidades.

* Poder comercializar uniformes, gorros, camisas y otras prendas para el uso de las empresas.

1.5 Justificación del Proyecto

El grupo elije este proyecto debido a la posible rentabilidad y gran cantidad de venta que pueda
brindar el negocio, además que un integrante del grupo, actualmente conoce el tema, el mercado
y la comercialización. Por lo que es de gran ayuda para el desarrollo del proyecto.

CODIGO CIIU (CODIGO INDUSTRIAL INTERNACIONAL UNIFORME)

5131: Venta al por mayor de productos textiles, prendas de vestir y calzado

Fuente: http://www.denperu.com/denexe/listciiu.asp

2. Estudio del Mercado

2.1 Definición de Producto y Servicio.

Producto: Este tendrá excelente acabado y será entregado al cliente en bolsas individuales
transparentes con el logo de la empresa. Los modelos que venderemos serán los tipos de polos
más usados como: polo box, polo cuello camisa y polo cuello redondo. El material será de: Yérsey,
Pima o Pique. En tallas: S, M, L y XL

Servicio: Se brindara servicio de estampado y bordados cubriendo las exigencias del cliente y de
igual manera asesorándolo en el diseño de los polos para un mejor prestigio de su empresa, esto
sin costo alguno.

2.2 Identificación del Cliente Potencial

El Perfil de nuestros clientes es: Empresas o Instituciones que se encuentren en la zona sur de lima
comprendiendo principalmente los distritos de: Chorrillos, Barranco, Miraflores, Surco, San Borja,
San Isidro, San Juan de Miraflores, Villa María del Triunfo y Villa el Salvador. Y además deseen
impulsar su imagen y o marca a través de polos ya sean para sus empleados o para sus clientes.
Aproximadamente 1740 empresas.

2.3 Diseño del Cuestionario y Aplicación

1) ¿Compra polos para el personal o diversas actividades de su Institución o empresa?

* SI

* NO

Alternativa de pregunta | N° de Encuestados | Grado de aceptación

Porcentaje |

SI | 49 | 98% |

NO |1 | 2% |

TOTAL | 50 | 100% |

2) ¿Qué cantidad de polos compra al año?

* Una docena.
 * Medio Ciento.

* Un ciento.

* De ciento cincuenta a más.

Alternativa de pregunta | N° de Encuestados (fi)| Porcentaje | Xi | fi x Xi |

Una docena |4 | 8.2% | 12 | 48 |

Medio ciento | 9 | 18.4% | 50 | 450 |

Un ciento | 14 | 28.6% | 100 | 1400 |

Ciento Cincuenta a mas | 22 | 44.8% | 150 | 3300 |

TOTAL | 49 | 100% | | 5198 |

Promedio de consumo = ɇ(xi * fi)

ɇ fi

= 5198 = 106.08 polos / Empresa/ Año

49

3) ¿Qué tipos de polos más requiere?

* Polo Cuello Redondo

* Polo Cuello Camisa

* Polo Box

Alternativa de pregunta | N° de Encuestados | Porcentaje |

Polo Cuello redondo | 32 | 65.3% |

Polo Cuello Camisa | 15 | 30.6% |

Polo Box |2 | 4.1% |

TOTAL | 49 | 100% |
Esencial para poder determinar el modelo más usado por las empresas

4) ¿Dónde o de que empresa acostumbra comprar este tipo de prendas?

. .

Lugares y empresas competidoras que escribieron los clientes:

Gamarra: 16

Yaritex: 3

Copame Perú: 2

Otros: total 28

Lugares y competencia | N° de Encuestados | Porcentaje |

Gamarra | 16 | 32.7% |

Yaritex | 3 | 6.1% |

Copame Perú | 2 | 4.1% |

Otros | 28 | 57.1% |

TOTAL | 49 | 100% |

Con este dato podemos conocer la competencia, sus ventajas y desventajas

5) ¿Qué tipo de tela requiere en la confección de sus de polos publicitarios?

* Jersey

* Pique

* Pima
Alternativa de pregunta | N° de Encuestados | Porcentaje |

Jersey | 25 | 51.0% |

Pique | 20 | 40.8% |

Pima | 4 | 8.2% |

TOTAL | 49 | 100% |

Con este dato podemos prevernos de mayor Stock de productos que contengan esos materiales y
poder negociar con los proveedores.

6) ¿Cuánto suele gastar en promedio al comprar un polo publicitario?

* Entre S/ 10 y S/15

* Entre S/ 16 y S/20

* Más de S/. 20

Alternativa de pregunta | N° de Encuestados | Porcentaje |

Entre S/ 10 y S/15 | 24 | 49.0% |

Entre S/ 16 y S/20 | 20 | 40.8% |

Mas de S/.20 | 5 | 10.2% |

TOTAL | 49 | 100% |

Este dato nos da una idea del precio dispuesto a pagar por parte de las empresas por cada polo,
para poder establecer una estrategia de precio de producto.

