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La valeur de ce champ est "IRREVOCABLE" par défaut. Peuvent être ajoutées les valeurs
"TRANSFERABLE" si la banque émettrice autorise le transfert du crédit et/ou "STAND-BY"
si le crédit est émis sous forme de lettre de crédit stand-by.
Les RUU 600 ont mis fin à la révocabilité possible d'un crédit documentaire. Tout crédit
documentaire émis sous ces nouvelles règles est donc irrévocable par nature (art 7a RUU600 :
"une banque émettrice est irrévocablement tenue d'honorer dès l'émission", art10a RUU 600:
"un crédit ne peut être ni amendé ni annulé sans l'accord de la banque émettrice, de la banque
confirmatrice le cas échéant et du bénéficiaire").
UCPURR LATEST VERSION : indique que le crédit est soumis aux RUU ainsi qu'aux
Règles de Remboursement de Banque à Banque en vigueur au moment de l'émission du crédit
(champ 31C).
C'est la date jusqu'à laquelle l'engagement de la banque émettrice (et confirmatrice le cas
échéant) demeure.Les documents requis par le crédit doivent impérativement être présentés au
plus tard à cette date . Le non respect de cette "date butoir" constitue une réserve majeure et
peut faire perdre au bénéficiaire le bénéfice des R.U.U 600.Des documents présentés en
dehors de la validité du crédit peuvent en effet être adressés à la banque émettrice sur "une
base d'encaissement", c'est à dire conformément aux règles encadrant les remises
documentaires (RUE 522).
Le lieu de validité du crédit représente le lieu final où les documents devront être remis, et ce
au plus tard à la date de validité du crédit.Ce lieu de validité du crédit ne doit pas être
confondu avec le lieu où le crédit est réalisable, c'est à dire le lieu où les documents doivent
être présentés pour utiliser le crédit (voir plus loin le champ 41).
Ce champ précise l'identité de la banque émettrice, soit en indiquant son nom et son adresse
complète (champ 51D) soit en indiquant son code d'identification SWIFT unique (champ
51A).
Ce champ indique le nom et l'adresse du donneur d'ordre du crédit documentaire, c'est à dire
l'acheteur. Les RUU 6OO précisent à l'article 14j:"lorsque les adresses du donneur d'ordre
apparaissent dans tout document stipulé, elles n'ont pas besoin d'être identique à celles
indiquées dans le crédit ou dans tout autre document stipulé, mais doivent être situées dans le
même pays que celles mentionnées dans le crédit.Les numéros de tel, fax, courrier
électronique ou similaire ne seront pas prises en compte. Cependant quand l'adresse et les
autres coordonnées du donneur d'ordre apparaissent comme faisant partie de la description du
destinataire ou de la partie à notifier sur un document de transport (articles 19 à 25 des
RUU600), elles doivent être telles qu'indiquées dans le crédit.
Ce champ indique le nom et l'adresse du bénéficiaire du crédit, c'est à dire le vendeur.Si vous
êtes le bénéficiaire et que vous constatez une erreur concernant votre raison sociale ou
adresse, vous devez impérativement faire modifier le crédit documentaire.Les RUU 6OO
précisent à l'article 14j :"lorsque les adresses du bénéficiaire apparaissent dans tout document
stipulé, elles n'ont pas besoin d'être identique à celles indiquées dans le crédit ou dans tout
autre document stipulé, mais doivent être situées dans le même pays que celles mentionnées
dans le crédit.Les numéros de tel, fax, courrier électronique ou similaire ne seront pas prises
en compte.
Ce champ indique la devise (code ISO. ex : EUR pour Euro, USD pour Dollars ) et le montant
du crédit documentaire, c'est à dire le montant pour lequel la banque émettrice (ou
confirmatrice le cas échéant) s'engage. Ce montant correspond généralement au montant du
contrat passé entre l'acheteur (donneur d'ordre) et le vendeur (bénéficiaire du crédit).Mais il
arrive aussi que le crédit documentaire ne représente qu'une partie du contrat d'origine,
notamment lorsque des acomptes ont été versés par l'acheteur en dehors du crédit.
