SPIS TRECI I. Streszczenie projektu przedsiwzicia II. Charakterystyka firmy 1.Historia firmy 2.

Oglne cele i zasady dziaania firmy III. PLAN marketingowy 1.Streszczenie. 2.Analiza sytuacji wyjciowej 2.1. Rynek docelowy 2.2. Analiza otoczenia konkurencyjnego. 2.3. rda zakupu. 2.4. Charakterystyka makrootoczenia. 2.4.1. a) Otoczenie ekonomiczne. b) Otoczenie technologiczne. c) Otoczenie spoeczne i demograficzne. d) Otoczenie polityczne. e) Otoczenie midzynarodowe 2.4.2. Analiza tendencji w otoczeniu. 2.4.3. Ocena siy przedsibiorstwa i atrakcyjnoci rynku zbytu. 2.5 Analiza SWOT. 2.6. Rozwinicie analizy SWOT. 2.7. Charakterystyka produktw. 3. Cele marketingowe. 4.Okrelenie strategii. 4.1. Strategia cenowa.. 4.2. Strategia produkcji. 5. Promocja. 6. Tworzenie komrki marketingowej. 7. Budet 8. Wdroenie i kontrola. IV. Plan techniczny. 1.Opis technologii. 2. Zarys strategii produkcji. 3. Materiay i surowce.. V. Plan organizacyjny. 1.Organizacja pracy i zasoby ludzkie. a) Struktura organizacyjna. b) Zatrudnienie. c) Wynagradzanie i system premiowania.. 2. Organizacja dziaa. VI. Plan finansowy. 1. Dane podstawowe. 1.1. Bilans za lata 2003 - 2004. 1.2. Rachunek zyskw i strat za rok 2003. 2. Analiza wskanikowa. VII. Prognoza na przyszo. I STRESZCZENIE PROJEKTU PRZEDSIWZICIA Przedstawiony poniej plan marketingowy sporzdzony zosta dla Pack Up sp. z o.o. w celu oceny jej dotychczasowej dziaalnoci oraz okrelenia moliwoci wykorzystania posiadanych przez ni zasobw oraz szans na rynku. W planie dokonano analizy wewntrznych i zewntrznych czynnikw odziaywujcych na firm i opracowano prognozy na przyszo. Plan marketingowy przedstawia rwnie moliwoci zwikszenia produkcji w cigu dwch lat o 10 %. II CHARAKTERYSTYKA FIRMY 1.HISTORIA FIRMY

Firma Pack Up sp. z o.o. powstaa 6 listopada 2002 roku w Szczecinie. Siedziba przedsibiorstwa mieci si w Szczecinie przy ul.Zielonej 3. Udziay firmy posiadaj: 60 % - AGROS S.A. i 40 % - Zakady Papiernicze w Kostrzynie. Pack Up produkuje papiery i opakowania kartonowe wykorzystywane w przemyle: spoywczym, mleczarskim, cukrowniczym i farmaceutycznym. Wszystkie wyroby firmy posiadaj atesty Ministerstwa Zdrowia. Zadowalajce zyski zapewniaj firmie stale rosncy popyt i dobra opinia o produktach Pack Up. 2. OGLNE CELE I ZASADY DZIAANIA FIRMY Firma chce zaspakaja zapotrzebowanie na szeroko rozumian produkcj papierw i kartonw uszlachetnionych. Przedsibiorstwo chce w peni wykorzysta zasoby znajdujce si w jej dyspozycji oraz skorzysta z moliwoci jakie stwarza jej rynek. Tak wic firma chce dostarcza wyroby gotowe dostosowane do potrzeb odbiorcw, dbajc o ich wysok jako. Firma posiada odpowiednie zasoby, dowiadczenie, kontakty i rozeznanie w brany, a take prowadzi bdzie dziaania zmierzajce do dalszego, cigego udoskonalania swoich wyrobw. Firma dy bdzie do umacniania swojej pozycji na tradycyjnych rynkach zbytu na terenie Polski centralnej i zachodniej a take stara si zdobywa klientw w pozostaej czci kraju i za granic. Podstawowy cel Podstawowym celem jest produkcja wyrobw gotowych wysokiej jakoci i satysfakcjonujcych klienta a take umacnianie pozycji na rynku i zdobywanie nowych klientw. Firma chce rwnie dokonywa nowych inwestycji w celu uatrakcyjnienia swojej oferty wyrobw. Co robimy ? Podstawowym polem dziaania firmy jest produkcja papierw i kartonw powlekanych. Wszystkie dziaania takie jak badania rynku, promocja, marketing, dziaalno finansowa i podobne chcemy traktowa jako podstawowe aktywnoci firmy. Do uzyskania tego celu jest niezbdne wprowadzenie nowych produktw i dodatkowych usug uzupeniajcych oraz podnoszcych jako podstawowej dziaalnoci. Wszystkie te dziaania bd zgodne z oczekiwaniami wacicieli, klientw oraz pracownikw. Gdzie robimy ? Produkcja spki z o.o. Pack Up obywa si w zakadzie, ktry znajduje si w Szczecinie przy ul. Zielonej 3. III PLAN MARKETINGOWY 1.STRESZCZENIE Spka z o.o. Pack Up dziaa na rynku produkcji papieru i opakowa. Rynek ten charakteryzuje pozytywn koniunktur i przewidywalnym wzrostem popytu. Obecnie przedsibiorstwo posiada 32 % udziau sprzeday na rynku krajowym. Celem tego planu jest wzrost sprzeday o 10 % w wartociach rzeczywistych w przecigu dwch nastpnych lat, wzrost produkcji i utworzenie wasnej komrki marketingowej. Plan przedstawia, w jaki sposb moemy te cele osign za pomoc nowych inwestycji.