7) ¿Cuál de estas aplicaciones prefiere en la confección de su polo publicitario?

* Bordado

* Estampado
 * En blanco

Alternativa de pregunta | N° de Encuestados | Porcentaje |

Bordado | 26 | 53.1% |

Estampado | 21 | 42.8% |

En blanco |2 | 4.1% |

TOTAL | 49 | 100% |

Con este dato de gustos y preferencia podemos establecer un convenio por volumen con los
servicios tercerizados

8) ¿Qué otro tipo de servicio adicional al rubro desearía que se le brinde?

. .

Respuestas sugeridas por los encuestados:

* Envío a domicilio =15

* Ponchado =2

* Confección a medida =4

* Diseños =6

Con estas sugerencias podemos establecer estrategias de ventas para optimizar las mismas.

2.4 Determinación de la Demanda Total y Demanda del Proyecto

Porcentaje de Compra: del resultado de la encuesta

Demanda Total Anual:

* DT= No. x G.A x X x T

* DT= 1740 x 0.98 x 106.08 x 1

 * DT= 180,887 polos al año.

Demanda del Proyecto

Debido al número de competidores, el tiempo que tienen en el mercado, su ubicación, las

estrategias que plantearemos, nuestra inversión y siendo conservadores aspiramos al 6% de la
demanda total.

DPY: 6% x 180,887 polos = 10853 polos al año.

A la semana ÷ 52 = 208 polos

Al día ÷ 7 = 29 polos

Precio de venta = S/. 13.00

Polos al mes = 10853 / 12 = 904

Total = 11752 soles.

Y preliminarmente manejar en base a este porcentaje manejar un promedio de ventas por encima
de los S/. 10,000.00 al mes.

2.5 Análisis de la Competencia

2.5.1 identificación de la competencia

Empresa 1 | Empresa 2 |

Nombre: yaritex ͞polos publicitarios͟ Dirección: jr.antonio bazo 792-796 of.A-206 la victoria,
Lima | Nombre: cópame Perú ͞publicidad y merchandising ͞Dirección: Jr. Gamarra 959 Of. 211
La victoria. |

2.5.2 análisis de la competencia (observación)

YARITEX:

Infraestructura.-cuenta con un local amplio aproximadamente 100 mt cuadrados, tiene

Maquinas industriales, remalladoras, tela de buena calidad, hilos de todos los colores y siempre
cuenta con un buen stock.

Nivel de inversión.- en sus principios la empresa tuvo una inversión de 20.000 mil dólares
americanos.

Ubicación del local.- la empresa se encuentra en la victoria cerca al notable distrito de comercio
textil ͞Gamarra ͞.

En donde miles de personas frecuentan diariamente.

Número de trabajadores.- aproximadamente cuenta con 10 trabajadores entre costureros y

ayudantes.

Estrategias de comercialización.-tienen una cartera de clientes fijos, desde su local operan a

nuevos consumidores atendiendo todas sus necesidades.

También han creado su página web para captar a nuevas empresas.

Calidad, tipo y variedad:

* Confecciona polos publicitarios en todas las tallas y modelos.

* Confección de gorros o gorras publicitarios en drill, taslan o cualquier tipo de tela, en

Diferentes modelos.

* Confecciona chalecos publicitarios tipo periodista en drill, taslan o cualquier tipo de Telas, con
o sin bolsillos, en todas las tallas, modelos y colores, ya sea para bordado o Estampado.

Posicionamiento:
La empresa se encuentra bien posicionada por ofrecer dos cosas importantes compromiso y
puntualidad, dos cualidades que han permitido competir y mantenerse en el mercado.

COPAME PERÚ:

Infraestructura.- cópame tiene 90 mt cuadrados, variedad de maquinas industriales telas de todos

los colores y maniquís para la exhibición de sus productos .

Nivel de inversión.-en un comienzo el señor francisco Arango, dueño del negocio, invirtió
aproximadamente 15.000 dólares

Ubicación del local.-tiene un buen sitio estratégico, está ubicado en pleno corazón de Gamarra.

Número de trabajadores.- tiene a su cargo 8 trabajadores entre maestros y ayudantes textiles.

Estrategias de comercialización.-a diferencia de yaritex, cópame visita a las empresas llevándoles

los modelos y todo la proforma que la empresa necesita, además de tener su oficina en el distrito
de gamarra donde los clientes buscan los servicios de publicidad para sus empresas.