Combiné au champ 32B (montant du crédit) ce champ indique qu'une tolérance est autorisée,
mais sur le montant uniquement ! Si la tolérance est également censée s'appliquer sur la
quantité ou sur le prix unitaire de la marchandise mentionnée dans le crédit documentaire,
cela doit être expressément indiqué (généralement dans le champ 45A ou 47A).Ce champ
39A se présente généralement sous la forme suivante (X étant un chiffre quelconque ) :
X / X : une tolérance de +/- X % sur le montant est acceptable.
0 / X : seule une tolérance de +X % sur le montant est acceptable.
X / 0 : seule une tolérance de -X % sur le montant est acceptable.
Il arrive parfois que ce champ indique uniquement des expressions du type "environ", "about"
(anglais), "circa" (allemand) ou similaire; dans ce cas une tolérance de +/-10% sera acceptée
sur le montant du crédit (article 30 a des R.U.U 600).
Le champ 41 précise en premier lieu l'identité de la banque chez laquelle le crédit est
réalisable c'est à dire la banque où les documents doivent être remis par le bénéficiaire pour
utiliser le crédit.Cette banque est identifiée soit par son nom et adresse (champ 41D) soit par
son identifiant SWIFT unique (champ 41A).
Si le crédit documentaire est notifié, la banque émettrice peut décider de rendre le crédit
réalisable à ses propres guichets, aux guichets de la banque notificatrice ou aux guichets de
"toutes banques" (angl. any bank).Si le crédit est confirmé, il est d'usage que le crédit soit
réalisable aux guichets de la banque confirmatrice.
Il y a souvent une certaine confusion entre le champ 31D ( lieu de validité du crédit ) et le
champ 41 (lieu où le crédit est réalisable).Pour simplifier la chose, nous allons étudier
plusieurs cas de figure et prendre comme postulat les éléments suivants :
- banque émettrice située en Algérie
- banque notificatrice située en France
- bénéficiaire situé en France
- date de validité du crédit 21 octobre 2009
* cas no 1 :
c'est le cas le plus fréquent; le bénéficiaire doit remettre les documents au plus tard le 21
octobre 2009 aux guichets de la banque notificatrice qui se trouve également dans le lieu de
validité du crédit (France).
* cas no 2 :
le bénéficiaire doit remettre les documents au plus tard le 21 octobre 2005 aux guichets de la
banque émettrice qui se trouve également dans le lieu de validité du crédit ( Algérie ).
* cas no 3 :
ce cas est un peu plus complexe; le bénéficiaire doit remettre les documents aux guichets de la
banque émettrice pour utiliser le crédit.Mais étant donné que le lieu de validité du crédit est en
France, cela signifie que le bénéficiaire doit remettre les documents à une banque française au
plus tard le 21 octobre 2009.Cette banque transmettra ensuite les documents à la banque
émettrice en certifiant que les documents ont bien été présentés par le bénéficiaire en France
et dans la validité du crédit.
* cas no 4 :
le bénéficiaire doit remettre les documents à la banque notificatrice dans un délai tel que cette
banque soit en mesure de réexpédier les documents à la banque émettrice de manière à ce que
cette dernière (lieu de validité du crédit) les reçoive au plus tard le 21 octobre 2009.
Le champ 41 indique en second lieu comment les documents conformes aux termes et
conditions du crédit seront réglés par la banque chez laquelle le crédit est réalisable :
- paiement à vue ( angl.by payment ) : documents payables immédiatement (en réalité souvent
sous 2, 3 jours selon le mode de couverture).
Quelques commentaires :
- Même si une banque notificatrice est invitée par la banque émettrice à honorer ou négocier
un effet sur présentation de documents conformes aux dispositions prévues par le crédit, elle
n'a aucune obligation de le faire puisqu'elle n'assume aucun engagement vis à vis du
bénéficiaire (article 12a des R.U.U 600).Elle attendra dans ce cas les fonds de la banque
émettrice pour régler le bénéficiaire.
- Dans le cadre d'une négociation, la traite ne peut en aucun cas être tirée sur la banque qui
négocie (art 2 RUU 600).Elle est généralement tirée sur la banque émettrice ou une banque de
remboursement.L'article 6C précise par ailleurs qu'un crédit ne doit pas être émis comme étant
réalisable par traite tirée sur le donneur d'ordre.
43P : EXPEDITIONS PARTIELLES /PARTIAL SHIPMENTS
Ce champ indique si les expéditions partielles sont autorisées ( angl. allowed) ou interdites /
non autorisées ( angl. not allowed).