2. ANALIZA SYTUACJI WYJCIOWEJ 2.1. RYNEK DOCELOWY Firma Pack Up oferuje na rynku rnego rodzaju papiery powlekane opakowaniowe, ktre maj powszechne zastosowanie w przemyle spoywczym, farmaceutycznym, zielarskim, cukierniczym i mleczarskim. A) Struktura procentowa udziau poszczeglnych przemysw jako odbiorcw w caoci zamwie. Powysza struktura zmienia si w okresie letnim, kiedy wzrasta sprzeda opakowa do produktw atwo psujcych si np: lodw, owocw, produktw mleczarskich.

B) Segmentacja wedug rejonu geograficznego. POLSKA PNOCNA POLSKA POUDNIOWA POLSKA ZACHODNIA POLSKA WSCHODNIA POLSKA CENTRALNA EKSPORT Gwnymi odbiorcami produktw spki Pack Up s przedsibiorstwa z Polski zachodniej a na drugim miejscu z Polski centralnej, i dalej pozostaa cz kraju. Minimalny udzia w sprzeday ma rwnie export do Czech i Rosji. C) Segmentacja wedug wielkoci odbiorcw 445 MAYCH I REDNICH ODBIORCW

23 DUYCH ODBIORCW Spka z o.o. Pack Up posiada 468 odbiorcw w tym 23 duych, ktrzy s odbiorcami 30 % produktw naszej firmy. Nale do nich midzy innymi: 1. Jutrzenka 2. BB producent lodw 3. ALGIDA spka z o.o. - producent lodw. 4.Bahlsen 2.2. ANALIZA OTOCZENIA KONKURENCYJNEGO Spka z o.o. Pack Up dziaa na rynku produkcji papieru i opakowa. Jej produkty s wykorzystywane przez przemys farmaceutyczny, spoywczy, zielarski, poligraficzny. Przedsibiorstwo ma zasig oglnopolski cho gwne rynki zbytu znajduj si na terenie Polski zachodniej i centralnej. Gwnymi konkurentami spki Pack Up s przedsibiorstwa krajowe: - spka z o.o. AVA - spka z o.o. OPAKPOL - spka z o.o. MANIU-PAK Nazwa firmy: Ilo lat w brany Wykorzystywane technologie Specjalizacja asortymentowa Ceny produktw Zakres obsugiwania rynku Pack Up 2 nowoczesne umiarkowana rednie duy AVA

4 standardowe umiarkowana rednie redni OPAKPOL 3 nowoczesne wska rednie may MANIU-PAK 1,5 nowoczesne umiarkowana wysokie may Sektor, w ktrym dziaa spka Pack Up jest atrakcyjny poniewa ma niewielu konkurentw. Nasze przedsibiorstwo jako jedyne powleka papiery kredowe co powoduje, e moe dyktowa warunki cenowe w tym zakresie. Jeli chodzi o asortyment produktw, ktrym dysponuj w/w. firmy, Pack Up ma pozycj wiodc pod wzgldem jakoci. Natomiast OPAKPOL dysponuje wskim asortymentem produktw i charakteryzuje si maym zakresem obsugiwania rynku. Nieznaczne zagroenie pynie ze strony MANIU-PAK, ktra w maym zakresie obsuguje rynek i ma wysokie ceny. Obie firmy wykorzystuj nowoczesne technologie produkcyjne co moe niekorzystnie wpyn na pozycj, ktra znajduje si pod kontrol Pack Up. Firma AVA cho dysponuje standardow technologi produkcji papieru, to ze wzgldu na najduszy sta w brany obsuguje 25 % rynku krajowego i jak pozostae dwie firmy stanowi konkurencj dla Pack Up. 2.3. RDA ZAKUPU Pack Up spka z o.o. zaopatruje si w papier gwnie poprzez import z Woch, skd sprowadza okoo dwch trzecich materiaw, w szczeglnoci papiery kredowe, diofan i polietylen PE do ich powlekania. Caoci dziaa importowych oparta jest na dugookresowej umowie z wosk firm Imperial Industries. Poniewa Pack Up spka z o.o. uwaana jest za solidnego partnera noe liczy na wiele udogodnie. W razie wzrostu kursu walut lub zmian ce przeprowadzone s pertraktacje, na temat zmiany cen z kooperantem. Gwnym krajowym dostawc s Kostrzyskie Zakady Papiernicze . Aby nie uzaleni si zbytnio od jednego rda Pack Up wsppracuje z : - Wytwrni Papieru i Tektury w Czerwonaku - Wytwrni Celulozy i Papieru we Wocawku.

2.4. CHARAKTERYSTYKA MAKROOTOCZENIA

2.4.1 a. Otoczenie ekonomiczne W Polsce w ostatnim roku zanotowano 6 punktowy wzrost gospodarczy. W obecnym roku tendencja jest cigle rosnca, cho planowany wzrost bdzie nieco niszy i wyniesie 4 punkty procentowe. W zwizku z tym bdziemy mieli do czynienia z nowymi szansami rozwoju przedsibiorstw.

