SPIS TRECI A.

CZ OPISOWA
I.WPROWADZENIE.......................................................................................................3 II. DANE OGLNE.........................................................................................................5 III. ZMIANY BUDETU..................................................................................................7 1. Zmiany planu dochodw budetu Miasta................................................7 2. Zmiany planu wydatkw budetu Miasta................................................8 3. Zmiany planu przychodw i rozchodw budetu Miasta.........................8 4. Plan budetu Miasta po zmianach...........................................................9 IV. WYKONANIE BUDETU .......................................................................................10 V. WYKONANIE DOCHODW BUDETOWYCH.......................................................13 1.Dochody biece ...................................................................................15 1.1 Dochody wasne ..............................................................................16 1.2 Subwencje........................................................................................23 1.3 Dotacje celowe z budetu pastwa na zadania biece...................24 1.4 rodki i dotacje z innych rde .......................................................27 Dochody majtkowe .................................................................................30 2.1. Dochody wasne..............................................................................31 2.2 Dotacje z budetu pastwa .............................................................32 2.3 rodki i dotacje pozyskane z innych rde......................................32 2.4 Ulgi i zwolnienia ..............................................................................33 VI. STAN NALENOCI..............................................................................................34 VII. WYKONANIE WYDATKW BUDETOWYCH ...................................................37 1. Wydatki biece....................................................................................42 2. Wydatki majtkowe...............................................................................44 ............................................................................................................. 46 2.1. Wydatki zwizane z wieloletnimi programami inwestycyjnymi.......46 2.2 Wydatki inwestycyjne, ktrych okres realizacji nie przekracza jednego roku..........................................................................................47 2.3 Wydatki majtkowe realizowane ze rodkw funduszy celowych . .48 VIII. STAN ZOBOWIZA..........................................................................................50 1. Wysoko zobowiza.........................................................................50 2. Analiza poziomu zobowiza ................................................................50 ....................................................................................................................................52 IX. PRZYCHODY.........................................................................................................52 X. ROZCHODY............................................................................................................52

XI. ZADANIA WYKONYWANE POZA BUDETEM.....................................................52 1. Fundusze Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej............................53 2. Powiatowy Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnymi Kartograficznym........................................................................................55 3. Rachunek dochodw wasnych i wydatki nimi finansowane ................56

B. CZ TABELARYCZNA
Zacznik Nr 1 Wykonanie dochodw wg dziaw klasyfikacji budetowej i rde uzyskania za 2009 rok.........................................................1 Zacznik Nr 2 Wykonanie wydatkw w szczegowoci do dziaw i rozdziaw klasyfikacji budetowej za 2009 rok...........................25 Zacznik Nr 3 Wykonanie planu finansowego zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych ustawami za 2009 rok ............38 Zacznik Nr 4 Wykonanie przychodw i rozchodw budetu Miasta za 2009 rok48 Zacznik Nr 5 Realizacja wydatkw zwizanych z wieloletnimi programami Inwestycyjnymi . 49 Zacznik Nr 6 Wydatki na inwestycje, ktrych okres realizacji nie przekracza jednego roku za 2009 rok .................................................................64 Zacznik Nr 7 Wykonanie wydatkw na programy i projekty realizowane z udziaem rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej za 2009 rok ....................................................................................69 Zacznik Nr 8 Wykonanie rachunku dochodw wasnych i wydatkw nimi finansowanych za 2009 rok .........80 Zacznik Nr 9 Realizacja gminnego i powiatowego funduszu ochrony rodowiska i gospodarki wodnej za 2009 rok 99 Zacznik Nr 10 Realizacja powiatowego funduszu gospodarki zasobem geodezyjnym i kartograficznym za 2009 rok...................................100 Zacznik Nr 11 Zakres i kwoty dotacji przekazanych z budetu Miasta i funduszy celowych za 2009 rok......................................................................101 Zacznik Nr 12 Wykonanie dochodw z tytuu wydawania zezwole na sprzeda napojw alkoholowych i wydatkw na realizacj zada okrelonych w gminnym programie profilaktyki rozwizywania problemw alkoholowych oraz gminnym programie przeciwdziaania narkomanii za 2009 rok .....................................................................................118

Zacznik Nr 13 Wykonanie wydatkw jednostek pomocniczych Miasta za 2009 rok...................................................................................119 Zacznik Nr 14 Wykonanie zada remontowych za 2009 rok.............................123