Calidad, tipo y variedad:

* Chalecos tipo Periodista y Publicitarios

* Gorros y Viseras Publicitarios

* Guardapolvos de Trabajo Industrial

* Delantales y Mandiles de Trabajo

* Mamelucos de Trabajo Industriales

* Polos Camiseros en Piqué o Polos Box

* Polos Publicitarios de Algodón

 * Uniformes de chef y Restaurantes

* Uniformes de Trabajo industrial

* Uniformes de Seguridad y Serenazgo

Posicionamiento.- tiene prestigio, es una de las empresas más reconocidas en lima Ofrece
productos de buena calidad y una atención de primera desde el primer contacto con el cliente
hasta la culminación y entrega de su pedido.

2.5.3 fortalezas y debilidades de la competencia:

Yaritex | Cópame Perú |

Fortalezas | Debilidades | Fortalezas | Debilidades |

Tiene 10 años de experiencia en el mercado textil.Cuenta con maquinas necesarias para su

compromiso con sus clientes.Se encuentra ubicado cerca al mercado potencial (Gamarra) |
Muchos competidores en su entorno.Falta promociones para sus clientes.Faltas de visitas
temporales a las empresas con catalogo de productos | 10 años de experiencia en el mercado.
Fabrica productos de muy buena calidad.busca siempre ofrecer productos y servicios
innovadores para su empresa. y entregamos bricamos productos de muy buena calidad
Fabricamos productos de muy buena calidad | poca seguridad en sus locales.muchos
competidores a su alrededor.está en distrito de mucha delincuencia como es la victoria.su taller
es pequeño. |

Estrategia de comercialización:

* Comenzaremos a visitar a las empresas con personal calificado, llevando a si nuestros

catálogos de materiales.

* Brindaremos obsequios a nuestros clientes al hacer sus pedidos para poder fidelizarlo a
nuestra empresa

* Publicidad en las revistas de negocios del cono sur y en las emisoras radiales.

* Nuestro local se encontrara en el distrito de chorrillos con bajo índice delincuencial y por ser
una zona céntrica al cono sur.

2.6 Análisis del Precio del Proyecto

a) Precio del Demandante

Alternativa de precios | Xi | Fi | Xi x Fi |
10 15 | 12.5 | 24 | 300 |

16 20 | 18 | 20 | 360 |

20 a mas | 20 |5 | 100 |

TOTAL | 49 | 760 |

PROMEDIO | 15.510 |

EL PRECIO DEL DEMANDANTE QUE ESTARIA DISPUESTO A PAGAR EN PROMEDIO SEGÚN LAS
ENCUESTAS ES DE S/ 15.50

b) Precio de Ofertante

COSTO DE ADQUISICION :

* Polo cuello redondo en cualquier tela y talla + estampado simple

S/ 6.00 + S/ 1.50

COSTO DE ADQUISICION: S/ 7.50

* Polo Box sin estampar en cualquier tela y talla + estampado simple

S/10.00 + S/ 1.50

COSTO DE ADQUISICION: S/ 11.50

* Polo Camisero mi marca S/bordado en cualquier tela y talla + estampado simple

S/ 15.00 + S/ 1.50

COSTO DE ADQUISICION: S/ 16.50

 c) Precio de la Competencia :

PRODUCTO | GAMARRA | YARITEX | COPAME | OTROS | PROMEDIO |

Polo cuello Redondo | S/. 7.00 | S/. 8.00 | S/. 8.00 | S/. 8.50 | S/.
12.3 |

Polo Box | S/. 11.00 | S/. 11.80 | S/. 11.50 | S/. 12.00 | S/. 11.6 |

Polo Camisero | S/. 16.80 | S/. 17.50 | S/. 17.20 | S/. 17.90 | S/. 17.4 |

d) Margen de Utilidad :

Vimos conveniente que nuestro margen de utilidad sea el 30% del costo de adquisición

Esto puede variar por el volumen de ventas

* Polo cuello redondo en S/ 7.50 x 30 % = S/ 2.30

* Polo Box en S/ 10.00 x 30 % = S/ 3.00

* Polo Camisero mi marca S/bordado en S/ 15.00 x 30 % = S/ 4.50

e) Volumen de Venta

Para incrementar las ventas se hará un descuento por volúmenes de ventas

CANTIDAD DE POLOS | DESCUENTO EN % |

50 polos | 5 % dscto. |

100 polos | 10 % dscto. |

200 polos a mas | 15 % dscto. |

2.7 Comercialización del Producto

2.7.1 Políticas de Ventas

 * Todas nuestras ventas con nuevos clientes se realizaran con el 50 % de anticipado y el otro
50% contra entrega

* Clientes que ya hayan adquirido nuestros productos por 3 veces la venta se hará con el
100 % contra entrega

* Clientes de confianza que se hayan fidelizado con nuestros productos se le otorgara un

crédito a 15 días con un interés del 0.1 %

2.7.2 Canales de Distribución

* Nuestro canal de distribución será directa puesto que negociamos directamente con el
consumidor final

* Nuestros productos serán entregados en la empresa que se nos solicite sin costo adicional.