Kursy walut pozostaj na prawie staym poziomie. Zotwka jest relatywnie tania w stosunku do innych walut wiatowych. Wynika z tego, e produkty wytwarzane w Polsce s relatywnie tanie do produktw wytwarzanych w innych krajach europejskich. Prognozy mwi, i nastpi spadek redniej stopy inflacji do 2.8 % w 2005 r. i 2.6 % w 2006 r. to jest o 1-2 punktw procentowych rocznie. czy si to ze spodziewanym podwyszeniem wartoci zotego oraz spowodowaniem podwyek cen urzdowych paliw i energii oraz opat. Nie mona jednak wykluczy, i pojawi si napicia rynkowe.

b. Otoczenie technologiczne. Otoczenie technologiczne zmienia si bardzo szybko. Skrci si czas midzy dokonaniem wynalazku a wprowadzeniem go do produkcji czy na rynek. Zagroeniem moe okaza si pojawienie substytutw materiaw opakowaniowych innych ni papierowe a take nowe technologie.

c. Otoczenie spoeczne i demograficzne. Polskie spoeczestwo jest spoeczestwem starzejcym si. W tym roku po raz pierwszy od 12 lat zanotowano wzrost liczby urodze. Wystpuj do due tendencje do kreowania nowego stylu ycia co wie si z powstaniem nowych bran przemysowych np.: zdrowa ywno . d. Otoczenie polityczne. W Polsce notowany jest trend do znoszenia zakazw, restrykcji, barier prawnych i celnych. Obowizujce normy prawne i ich stabilno w istotny sposb okrelaj ryzyko prowadzenia dziaalnoci gospodarczej przez firmy co wpywa na strategie wejcia na okrelony rynek i strategie konkurowania. Szczeglne znaczenie ma stworzenie jednolitego rynku wewntrznego UE, umoliwienie nieskrpowanego przepywu midzy jej krajami, takich zasobw jak ludzie, towary, kapita, ujednolicenie zasad polityki handlowej i norm technicznych. Stwarza to nowe warunki dziaania dla przedsibiorstw krajw czonkowskich UE. e. Otoczenie midzynarodowe. Obecnie na caym wiecie pojawia si tendencja do eliminowania istniejcych barier w wymianie gospodarczej, oraz ujednolicenia przepisw i norm. Zniesienie naturalnych, technicznych i fiskalnych barier oznacza atwiejszy dostp do rynku take w skali midzynarodowej. Due znaczenie maj tu prawa dotyczce konkurencji, przepisw podatkowych oraz zniesienie ogranicze taryfowych i pozataryfowych.

2.4.3. OCENA SIY PRZEDSIBIORSTWA I ATRAKCYJNOCI RYNKU ZBYTU Biorc pod uwag atrakcyjno rynku, na ktrym dziaa przedsibiorstwo, oraz przedsibiorstwa konkurencyjne dokonano oceny jego siy i atrakcyjnoci rynku zbytu. Tabela nr: 1 Pokazuje profil siy firmy. Wikszo jego elementw jest oceniona na poziomie 7 i 8 a rednia wynosi 7,1. Najwikszymi atutami spki z oo. Pack Up s: a) duy udzia w rynku (32%) b) wysoki poziom techniczny (parku maszynowego) c) wysoka jako produktw Pozycja konkurencyjna firmy

CECHY

OCENA Udzia w rynku Inwestycje Kadry Jako Koszty Poziom techniczny Marketing Sia finansowa Lokalizacja Zarzdzanie 123456789 Suma ocen: Tabela nr: 2 Obrazuje profil atrakcyjnoci rynku. Wikszo jego elementw jest oceniona na poziomie 5 i 6 a rednia wynosi 5,9. Wida, e poziom popytu jest wysoki a szanse na jego wzrost s dosy due, wynika to z dobrej sytuacji koniunkturalnej. Atrakcyjno rynku

CECHY OCENA Wielko popytu Przyrost popytu Rentowno Potencja innowacji Konkurencja Koniunktura Ryzyko Lojalno klientw Surowce Normy prawne 123456789 Suma ocen: LEGENDA : Do tabeli nr: 1 tabeli nr: 2

Warto skali ocen: 1 - najsabsza 9 - najmocniejsza 2.5 ANALIZA SWOT ZAGADNIENIE WYSZCZEGLNIENIE 1. Nowa technologia 2. Wiodca pozycja na rynku 3. Brak zadue dugoterminowych 4. Stabilna sytuacja finansowa MOCNE STRONY 5. Krtka droga subowa 6. Posiadane atesty 7. Znana i doceniana firma 8. Elastyczny stosunek do klienta 9. Rentowna dziaalno 10. Produkcja na zamwienie 11. Dobra opinia u klientw 1. Produkt we wczesnej fazie ycia MOLIWOCI 2. Przewaga nad konkurencj dziki technologii i inwestycjom 3. Dostosowanie do klienta 1. Uzalenienie od importu 2. Konieczno szkolenia nowych pracownikw 3. Posiadanie jednego zakadu produkcyjnego SABE STRONY 4. Dua odlego zakadu produkcyjnego od zarzdu 5. Brak jasno wytyczonej strategii 6. Za may potencja wytwrczy 7. Saby poziom marketingu 8. Brak rodkw na finansowanie zmian organizacyjnych 1. Objawy sezonowoci 2. Wraliwo na zmiany ce i kursw walut ZAGROENIA 3. Moliwo pojawiania si nowych konkurentw 4. Procesy inflacyjne 5. Pojawienie si substytutw