I.WPROWADZENIE
Niniejsze opracowanie stanowi wypenienie obowizku wynikajcego z art. 121 ust 6 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych zgodnie, z ktrym w terminie do dnia 20 marca 2010 roku Prezydent Miasta Jastrzbie Zdrj przedstawia Radzie Miasta oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Katowicach sprawozdanie roczne z wykonania budetu Miasta Jastrzbie Zdrj. Sprawozdanie roczne opracowano w szczegowoci nie mniejszej ni w Uchwale Nr XXXV/472/2008 Rady Miasta Jastrzbie Zdrj z dnia 18 grudnia 2008 roku w sprawie budetu Miasta Jastrzbie Zdrj na 2009 rok. Przygotowany dokument obejmuje cz tabelaryczn oraz informacj opisow z wykonania budetu Miasta. Cz tabelaryczna zostaa sporzdzona na podstawie przedoonych danych sprawozdawczych, wedug stanu na dzie 31 grudnia 2009 roku, wynikajcych z ewidencji ksigowej jednostek organizacyjnych Miasta w zakresie wykonania dochodw, wydatkw, przychodw i rozchodw budetu, przychodw i wydatkw funduszy celowych oraz dochodw i wydatkw rachunku dochodw wasnych. Powysze dane przedstawiono w podziale na zadania gminne i powiatowe w porwnaniu do wielkoci planowanych na rok 2009 ( plan pocztkowy i po zmianach). Zakres informacji zawartej w tej czci sprawozdania obejmuje wykonanie:

dochodw wedug dziaw klasyfikacji budetowej i rde uzyskania, w podziale

na dochody biece i majtkowe, wydatkw wedug dziaw i rozdziaw klasyfikacji budetowej, w podziale na

wydatki biece z wyodrbnieniem rodkw na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodze, wiadcze na rzecz osb fizycznych, dotacji, wydatkw na obsug dugu Miasta, wydatkw z tytuu udzielonych gwarancji i porcze oraz wydatki majtkowe z wyodrbnieniem rodkw na inwestycje, udziaw i dotacji na inwestycje,

planu finansowego zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada

zleconych Miastu - plan dochodw wedug klasyfikacji budetowej oraz plan wydatkw wedug dziaw i rozdziaw klasyfikacji budetowej w podziale na wydatki biece z wyodrbnieniem rodkw na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodze, wiadcze na

rzecz osb fizycznych, dotacji i pozostaych wydatkw oraz wydatki majtkowe z wyodrbnieniem rodkw na inwestycje, przychodw i rozchodw budetu Miasta, wydatkw majtkowych realizowanych w ramach wieloletnich programw programw w podziale na realizowane zadania

inwestycyjnych i inwestycji, ktrych okres realizacji nie przekracza jednego roku - wedug poszczeglnych z uwzgldnieniem rde ich finansowania wraz z opisem zakresu rzeczowego,

wydatkw na programy i projekty realizowane ze rodkw pochodzcych

z budetu Unii Europejskiej oraz innych rde zagranicznych nie podlegajcych zwrotowi w podziale na realizowane projekty w ramach zada biecych oraz majtkowych z uwzgldnieniem rde ich finansowania oraz z opisem zakresu rzeczowego, wydatkw na zadania remontowe ze wskazaniem rde ich finansowania wraz z opisem zakresu rzeczowego,

dochodw wasnych i wydatkw nimi finansowanych w podziale na poszczeglne

rda dochodw wraz z wykazem jednostek budetowych, ktre te rachunki utworzyy, realizacji przychodw i wydatkw funduszy celowych - plan przychodw wedug

dziaw klasyfikacji budetowej i rde uzyskania oraz plan wydatkw wedug dziaw i rozdziaw klasyfikacji budetowej w podziale na wydatki biece i majtkowe,

dotacji podmiotowych i celowych udzielonych z budetu Miasta i funduszy

celowych ze wskazaniem podmiotu dotowanego i celu, na ktry zostaa przekazana dotacja,

dochodw z tytuu wydawania zezwole na sprzeda napojw alkoholowych przeznaczonych na realizacj Gminnego Programu Profilaktyki

i wydatkw Narkomanii,

i Rozwizywania Problemw Alkoholowych oraz Gminnego Programu Przeciwdziaania

wydatkw poszczeglnych jednostek pomocniczych.

W czci opisowej sprawozdania zawarto wykresy, wyjanienia oraz informacje dotyczce wykonania budetu w zakresie zgromadzonych dochodw budetowych a take kierunkw wykorzystania rodkw finansowych, tytuw dunych. W 2009 roku w ramach budetu Miasta Jastrzbie Zdrj realizowane byy zadania wasne, zadanie zlecone z zakresu administracji rzdowej, zadania przyjte do wykonania na podstawie zawartych porozumie z organami administracji rzdowej i innymi jednostkami samorzdu terytorialnego oraz zadania, ktre zostay powierzone do realizacji podmiotom nie zaliczanym do sektora finansw publicznych. Cz zada Miasta jest finansowana rwnie oddzielnie dla wydatkw biecych i majtkowych. W tej czci opracowania przeanalizowano rwnie stan nalenoci i zobowiza wedug

w ramach dziaalnoci spek komunalnych, ktre przedstawiaj sprawozdania finansowe ze swojej dziaalnoci w trybie i Jastrzbie Zdrj jest terminach ustalonych odrbnymi przepisami. zaoycielskim zostao przedstawione w odrbnym Sprawozdanie z wykonania planw finansowych instytucji kultury, dla ktrych Miasto organem opracowaniu. Dla zapewnienia penej przejrzystoci i jawnoci gospodarki finansowej Miasta w trakcie realizacji budetu sporzdzano kwartalne informacje o wykonaniu budetu, ktre publikowano na stronie internetowej Miasta. Ponadto zgodnie z wymogiem ustawy o finansach publicznych w dniu 31 sierpnia 2009 roku Prezydent Miasta przekaza do Rady Miasta oraz do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach informacj z wykonania budetu za I procze 2009 roku. V Skad Orzekajcy Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach Uchwa Nr 4100/V/107/2009 z dnia 15 wrzenia 2009 roku zaopiniowa pozytywnie przedoon informacj.