2.8 Publicidad y Promoción

2.8.1 Objetivos

* Lograr una buena acogida del público por medio de nuestra promoción de lanzamiento.

* Implementar otros productos textiles que pudiesen ser utilizados como publicidad para
empresas, como gorros, casacas, blusas, camisas.

* Brindar buena atención y asesoría al cliente para brindarle lo que necesita.

Publicidad y Promoción

* La empresa, en cuanto a publicidad y promoción iniciara sus actividades realizando una

promoción para empresas, que se consta en dar el 20% de Dcto. En cualquiera de los productos o
servicios que brindemos a esta en el primer mes.

* La promoción ira plasmada en un atractivo volante que se repartirá por nuestro personal en
zonas empresariales, ya sea San Isidro, Miraflores, etc.

* Dar a conocer la ubicación de nuestro local ya que se encuentra cerca a nuestro público
objetivo.

* Anunciaremos a la empresa en sitios de compra por internet tales como Mercado Libre,
Kotear, De Remate, Que Barato, etc. Ya que la gente acostumbra utilizar mucho estos medios.

* Implementaremos nuestro propio sitio web en donde se podrá encontrar todo el trabajo que
podremos realizar.
2.8.2 Estrategias

* Ser persistentes y tener personal que se encargue de repartir los volantes de promoción en las
zonas empresariales y realizar visitas en frio a las misma empresas para ofrecer nuestro servicios.

* Solicitar sugerencias a nuestros futuros clientes sobre otras alternativas que estos pudiesen
requerir.

* Capacitar constantemente al personal que estará a cargo de ventas.

* La web deberá ser diseñada para la fácil utilización y localización de los productos y servicios
que se requiera.

Slogan:

Logo de la empresa

FusHión

3. Aspectos Técnicos

3.1 Localización

Ubicación del Local: Desarrollo con cuadro de Factores y opinión de todos los integrantes.

Factores de localización | Ranking Individual | Puntaje total | Ranking grupal |

Ponderación |

| Rodolfo | Gustavo | Ernesto | Enzo | Milton | Marlene |

Gerardo | | | |

F1 | Alquiler del Local | 1º | 4º | 4º | 1º | 3º | 3º | 2º | 21 | 3°

| 20% |

F2 | Seguridad de la zona | 3º | 1º | 5º | 4º | 2º | 1º | 3º | 20 | 2°
| 25% |

F3 | Tributos municipales | 5º | 5º | 3º | 5º | 5º | 5º | 4º | 37 | 5°
| 10% |
F4 | Cercanía al segmento Objetivo | 4º | 3º | 2º | 2º | 4º | 4º |
1º | 24 | 4° | 15% |

F5 | Área del local | 2º | 2º | 1º | 3º | 1º | 2º | 5º | 18 | 1° |

30% |

| TOTAL | 100% |

Ranking de Factores

Cuadro de Valor |

Puntuación | Calificativo |

4 | Muy Bueno |

3 | Bueno |

2 | Regular |

1 | Malo |

Cuadro Porcentual y Puntaje

| Alt. 1: ChorrillosJR. Carlos Mellet 538 Oficina 202 | Alt. 2: Barranco Av.
Francisco Bolognesi N711- 717 |

Factores |% | Califica | Puntaje | Califica | Puntaje |

F1 | Alquiler del Local | 20% | 4 | 0.80 | 2 | 0.40 |

F2 | Seguridad de la zona | 25% | 4 | 1.00 | 3 | 0.75 |

F3 | Tributos municipales | 10% | 4 | 0.40 | 2 | 0.20 |

F4 | Cercanía al segmento Objetivo | 15% | 3 | 0.45 | 3 | 0.75 |

F5 | Área del local | 30% | 3 | 0.90 | 2 | 0.60 |

| Totales | 100% | 18 | 3.55 | 12 | 2.70 |

Croquis del Local en Chorrillos

JR. Carlos Mellet 538 Oficina 202

Conclusiones de la elección del local: se eligió el local de Chorrillos por ser una zona céntrica para
su distribución en la zona sur de Lima, por el costo del alquiler que es de S/. 250.00 con 2 meses
de garantía (S/. 750.00), los arbitrios municipales son bajos y la zona cuenta con seguridad.