2.6 ROZWINICIE ANALIZY SWOT Mocne strony: 1.Firma posiada now lini technologiczn powlekania papieru polietylenem i diofanem. Co stawia j na czoowej pozycji w kraju pod wzgldem jakoci powlekania papieru. Jednoczenie nowe maszyny pozwalaj zminimalizowa koszty. 2. Sprzeda firmy Pack Up wynosi 32% na krajowym rynku uszlachetniania papieru, co daje jej pozycj lidera. 3. Spka nie posiada adnych zadue dugoterminowych, realizuje sw dziaalno biec z wasnych

rodkw. Sytuacja taka pozwala na wzgldn swobod podejmowania decyzji finansowych. 4. Pack Up terminowo wywizuje si ze zobowiza w stosunku do kooperantw, Skarbu Pastwa z tytuu ce i podatkw. 5. Struktur organizacyjn firmy cechuje zwizo i atwo przepywu informacji. 6. Przedsibiorstwo posiada atesty Ministerstwa Zdrowia i Opieki Spoecznej na wszystkie produkty. 7. Przy wikszych zamwieniach firma stosuje upusty i bonifikaty w ramach swoich usug i dostosowuje swoj ofert do potrzeb i wymaga klientw. Sabe strony: 1. Firma w obecnej sytuacji jest zdolna do uszlachetnienia 3300 ton papieru przy penym wykorzystaniu mocy produkcyjnych. 2. Przez saby poziom marketingu rozumiemy, brak wasnej komrki marketingowej (jej usugi s wynajmowane). 3. Rozumiemy przez to, i firma nie posiada wystarczajcej iloci gotwki na dokonanie zmian organizacyjnych np: zakupu dodatkowej linii produkcyjnej, bez zagroenia utraty pynnoci. Kredyt dugoterminowy znacznie uprociby sytuacj. Zagroenia: 1. W zwizku z tym, e dwie trzecie surowcw pochodzi z importu (Francja) przedsibiorstwo wykazuje wraliwo na zmiany ce i kursw walut. 2. Duym zagroeniem dla Pack Up s nowe metody pakownia produktw spoywczych w folie i celofan. Opakowania te s co prawda gorsze jakociowo ale koszty ich produkcji s nisze od opakowa papierowych. 2.7. CHARAKTERYSTYKA PRODUKTW Pack Up spka z o.o. dziaa na rynku produktw przemysowych, ktre s nastpnie wykorzystywane w procesach produkcji innych dbr, przede wszystkim opakowa. W procesie technologicznym z uyciem niezbdnych materiaw i surowcw firma wytwarza produkty finalne, ktrymi s nastpujce papiery powlekane o rnych gramaturach: 1. papier powlekany polietylenem 2. papier kredowany powlekany polietylenem 3. diofan - papier powlekany PE + PCVD 4. diofan - papier kredowany powlekany PE + PCVD 5. papier siarczanowy niebielony powlekany polietylenem 6. karton powlekany polietylenem 7. papier powlekany polietylenem - niepenowartociowy - biay w arkuszach - szary w arkuszach Najwiksze zyski przynosz firmie papiery kredowe powlekane polietylenem PE lub diofanem. Jest to spowodowane poziomem cen, na ktry firma ma znaczny wpyw, gdy jest gwnym dostawc tych papierw na rynek. Nastpne w kolejnoci s inne papiery powlekane polietylenem, ktre maj znaczny udzia w cakowitej sprzeday Pack Up. Poniewa materia powlekajcy jakim jest diofan jest stosunkowo drogim surowcem, papiery nim powlekane s rwnie drogie. Maj one niewielki udzia w sprzeday ale ze wzgldu na swoj wysok jako i barierowo (nieprzepuszczalno) znajduj uznanie w wskim gronie klientw. Poniewa firma chce posiada szeroki asortyment wyrobw oferuje swym klientom rwnie karton i papier szary niebielony powlekane polietylenem PE oraz papier powlekany polietylenem - niepenowartociowym.

Ze wzgldu na zjawisko sezonowoci zaznaczajcej si w sezonie letnim, w okresie tym Pack Up sprzedaje znacznie wiksze iloci: - papieru kredowanego 50 gr / m + 20 gr / m PE - papieru kredowanego 45 gr. / m + 15 gr. / m PE Ma to o tyle istotne znaczenie, e wpywa na wzrost zamwie i tym samym wzrost produkcji w tym okresie. Jeli chodzi o odpady powstajce w procesie produkcyjnym, to s one cite na arkusze i sprzedawane po koszcie wasnym dla przemysu misnego. Firma Pack Up realizuje produkcj wedug zamwie swych klientw. Czas realizacji zamwienia wynosi 14 dni. Tym samym produkcja rwna jest sprzeday.