- une présentation comprenant plus d'un jeu de documents de transport montrant que
l'expédition a commencé sur le même moyen de transport et pour le même voyage, à
conditions qu'ils indiquent la même destination, ne sera pas considérée comme une expédition
partielle, même si ces documents indiquent des dates d'expéditions différentes ou des ports de
chargement ou des lieux de prise en charge ou d'envoi différents. La date d'expédition retenue
sera la plus récente.
Ce champ précise le lieu de départ des marchandises. Il peut indiquer une ville, un pays, une
aire géographique.
Ce champ est spécifique au transport aérien et maritime. Il fait partie des dernières réformes
Swift suite à l'arrivée des RUU600, l'objectif étant de pouvoir clairement identifier les
ports/aéroports de chargement et ainsi éviter les réserves émises par les banques lors de la
vérification des connaissements maritime et LTA. Ce champ peut indiquer une ville, un pays,
une aire géographique.
Ce champ est spécifique au transport aérien et maritime. Il fait partie des dernières réformes
Swift suite à l'arrivée des RUU600, l'objectif étant de pouvoir clairement identifier les
ports/aéroports de déchargement et ainsi éviter les réserves émises par les banques lors de la
vérification des connaissements maritime et LTA. Ce champ peut indiquer une ville, un pays,
une aire géographique.
Ce champ précise le lieu de destination final des marchandises.Il champ peut indiquer une
ville, un pays, une aire géographique.
Ce champ mentionne la date limite d'expédition des marchandises.Le non respect de cette
"date butoir" constitue une réserve majeure.Cette date est souvent indiquée sous la forme
année/mois/jours (anglais) ou jours/mois/année (français) : date d'expédition le 21 avril 2009
donnera 090421 (anglais) ou 210409 (français).
Certains crédits documentaires mentionnent un champ 44D au lieu du champ 44C; le champ
44D indique une période (et non une date) durant laquelle la marchandise doit être expédiée.
L'article 3 des R.U.U 600 et 16 des PBIS apportent quelques précisions concernant les dates
et périodes d'expédition :
- si l'expression "le...ou vers le..." ou des mentions similaires sont employées, les banques les
interpréteront comme stipulant que l'expédition doit être effectuée dans une période allant de
5 jours calendaires avant jusqu'à 5 jours calendaires après la date indiquée, les jours limite
inclus.
- si des expressions telles que "promptement", "immédiatement", "le plus tôt possible" ou
expressions similaires sont employées, les banques n'en tiendront pas compte.
- les mots "au", "jusqu'au", "depuis" et expressions similaires employées pour définir toute
date d'expédition qui est mentionnée dans le crédit se comprendront comme incluant la date
indiquée.Les mots "avant" ou "après" excluent la date mentionnée.
- les expressions "première moitié", "seconde moitié" d'un mois devront s'entendre
respectivement comme allant du 1er au 15 inclus et du 16 au dernier jour du mois inclus.
- les expressions "commencement", "milieu" ou "fin" d'un mois devront s'entendre
respectivement comme allant du 1er au 10 inclus, du 11 au 20 inclus, et du 21 au dernier jour
du mois inclus.
- l'expression "dans les X jours après..." signifie une période allant de la date de l'évènement
jusqu'à X jours après cet évènement.
- l'expression "au plus tard X jours après..." n'indique pas une période mais seulement une
date ultime.
- l'expression "au moins X jours avant..." signifie au plus tard X jours avant l'évènement.
- l'expression "dans les X jours de..." indique une période allant de X jours avant l'évènement
à X jours après l'évènement.
Ce champ décrit la marchandise et / ou le service qui fait l'objet du contrat passé entre le
donneur d'ordre et le bénéficiaire.La description est généralement courte et peut se référer à
d'autres éléments comme par exemple le numéro et la date de la facture proforma,
l'INCOTERM choisi, etc...
Selon l'article 18 des RUU 600 la désignation des marchandises /prestations figurant sur la
facture commerciale doit correspondre à celle donnée dans le crédit.Sur tous les autres
documents, les marchandises peuvent être décrites en termes généraux qui ne soient pas
incompatibles avec la description qu'en donne le crédit.