3.2 Especificaciones Técnicas de Producto y Servicio

Polo Redondo

Composición: (%) 50% / 50% (poliéster/algodón)

Tejido: Punto

Diseño: jersey

Color: Variados

Cantidad Por Mayor: 1 Doc.

Talla: S ʹ M ʹ L ʹ XL

Polo Box

Composición: *(%) 50% / 50% (poliéster/algodón)

**(%) 65% / 35% (poliéster/algodón)

Tejido: Punto

Diseño: *Jersey

**Piqué

Color: Variados

Cantidad Por Mayor: 1 Doc.

Talla: S ʹ M ʹ L - XL
Polo Camisero

Composición: *(%) 50% / 50% (poliéster/algodón)

** (%) 65% / 35% (poliéster/algodón)

Tejido: Punto

Diseño: *Jersey

**Piqué

Color: Variados

Cantidad Por Mayor: 1 Doc.

Talla: S ʹ M ʹ L ʹ XL

Servicio

Nuestro Servicios de polos publicitarios es de calidad de exportación, hacemos trabajos artísticos

a la exigencia de cliente, ofreciendo el Servicio de ir a visitarlos para ver lo que necesitan, llevarles
la mercadería a su empresa, todo esto sin costo adicional, la opción de delibery es creada por
ofrecer un mejor Servicio a nuestros clientes y evitar que estos estén yendo a buscarnos gastando
tiempo, dinero, además de la seguridad.

Los principales tipos de estampados q brinda la empresa son: estampados directos, más
frecuentes y con modalidades diversas de acuerdo a exigencias del género, dibujo, economía;
estampados por reservas, con los antiguos métodos de estampado; otros tipos son menos usuales.

ESTAMPADO DIRECTO

* Estampado por bloques

* Estampado por rodillos

* Estampado por termotransferencia

* Serigrafiado o estampado con pantalla

* Estampado por urdimbre

* Estampado por corrosión

ESTAMPADO POR RESERVA

* Batik

* Teñido atado

OTROS TIPOS DE ESTAMPADO

* Estampado diferencial

* electrostático policromo.

ESTAMPADOS DIRECTOS

Estampado por bloques

El diseño a estampar se graba sobre bloque de madera que se sumerge en el colorante y se

imprime directamente sobre el tejido. Es el procedimiento más antiguo conocido y rara vez se
utiliza de forma comercial.

Estampado por rodillos

Viene haciéndose desde el siglo XVIII tiempo que se mecanizaba la industria textil. Se utiliza un
cilindro metálico (hierro fundido) sobre el que pasa la tela; otro rodillo de cobre tiene grabado el
diseño que, imprimado de un color, lo deja impreso en la tela. Debe hacerse un rodillo de grabado
por cada color que lleva el diseño.

Estampado por termotransferencia

Es un procedimiento por el que los diseños pasan a la tela por calor y presión, a través de un papel
especialmente impreso por rotograbado, offset o serigrafía. Este papel se coloca sobre la tela con
una capa de hule en medio, se someten las tres capas a presión y temperatura y en un tiempo
calculado se transfiere íntegro el diseño a la tela. Por este procedimiento se consigue mejor
penetración del colorante en la tela, mayor fidelidad entre diseño y estampado, menores costes
industriales y apenas contaminación.

Serigrafía o estampado con pantalla

En este método se aplica a la pantalla el diseño en cuestión, de forma que toda la pantalla,
excepto el espacio ocupado por el diseño, quede recubierta de un material resistente. Es necesaria
una pantalla por cada color que contiene el diseño. La serigrafía es un procedimiento de
estampación de bajo coste y puede hacerse manualmente o mecanizada.

Estampado por urdimbre

Se realiza sobre los hilos de la urdimbre, antes del tejido de la pieza. Resulta una estampación con
el diseño algo difuso y más suave que en los otros estampados. Suele hacerse sobre ligamentos
simples, tafetanes, satenes, etc, y para tapices y cortinas.

Estampado por corrosión

Se trata siempre sobre telas teñidas en pieza, en donde el diseño se logra por eliminación de ese
color tintado previamente. Por tal razón, es recomendable para fondos de color oscuro. El primer
paso es eliminar el color tintado en la parte que ocupará el diseño, impregnando de material
corrosivo el propio diseño; si en esa parte se ha de estampar nuevo color podrá hacerse a la vez
que la primera fase, con tal que el color nuevo sea tal que soporte el material corrosivo de
descarga, propiedad que depende de sus componentes químicos. Los estampados por corrosión se
identifican fácilmente observando el revés de la tela, en el que unos colores traspasan más que
otros.