3. CELE MARKETINGOWE Na najblisze dwa lata firma stawia sobie nastpujce cele: - umocnienie pozycji na rynku - ksztatowanie wizerunku firmy - stworzenie wasnej komrki marketingowej - czny wzrost sprzeday papierw kredowanych i powlekanych polietylenem o 10 % w wartociach realnych w cigu 2 lat w tym a) 0,4 % dla przemysu farmaceutycznego b) 0,6 % dla przemysu spoywczego - zwikszenie poziomu produkcji o 10 % w cigu 2 lat 4.OKRELENIE STRATEGII

Firma chce uchodzi za rzetelnego producenta, ktry posiada korzystn ofert i dba o wygod zakupw. Jej produkty s wysokiej jakoci a ceny rozsdne i niewygrowane. Pack Up posiada aktualn ofert popart jakoci, dowiadczeniem i szybkoci obsugi. W deniu do osignicia celw firma powinna dziaa rzetelnie, fachowo i szybko oraz dooy stara, aby zaprezentowa potencjalnym klientom przewag ich oferty nad konkurencj. Produkty firmy Pack Up wyprodukowane zostay na bazie nowoczesnej technologii, co zapewnia wysok jako i jednoczenie pozwala na szybk realizacj zamwie. Jednym z naszych atutw jest powlekany papier kredowy, ktrego jestemy gwnym producentem. Te fakty naley uwypukli i podkreli w dziaaniach promocyjnych.

4.1.STRATEGIA CENOWA Celem strategii cenowej Pack Up powinno by osignicie rozsdnego zysku i jednoczesne utrzymanie spokoju cenowego jeli chodzi o konkurencje. W ramach strategii cenowej firma opracowaa ofert cenow opart o koszty produkcji i ceny konkurentw. 1. PAPIER POWLEKANY POLIETYLENEM PE (podoe KZP) ================================================== gr. 45 g / m + 15 g / m PE = 4,990 z gr. 50 g / m + 20 g / m PE = 4,950 z gr. 55 g / m + 15 g / m PE = 4,870 z gr. 60 g / m + 20 g / m PE = 4,820 z gr. 70 g / m + 20 g / m PE = 4,500 z 2. PAPIER POWLEKANY PE + PCVD ================================================== gr. 50 g / m + 20 g / m + 15 g/m PCVD = 6,520 z 3. PAPIER KREDOWY POWLEKANY PE (podoe z importu)

================================================== gr. 45 g / m + 15 g / m PE = 6,250 z gr. 50 g / m + 15 g / m PE = 6,130 z gr. 50 g / m + 20 g / m PE = 5,980 z gr. 55 g / m + 15 g / m PE = 5,940 z gr. 55 g / m + 20 g / m PE = 5,840 z gr. 60 g / m + 20 g / m PE = 5,820 z gr. 70 g / m + 20 g / m PE = 5,690 z 4. PAPIER KREDOWY POWLEKANY PE + PCVD ================================================== gr. 55 g / m + 20 g / m + 15 g PCVD = 7,390 z gr. 60 g / m + 20 g / m + 15 g PCVD = 7,320 z gr. 70 g / m + 20 g / m + 15 g PCVD = 7,150 z 5. KARTON POWLEKANY POLIETYLENEM PE ================================================== gr. 270 g / m + 20 g / m PE = 3,600 z 6. PAPIER SZARY NIEBIELONY POWLEKANY POLIETYLENEM =================================================== gr. 50 g / m + 12 g / m PE = 3,670 z gr. 60 g / m + 20 g / m PE = 3,690 z gr. 70 g / m + 12 g / m PE = 3,590 z gr. 80 g / m + 12 g / m PE = 5,550 z 7. PAPIER POWLEKANY POLIETYLENEM NIEPENOWARTOCIOWY ===================================================== a) biay w arkuszach = 2,900 z b) szary w arkuszach = 2,000 z

UWAGA ! ======== 1. Powysze ceny nie zawieraj podatku VAT. 2. Powysze ceny dotycz 1 tony wyrobu. Firma powinna oferowa elastyczne warunki sprzeday dla klientw. Przy patnoci gotwk zakada si stosowanie cen obnionych o 3 %. Przy odbiorze wasnym stosuje si nastpujce bonifikaty: przy odlegoci - poniej 100 km - 10 z/ton - od 100 - 300 km - 15 z/ton - powyej - 300 km - 20 z/ton =======================================================

W ramach wsppracy z klientami Pack Up powinno pomaga kontrahentom nie posiadajcym wasnego rodka transportu w jego zorganizowaniu. W tym celu firma powinna posiada dugookresow umow z przedsibiorstwem transportowym. 4.2. STRATEGIA PRODUKCJI W celu osignicia zakadanego wzrostu poziomu produkcji o 10 % w cigu 2 lat firma powinna zakupi dodatkow lini produkcyjn gdy dotychczasowe zdolnoci produkcyjne s niewystarczajce. Poniewa przedsibiorstwo zakada wzrost realnego poziomu sprzeda o 4% dla przemysu farmaceutycznego i o 6%