Lorsqu'un crédit documentaire ne stipule pas qu'il ne doit être livré ni plus ni moins que la
quantité des marchandises prescrites et que la quantité de marchandise n'est pas exprimée par
un nombre donné d'unités d'emballages ou d'articles individualisés (cas des marchandises en
vrac dont les quantitées sont exprimées en tonne), un écart de +/- 5% en quantité sera admis
mais sous réserve que le montant des tirages ne dépasse pas celui du crédit (article 30b des
RUU 600).
Il arrive parfois que le champ 45A mentionne des expressions du type "environ", "about"
(anglais), "circa" (allemand) ou similaire en ce qui concerne la quantité de marchandise ou le
prix unitaire.Dans ce cas une tolérance de +/-10% sera applicable sur la quantité de
marchandise ou le prix unitaire (article 30a des RUU 600).
Ce champ indique les documents devant être remis par le bénéficiaire du crédit. Dès réception
du crédit, le bénéficiaire doit s'assurer qu'il est dans la capacité de fournir l'ensemble des
documents requis.
Ce champ est un champ un peu "fourre-tout" qui peut contenir aussi bien des informations
relatives au contrat passé entre le donneur d'ordre et le bénéficiaire ( exemple : incoterm
choisi, partie qui prendra en charge l'assurance, température de conditionnement de la
marchandise en cas de transport frigorifique...) que des informations générales relatives à
l'élaboration des documents requis par le crédit (exemple: tous les documents doivent
comporter la référence du crédit...) ou bien encore des informations sur le déroulement du
crédit documentaire (montant des frais pris par la banque émettrice en cas de présentation de
documents irréguliers...).
Ce champ pose souvent des problèmes.Beaucoup de banques y apposent des informations
brutes, notamment les "shippings marks", sans indication précise de leur utilité.En théorie de
telles informations ne devraient pas être prises en compte par les banques lors de la
vérification des documents.Dans la pratique il est conseillé de tenir compte de ces
informations dès lors qu'elles semblent se rapporter à un document requis par le crédit au
champ 46A.
Ce champ indique la répartition des différents frais bancaires entre le donneur d'ordre et le
bénéficiaire du crédit.Généralement cette répartition est du type 50/50 c'est à dire que les frais
de la banque émettrice sont pris en charge par le donneur d'ordre et les autres frais par le
bénéficiaire.
Lorsque le crédit ne précise pas de répartition de frais, l'usage est de considérer que tous les
frais bancaires sont à la charge du donneur d'ordre. Principe confirmé par l'article 37C des
RUU 600.
Ce champ indique la période durant laquelle les documents doivent être présentés à la banque
chez qui le crédit est réalisable dès lors que la marchandise est expédiée.Le non respect de
cette période de présentation par le bénéficiaire constitue une réserve majeure.
Conformément à l'article 14c des RUU 600, une présentation comprenant un ou plusieurs
originaux de documents de transport soumis aux articles 19 à 25 doit être effectuée par le
bénéficiaire ou pour son compte au plus tard 21 jours calendaires après la date d'expédition
telle que définie dans ces règles et, en tout état de cause, au plus tard à la date limite de
validité du crédit.
WITHOUT signifie que la banque notificatrice n'est pas invitée par la banque émettrice à
ajouter sa confirmation (cas fréquent lorsque les banques émettrices sont chinoises ou
iraniennes).Si le bénéficiaire du crédit souhaite que le crédit soit confirmé, il doit se
rapprocher du donneur d'ordre pour faire modifier le crédit.D'autre solutions "silencieuse vis à
vis de la banque émettrice" existent également : le Ducroire et la confirmation silencieuse.
MAY ADD signifie que la banque notificatrice est autorisée à ajouter sa confirmation si le
bénéficiaire le demande.
Ce champ indique une banque de remboursement, soit sous la forme de son identifiant SWIFT
(champ 53A) soit en indiquant son nom et son adresse complète (champ 53D).La banque de
remboursement est une banque chez laquelle la banque émettrice à un compte.Cette banque
est généralement en possession d'instructions de la banque émettrice pour honorer les
demandes de remboursement de la banque qui a honoré ou négocié conformément aux termes
et conditions du crédit.
Ce champ précise généralement l'adresse où les documents devront être expédiés ainsi que les
modalités de remboursement prévues par la banque émettrice pour couvrir la banque qui a
accepté d'honorer ou de négocier.