ESTAMPADOS POR RESERVAS

El Batik

Se trata de un tipo de estampado manual, procedente de la India oriental, en el que se comienza

por derramar cera caliente sobre la superficie de tela, justamente delimitada, que va a ocupar el
diseño. Una vez solidificada la cera, se tinta la tela en pieza, evitando la cera que la zona reservada
por ella sea tintada. Debe comenzarse esta tintura por los colores más claros que llevará la tela.
Se van haciendo nuevas reservas en cera y tintando los colores sucesivos que se desee (avanzando
de claro a oscuro), hasta completar el diseño. Finalmente se levantan las reservas de cera con un
disolvente para la misma.

El teñido atado
Proceso manual en el cual el hilo o tela se anuda en ciertas partes con hilo fino. Este material se
tinta en pieza, desanudándolo posteriormente, resultando así las reservas sin tintar,
correspondientes a cada atado.

3.3 Requerimientos del proyecto

3.3.1 Maquinarias y equipos

1. Una computadora advance MH700

2. Multifunctional Epson stylus TX 220

3. Memoria USB Kingston Data Traveler Generation 3 de 4 GB

4. NEXTEL i265

5. Un teléfono fijo telefónica (fono ya)

3.3.2 Mueble enceres

1. Cuadro de licencia

2. Útiles de oficina (engrapador, perforador, lapiceros, regla, folder manila, sobre manila, hoja
bond, etc.)

3. Mueble de oficina de me laminé

4. Maniquí

5. Sillas de oficina

6. Tarjeta de presentación

7. Volantes publicitarios

8. Un Botiquín

9. Señalización para las salidas de emergencia

10. Un extinguidor

3.3.3 Trabajadores

1. Un administrador de empresas

2. Un vendedor

3. Un diseñador Grafico
 4. Un Contador Publico

3.3.4 Herramientas De Trabajo

1. Dispensador DISPENS P CINTA ADH SGD 1120

2. Bolsa celofán

3. Cinta scotch

4. Etiqueta tejidas c/redondo

5. Etiquetas tejidas para camisero y box

6. Tallas S, M, L, XL.

7. Letrero Publicitario:

8. Gigantografia 2 mts x 1 mts

9. Fierro para poner la Gigantografia

10. Letrero Publicitario 3mts x 1 mts

11. Boleta y Factura 22cm x 23cm

4. Organización

Hemos elegido constituir la empresa mediante SRL ya que la responsabilidad de los socios está
limitada a su aporte. El patrimonio personal de los socios no está afecto. El capital está dividido en
participaciones iguales acumulables e indivisibles que no pueden ser incorporados en títulos
valores ni denominarse acciones.

Y como régimen tributario elegimos el RER, podremos emitir facturas y boletas, además que
nuestro monto de ingresos anuales no superaran los S/. 525,000.00 (Quinientos Veinticinco Mil y
00/100 Nuevos Soles), Solo llevaremos en la contabilidad: Registro de Compras, Registro de ventas
e ingresos y Libro de Planillas. Facilidad para calcular el Impuesto y pagarlo,

TRIBUTO | TASA |

Impuesto a la Renta Tercera Categoría(RÉGIMEN ESPECIAL) | 1.5%

de sus ingresos netos mensuales |

Impuesto General a las Ventas e Impuesto de Promoción Municipal | 19% |

MODALIDAD: Sociedad de Responsabilidad Limitada o SRL, con régimen tributario Regimen
Especial de Renta o RER

CARACTERISTICAS: En nuestro caso seremos 7 socios, con participaciones.

ORGANOS: Junta general de Socios / Gerentes

4.1) Constitución Legal de la Empresa

Costo según COFIDE es de 640 soles por el servicio (monto superiores 25001 hasta 50000 soles
de capital social) consta de la Minuta de Constitución, Escritura Pública ante Notario, y Trámite de
número de RUC.

Pasos realizados en todo proceso de Formalización

* Asesoría, Orientación sobre el tipo de forma empresarial más adecuado para la empresa.

* Búsqueda y Reserva de Nombre en la SUNARP

* Elaboración de Minuta con el abogado, Es la elaboración del Estatuto de la empresa, y se

establece el pacto social de los socios.

* Firma de Escritura Pública, La minuta elaborada por el abogado es elevada a escritura pública
por el Notario y es firmada por los socios.

* Inscripción en RR.PP La escritura pública es presentada ante SUNARP para obtener su

inscripción y reconocimiento en los Registros Públicos.

* Trámite de RUC Una vez inscrita en Registros Públicos La empresa, puede tramitar su RUC a fin
de tener su autorizaciones para emitir comprobantes de pago en la SUNAT.

4.2) Licencias y Registros

Arbitrios municipales s/. 15.00 mensuales (incluye policía y serenazgo)

Licencia de funcionamiento (zona urbana) pago para licencia temporal (1 año) S/ 458.71

Gastos registrales 200 soles según COFIDE.