dla spoywczego, konieczne bdzie dotarcie do nowych klientw. Nowa linia produkcyjna powinna by nastawiona na produkcj papierw kredowanych i powlekanych polietylenem, poniewa to na nie zgaszany jest najwikszy popyt i one stanowi podstawowe rdo zyskw firmy. Produkty te znajduj zastosowanie jako materia do produkcji opakowa wanie dla przemysu farmaceutycznego i spoywczego. 5. PROMOCJA W celu umocnienia pozycji firmy na rynku i ksztatowania jej wizerunku Pack Up powinno podj dziaania promocyjne: 1. Bra udzia we wszelkiego rodzaju imprezach wstawienniczych zwizanych z bran uszlachetniania papieru np: (targi) a) TAROPAK b) POLAGRA 2. Umieci swoje dane w Panoramie Firm . 3. Wysya pisemne oferty do potencjalnych klientw. 4. Aranowa bezporednie spotkania z klientami. 5. Zainwestowa w reklam w publikacjach specjalistycznych. 6. Zaoy stron internetow z moliwoci realizacji zamwie. 6. TWORZENIE KOMRKI MARKETINGOWEJ Poniewa firma wci rozwija si podane byoby stworzenie wasnej komrki marketingowej. Dotychczas Pack Up korzystao z usug wynajtych biura marketingowego. Nowa komrka marketingowa przejaby dotychczasowe obowizki wynajmowanego biura, oraz zajaby si wszechstronnym wdraaniem celw zawartych w niniejszym planie marketingowym. W komrce tej wspdziaaoby dwch ekspertw na rwnorzdnych stanowiskach. 7. BUDET Dla wprowadzenia wyej wymienionych strategii na najblisze dwa lata opracowano nastpujcy budet:

Wyszczeglnienie Kwota rdo finansowania Nowa linia produkcyjna 100.000 Kredyt dugoterminowy Stworzenie komrki marketingowej 1.000 Zysk netto Dziaania promocyjne 5.000 Zysk netto 8. WDROENIE I KONTROLA

1. W pierwszej fazie plan marketingowy jest wprowadzany w ycie przez wynajte biuro marketingowe, a nastpnie po stworzeniu wasnej komrki przejmuje ona obowizki zwizane z dalsz realizacj planu. 2. Za realizacj poszczeglnych zada odpowiadaj: ZADANIA: a) dotyczce procesu produkcji - Kierownik Zakadu Produkcyjnego; b) za stworzenie komrki marketingowej - wynajte biuro marketingowe; c) za zadania zwizane z promocj - powstaa komrka marketingowa; d) za zadania zwizane z realizowaniem zamwie - dzia finansowo ksigowy; 3. Kontrol wdraania planu zajmowa bdzie si penomocnik zarzdu. IV PLAN TECHNICZNY 1. Opis technologii. Firma Pack Up zajmuje si uszlachetnianiem papierw i kartonw o rnych gramaturach, poprzez powlekanie ich polietylenem (PE) i diofanem (PE + PCVD). Odbiorcami firmy s przemysy: spoywczy, farmaceutyczny, zielarski, poligraficzny, cukierniczy, mleczarski. Zaletami produktw s midzy innymi: barierowo i nieprzepuszczalno a konkurencyjno ich wynika z nowoczesnej technologii produkcji zapewniajcej wysok jako oraz z posiadanych atestw Ministerstwa Zdrowia i Opieki Spoecznej na wszystkie produkty. Firma jest jednym z gwnych producentw powlekanych papierw kredowanych, ktre s najbardziej dochodowymi produktami. Technologia produkcji jest jedn z najnowoczeniejszych i najwydajniejszych technologii stosowanych obecnie w Polsce. Produkcja skada si z kilku etapw: papiery kupowane s od polskich i woskich zakadw papierniczych w formie bobin a nastpnie w procesie obrbki powlekane polietylenem i diofanem . Kolejnym krokiem jest dostosowanie (cicie i przewijanie) papierw i kartonw wedug potrzeb i zamwie klientw. Powstajce ewentualne odpady s sprzedawane po koszcie wasnym dla przemysu misnego. 2. Zarys strategii produkcji Pack Up sp. z o.o. prowadzi produkcj pod zamwienia . Firma dy do zakadanego wzrostu produkcji, co ma podstaw we wci rosncym popycie na jej wyroby. Posiada ona wasny zakad produkcyjny w wiebodzinie. Moc produkcyjna dwch cigw maszyn tam zamontowanych wynosi 3300 tysicy ton na rok i jest wykorzystywana maksymalnie. Fizyczn niemoliwoci byoby jej zwikszenie. W zwizku z tym firma zamierza zdoby rodki finansowe na zakup nowego cigu maszyn. Konieczne bdzie rwnie zwikszenie zatrudnienia o 3 osoby do obsugi nowych maszyn. 3. Materiay i surowce. Firma Pack Up sprowadza 2/3 materiaw i surowcw z Woch, pozosta cz dostarczaj zakady krajowe. W obu przypadkach prowadzone s negocjacje cenowe, szczeglnie z kontrahentami woskimi w przypadku zmian kursu franka bd ce. V PLAN ORGANIZACYJNY 1. Organizacja pracy i zasoby ludzkie. a) Struktura organizacyjna

b) Zatrudnienie.

Pack Up sp. z o.o. zatrudnia 38 pracownikw i zamierza zatrudni kolejne trzy osoby do obsugi nowego cigu maszyn, a take dwie osoby do prowadzenia nowo powstajcej komrki marketingowej. Wyksztacenie wszystkich pracownikw jest adekwatne do zajmowanych stanowisk. c)Wynagradzanie i system premiowania. System wynagradzania oparty jest o porozumienia pacowe. Koszt wynagrodze w roku 2003 wynosi 287.003,84 z., natomiast w roku 2004 wynosi 555.965,10 z. System premiowania ksztatowany jest w oparciu o nastpujce zaoenia: - pracownikw marketingu premiuje si w zalenoci od wielkoci sprzeday, - pracownikw produkcyjnych w zalenoci od jakoci i wielkoci produkcji, - zarzd premiuje si w zalenoci od wypracowanego zysku. 2.Organizacja dziaa. Gwnym celem sporzdzenia niniejszego planu jest ustalenie niezbdnych strategii do zwikszenia produkcji o 10 % w cigu dwch najbliszych lat. W tym celu firma zamierza zakupi nowy cig maszyn, zaoy wasn komrk marketingow, zainwestowa w promocj firmy wyrobw. Wszystkie strategie zostay dokadniej scharakteryzowane w poszczeglnych planach. Rokiem startowym dla realizacji planu jest rok 2005. W celu zakupu nowej linii produkcyjnej firma Pack Up zamierza zacign kredyt dugoterminowy na trzy lata. Zakup, monta i rozpoczcie produkcji powinny by zakoczone najpniej w cigu szeciu miesicy, tj. do 1 lipca 2005 roku. Dotychczas wynajmowana przez Pack Up sp. z o.o. Firma marketingowa powinna zakoczy dziaania nad stworzeniem komrki marketingowej najpniej do 1 marca 2005 roku. Od tego momentu komrka ta przejmie obowizki wynikajce z realizacji planu marketingowego (dziaalno promocyjna, dziaania reklamowe).

VI PLAN FINANSOWY 1. Dane podstawowe 1.1. BILANS ZA LATA 2003/2004 AKTYWA Lp Wyszczeglnienie Rok 2003 Rok 2004 A Majtek Trway 5.907.438.,20 5.299.504,30 I Wartoci niematerialne i prawne - 7.108,20 1 Inne wartoci niematerialne i prawne - 7.108,20 B Majtek Obrotowy 2.364.468,21 3.456.947,15 I Zapasy 1.229.418,86 1.588.972,51 1 Materiay 664.322,59 872.418,17 2 Pprodukty i produkcja w toku 144.557,61 151.480,60 3 Produkty gotowe 420.538,66 564.773,14 II Nalenoci i roszczenia 924.915,40 1.816.689,82 1 Nalenoci z tytuu dostaw i usug 809.894,28 1.752.482,64 2 Nalenoci z tytuu dotacji i ubezpiecze spoecznych 88.855,00 44.448,92 3 Pozostae nalenoci - 19.358,26 4 Nalenoci dochodzone na drodze sdowej 26.166,12 400,00 III rodki pienine 210.133,95 51.284,82 1 rodki pienine w kasie 4.105,51 4.634,44 2 rodki pienine w banku 203.857,92 46.650,38 3 Inne rodki pienine (weksle, czeki obce ) 2.170,52

AKTYWA RAZEM : 8.271.906,31 8.756.451,45 PASYWA A Kapita wasny 7.006.056,18 7.283.850,15 I Kapita podstawowy 6.748.103,20 5.527.102,00 II Kapita zapasowy - 1.458.954,18 III Wynik finansowy netto 257.952,98 297.793,97 1 Zysk netto 257.952,98 297.793,97 B Zobowizania krtko terminowe i fundusze specjalne 1.213.638,34 1.410.535,28 I Zobowizania krtko terminowe 1.212.909,49 1.388.622,86 1 Kredyty bankowe 100.000,00 2 Zobowizania z tytuu dostaw i usug 1.070.065,92 1.299.332,22 3 Zobowizania z tytuu podatkw, ce i ubezpiecze spoecznych 37.935,06 78.230,64 4 Zobowizania z tytuu wynagrodze 4.850,00 11.060,00 5 Pozostae zobowizania krtko terminowe 58,51 II Fundusze specjalne 728,85 21.912,42 C Rozliczenia midzyokresowe i przychody pozostaych okresw 52.211,89 62.066,02 1 Przychody przyszych okresw 52.211,89 62.066,02 PASYWA RAZEM : 8.271.906,31 8.756.451,45 1.2. RACHUNEK ZYSKW I STRAT ZA ROK 2003 Lp. Wyszczeglnienie Warto Lp. Wyszczeglnienie Warto A Koszt uzyskania przychodu 7.857.238,77 A Przychody ze sprzeday 8.332.179,89 I Koszty w/g rodzaju 8.346.188,36 I Produktw 8.299.041,71 1 Amortyzacja 439.548,10 1 Wyrobw 7.685.502,20 2 Zuycie materiaw i energii 6.426.704,23 2 Usug 613.539,51 3 Usugi obce 220.448,32 II Przychody z oper. finan. 18.980,51 4 Wynagrodzenia 287.003,84 1 Pozostae 18.980,51 5 Narzuty na wynagrodzenia 139.601,40 III Wynik na sprzeday +14.157,67 6 Podre subowe 8.743,06 Zysk 14.157,67 7 Pozostae 824.139,41 II Zmiana stanu produktu -565.283,47 A` Koszty operacji finansowych 76.333,88 1 Odsetki od kredytw i poyczek 887,67 2 Pozostae 75.449,21 B Zysk na dziaalnoci gospodarczej 474.941,12 B Zyski nadzwyczajne 18.007,41 C Straty nadzwyczajne 56.840,35 I Pozostae zyski 18.007,41 I Pozostae straty 56.840,35 1 Otrzymane odsetki 18.003,27 1 Darowizny 31.600,00 2 Zaokrglenia 4,14 2 Skadki czonkowskie 1.050,00 3 Umorzenie roszczenia 2.548,04 4 Odsetki za zwok 21.129,13 D Zysk brutto 436.108,18 E Obowizkowe zmniejszenie zysku 178.155,20 I Podatek dochodowy 178.155,20 F Zysk netto 257.952,98 RAZEM KOSZTY I STRATY 7.914.079,12 RAZEM PRZYCHODY I ZYSKI 8.950.187,30