Costos adicionales:

* Búsqueda y registros de nombre ante Registros Públicos 24 soles

 * Legalización de carta poder (opcional) 10 soles

* 3 soles por cada 1000 soles de capital

* Por cada cargo que exista en la empresa (gerentes y otros) 24 soles

* Derecho de ingreso de documentos a Registros Públicos 38 soles

* Por otorgamiento de poder que exista en una empresa (gerentes y otros) 24 soles.

5) Inversión del Proyecto | |

| |

A) FIJOS | |

TANGIBLES | |

Maquinarias y equipos anexo1 | S/. 2260.00 |

Mueble enseres anexo 2 | S/. 855.00 |

herramientas de Trabajo anexo 3 | S/. 378.60 |

total | S/. 3493.60 |

INTANGIBLES | |

Constitución Legal | S/. 640.00 |

Licencia y Registros anexo 4 | S/. 683.71 |

TOTAL | S/. 1323.71 |

TOTAL DE FIJOS TANGIBLES E INTANGIBLES | S/. 4817,31 |

B)CAPITAL DE TRABAJO | |

DISPONIBLE | |

Personal anexo 5 | S/. 1380.00 |

Servicios anexo 6 | S/. 105.00 |

Alquiler local | S/. 250.00 |

Total | S/. 1735.00 |

EXIGIBLE | |

Garantía de alquiler local 2 meses | S/. 500.00 |

Publicidad anexo 7 | S/. 137.00 |

Total | S/. 637.00 |

REALIZABLE | |

Promedio al mes de 904 Polos C/u a S/. 10.00 | S/. 9040.00 |

Registro de Compras 50 hojas | S/. 8.00 |

Registro de ventas e ingresos 50 hojas | S/. 8.00 |

Libro de Planillas 50 hojas | S/. 8.00 |

Útiles de oficina (engrapador, perforador, lapiceros, regla, Folder manila, sobre manila, hoja
bond, etc.) | S/. 80.00 |

1/2 Millar de guías | S/. 70.00 |

1/2 Millar de facturas | S/. 70.00 |

Total | S/. 9284.00 |

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO | S/. 11656.00 |

INVERSION TOTAL | |

TOTAL DE FIJOS TANGIBLES E INTANGIBLES | S/. 4817.31 |

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO | S/. 11656.00 |

TOTAL | S/. 16473.31 |

ANEXOS
ANEXO 1 | |

MAQUINARIAS Y EQUIPOS | |

1 computadora advance MH700 | S/. 1499 |

1 Multifuncional Epson stylus TX 220 | S/. 279 |

2 Memoria USB Kingston Data Traveler Generation 4 gb S/.42 c/u | S/. 84 |

2 nextel i265 S/.199 c/u | S/. 398 |

total | S/. 2260 |

ANEXO 2 | |

MUEBLES Y ENSERES | |

1 Cuadro de licencia | S/. 50 |

1 Mueble de oficina de melaminé | S/. 400 |

1 Maniquí | S/. 50 |

4 Sillas de oficina S/.37.5 c/u | S/. 150 |

1 Botiquín | S/. 25 |

1 señalización para las salidas de emergencia | S/. 30 |

1 extinguidor | S/. 150 |

total | S/. 855.00 |

ANEXO 3 | |

HERRAMINETAS DE TRABAJO | |

1 Dispensador | S/. 18 |

1 millar Bolsa De Empaque 17¨ x 11¨ polo cuello redondo y box sin marca | S/. 15 |