2. ANALIZA WSKANIKOWA WSKANIKI PYNNOCI FINANSOWEJ Przedstawiane w celu ustalenia biecej sytuacji finansowej firmy i jej moliwoci do spacania zobowiza

krtkoterminowych. 1. Wskanik Pynnoci Biecej (WPB). aktywa biece (MO) WPB = zobowizania biece 2.364.468,21 WPB(95) = 1.212.909,49 = 1,95 3.456.947,15 WPB(96) = 1.338.622,86 = 2,49 Wskanik ten informuje, w jakim stopniu aktywa pokrywaj zobowizania biece. Podstawowy poziom wynosi 1.5 co oznacza, e majtek obrotowy firmy musi przynajmniej ptorakrotnie pokrywa zobowizania krtkoterminowe. Jak wynika z oblicze wskanik WPB dla firmy Pack Up w latach 2003 - 2004 ksztatowa si na dobrym poziomie, to znaczy, e aktywa w dostatecznym stopniu pokryway zobowizania krtkoterminowe. WSKANIKI RENTOWNOCI (ZYSKOWNOCI) 1. Wskanik Rentownoci Brutto (WZB) zysk brutto WZB = sprzeda netto * 100% 436.108,11 WZB(95) = 8.332.179,89 * 100% = 5,23% 568.919,97 WZB(96) = 15.693.181,90 * 100% = 3,62% Wskanik ten informuje o wartoci zysku brutto przypadajcego na kad zotwk sprzedanych produktw i towarw. W zwizku z tym jego warto nie jest wraliwa na stop oprocentowania.

2. Wskanik Rentownoci Netto (WZN) zysk netto WZN = sprzeda netto * 100% 257.952,98 WZN(95) = 8.332.179,89 * 100% = 3,09% 297.793,97 WZN(96) = 15.693.181,90 * 100% = 1,89% Wskanik ten informuje o zysku netto przypadajcej na kad zotwk sprzedanych produktw i towarw. Minimalny poziom tego wskanika powinien wynosi 5% a oczekiwany 15%. Firma Pack Up charakteryzuje si ma rentownoci netto.

VII Prognoza na przyszo Przedmiot i zakres analizy Przedmiot analizy obejmuje caoksztat dziaalnoci spki Pack Up (produkcja i sprzeda papierw powlekanych) Zakres czasowy analizy:

 okres wyjciowy: rok 2003 projekcja wynikw: lata 2003-2004 analiza prowadzona jest w ujciach rocznych Zakres rzeczowy analizy obejmuje sporzdzenie: rachunku wynikw zapotrzebowanie na kapita obrotowy zestawienie przepyww pieninych program przychodw oraz kosztw dziaalnoci spki Pack Up za lata 2003-06 prowadzony jest w cenach staych (bezinflacyjnych). Przychody ze sprzeday Analiza zakada rwno programu produkcji i sprzeday (produkcja = sprzeday) Analiza wielkoci produkcji i sprzeday, konkurencji, popytu i poday oraz substytutw i nowych wej do brany. Wielko przychodw szacowana jest na poziomie sprzeday netto przed opodatkowaniem od wyrobw i usug (VAT). Podzia zysku netto W analizie zakada si wielko wypaconych dywidend na poziomie 30% zysku netto. Nakady inwestycyjne Kredyt inwestycyjny przeznaczony na sfinansowanie w 2004 zakupu linii produkcyjnej, pozostae inwestycje finansowane s ze rodkw wasnych rodki pienine: konieczny stan gotwki w kasie i na rachunku bankowym zapewniajcy bezawaryjne realizowanie wszelkich patnoci wynosi 50.000 z Nalenoci: sprzeda wyrobw gotowych odbywa si w caoci bezgotwkowo, cykl inkasa nalenoci wynosi, zgodnie z umowami zawartymi z odbiorcami, 26 dni. przychody ze sprzeday netto 360 * 26 dni Zapasy materiaw: z uwagi na specyfik procesu technologicznego zapasy materiaw musz by zgromadzone na 30 dni. koszty zuycia materiaw 360 * 30 dni Zobowizania biece: obejmuj patnoci z tytuu dostarczanych materiaw; cykl rozlicze pomidzy firmami wynosi 7 dni i wicej z polskimi firmami, za z dostawc z Woch 65 dni; przecitny cykl rozlicze wynosi 30 dni. koszty cakowite produkcji 360 *30 dni

Koszty cakowite produkcji