1 millar Bolsa De Empaque con fuelle para camisero con mi marca | S/. 20 |

12 Cinta scotch | S/. 21.6 |

1millar Etiqueta tejidas c/redondo | S/. 98 |

1 millar Etiquetas tejidas para camisero y box | S/. 126 |

4 millar Tallas S, M, L, XL. S/.20 c/ millar | S/. 80 |

total | S/. 378.60 |

ANEXO 4 | |

Licencias y Registros | |

Licencia de funcionamiento | S/. 458,71 |

Arbitrios | S/. 15 |

Búsqueda y registros de nombre ante Registros Públicos | S/. 24 |

Legalización de carta poder | S/. 10 |

3 soles por cada 1000 soles de capital | S/. 90 |

Por cada cargo que exista en la empresa | S/. 24 |

Derecho de ingreso de documentos a Registros Públicos | S/. 38 |

Por otorgamiento de poder que exista en una empresa | S/. 24 |

Total | S/. 683.71 |

ANEXO 5 | |

PERSONAL | |

Un administrador de empresas | S/. 650 |

Un vendedor | S/. 650 |

Un diseñador Grafico x diseño | S/. 10 |

Un Contador Publico | S/. 70 |

Total | S/. 1380.00 |

ANEXO 6 | |
SERVICIOS | |

Luz | S/. 40 |

Agua | S/. 30 |

Teléfono | S/. 35 |

Total | S/. 105.00 |

ANEXO 7 | |

PUBLICIDAD | |

1 Gigantografia 2 mts x 1 mts | S/. 17 |

1 Letrero Publicitario 3mts x 1 mts | S/. 45 |

1 Millar Tarjeta de Presentación | S/. 50 |

1 estructura publicitaria | S/. 25 |

Total | S/. 137.00 |

6. Proyección de Ingresos y Egresos

Concepto/Periodo | Base Mensual | 1° Trimestre | 2° Trimestre | 3° Trimestre | 4°

Trimestre |

Ingresos | | | | |

*Por Ventas (904 polos) | S/. 11,752.00 | S/. 35,256.00 | S/. 37,018.80
| S/. 38,869.74 | S/. 42,756.71 |

*Por Servicios:bordado| S/. 858.80 | S/. 2,576.40 | S/. 2,705.22 |

S/. 2,840.48 | S/. 3,124.53 |

*Por Servicios:estampado | S/. 406.80 | S/. 1,220.40 | S/. 1,281.42

| S/. 1,345.49 | S/. 1,480.04 |

Total Ingresos | S/. 13,017.60 | S/. 39,052.80 | S/. 41,005.44 | S/.

43,055.71 | S/. 47,361.28 |
 | | | | | |

Egresos | | | | |

1°Fijos | | | | |

*Sueldos | S/. 1,380.00 | S/. 4,140.00 | S/. 4,140.00 | S/.

4,140.00 | S/. 4,140.00 |

*Servicios(luz,agua,tel.) | S/. 105.00 | S/. 315.00 | S/. 315.00

| S/. 315.00 | S/. 315.00 |

*Celular | S/. 398.00 | S/. 1,194.00 | S/. 1,194.00 | S/.

1,194.00 | S/. 1,194.00 |

Alquiler | S/. 250.00 | S/. 750.00 | S/. 750.00 | S/.

750.00 | S/. 750.00 |

Total | S/. 2,133.00 | S/. 6,399.00 | S/. 6,399.00 | S/. 6,399.00

| S/. 6,399.00 |

2°Variables | | | | |

*Mercaderias (904 polos) | S/. 9,040.00 | S/. 27,120.00 | S/. 28,476.00

| S/. 29,899.80 | S/. 32,889.78 |

*Por servicios:bordado | S/. 678.00 | S/. 2,034.00 | S/. 2,135.70 |

S/. 2,242.49 | S/. 2,466.73 |

*Por servicios:estampado | S/. 316.40 | S/. 949.20 | S/. 996.66

| S/. 1,046.49 | S/. 1,151.14 |

*Publicidad 1.5%(T.ingreso) | S/. 195.00 | S/. 585.00 | S/. 614.25

| S/. 644.96 | S/. 709.46 |

Total | S/. 10,229.40 | S/. 30,688.20 | S/. 32,222.61 | S/. 33,833.74

| S/. 37,217.11 |

Total Egresos | S/. 12,362.40 | S/. 37,087.20 | S/. 38,621.61 | S/.

40,232.74 | S/. 43,616.11 |

Utilidad | S/. 655.20 | S/. 1,965.60 | S/. 2,383.83 | S/.

2,822.97 | S/. 3,745.17 |

% Rentabilidad | 5.03 | 5.03 | 5.81 | 6.56 | 7.91 |

Conclusión: En el cuadro se establece la base mensual por la operación del proyecto de igual
manera muestra cuatro periodos en este caso trimestral. Teniendo en cuenta que se inician
operaciones en enero.

1° Trimestre: según la investigación del mercado y teniendo en cuenta que somos una empresa
nueva, pretendemos abarcar el 6 % del promedio total de consumo en este caso 904 polos x
3meses que sería 2712polos. Siendo este un monto bajo por el periodo.

2° Trimestre: De acuerdo a nuestras estrategias de venta creemos conveniente que el monto se

incrementara un 5% en relación al trimestre anterior. Por escolaridad y aproximación de las fiestas
patrias.

3°Trimestre: De acuerdo a que nuestra empresa se hace medianamente conocida y por periodo
comprendiendo los meses de Julio, Agosto, Septiembre, creemos conveniente que tendremos un
incremento del 5% en relación al trimestre anterior.

4° Trimestre: en este periodo proyectamos un incremento del 10% en relación al trimestre

anterior puesto que se dan las fiestas navideñas, y se aproxima la temporada de verano. Después
de este periodo hay una reducción en las ventas.