II. DANE OGLNE

Budet Miasta Jastrzbie Zdrj na 2009 rok zosta przyjty Uchwa Rady Miasta Jastrzbie Zdrj wielkoci budetowe: z dnia Nr XXXV/472/2008

18 grudnia 2008 roku i zakada nastpujce

1.
w tym :

Prognozowane dochody budetu Miasta w wysokoci 272 468 420 z

-cz gminna -cz powiatowa

196 298 884 z 76 169 536 z

W ramach planu dochodw 96,50 % stanowiy dochody biece w wysokoci 262 932 081 z, natomiast 3,50 % stanowiy dochody o charakterze majtkowym w kwocie 9 536 339 z. Prognozowana kwota dochodw obejmowaa: 1) dochody wasne 2) subwencje 3) dotacje i rodki z budetu pastwa i innych rde 2. Wydatki budetu Miasta w wysokoci w tym : - cz gminna - cz powiatowa 230 142 034 z 69 652 946 z 162 097 313 z 82 679 862 z 27 691 245 z 299 794 980 z

W ramach limitu wydatkw 82,50 % przeznaczono na wydatki biece, natomiast 17,50 % przeznaczono na wydatki majtkowe, czyli na tworzenie nowych inwestycji lub modernizacj ju istniejcych rodkw trwaych. W ramach zaplanowanego limitu wydatkw przeznaczono na: 1) wydatki biece kwot w tym w szczeglnoci na : a) wynagrodzenia i pochodne od wynagrodze b) dotacje c) wydatki na obsug dugu gminy d) wydatki z tytuu porcze i gwarancji udzielonych przez gmin 2) wydatki majtkowe kwot z tego na obsug dugu 3. Przychody w wysokoci 4.Rozchody w wysokoci 5. Deficyt budetu Miasta w wysokoci wolne rodki z lat ubiegych w wysokoci 10 326 560 z. 6.cznie z budetem uchwalone zostay take: 1) plany przychodw i wydatkw funduszy celowych oraz dochodw wasnych jednostek budetowych, 2) wydatki zwizane z wieloletnimi programami inwestycyjnymi, 3) wydatki na inwestycje , ktrych okres realizacji nie przekracza jednego roku, 4) plan finansowy zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych ustawami, 5) wydatki na programy i projekty realizowane ze rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej oraz innych rde zagranicznych nie podlegajcych zwrotowi, 6) rodki do dyspozycji jednostek pomocniczych, 7) rezerwy budetowe, 8) dochody z tytuu wydawania zezwole na sprzeda napojw alkoholowych i wydatki na realizacj zada okrelonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwizywania Problemw Alkoholowych oraz Gminnym Programie Przeciwdziaania Narkomanii. 110 565 295 z 24 124 046 z 2 285 847 z 1 750 000 z 52 461 415 z 363 320 z 41 700 000 z 14 373 440 z 27 326 560 z 247 333 565 z

Jako rdo sfinansowania deficytu wskazany zosta kredyt w wysokoci 17 000 000 z oraz

III. ZMIANY BUDETU

W cigu roku budet Miasta podlega zmianom wprowadzanym w trybie uchwa Rady Miasta oraz zarzdze Prezydenta Miasta. Podstaw dokonywania zmian w budecie w zakresie zada wasnych bya bieca analiza potrzeb oraz wpywu pogarszajcej si koniunktury gospodarczej na moliwoci finansowe Miasta. Zmiany w planie subwencji oglnej, dotacji celowych byy wprowadzane sukcesywnie po otrzymaniu stosownych decyzji odpowiednich dysponentw rodkw.

1. Zmiany planu dochodw budetu Miasta

W trakcie realizacji budetu dokonywane byy zarwno o ponad 13 mln z. Zmiany planu polegay na: Zwikszeniu: zmiany zwikszajce jak

i zmniejszajce plan dochodw, na skutek ktrych oglny plan dochodw zosta zwikszony

1) wpyww z tytuu opat za media w lokalach mieszkalnych o kwot 1 227 tys. z,

2) 3) 4) wpyww z tytuu grzywien i kar pieninych o kwot 40 tys. z, najmu i dzierawy gruntw o kwot 91 tys. z, dotacji od innych jednostek samorzdu terytorialnego o kwot 567 tys. z, o kwot 2 105 tys. z,

5) rodkw pochodzcych z rozliczenia wydatkw niewygasajcych w wysokoci 6) dochodw z tytuu zawartych ugd z JSW S.A. o kwot 12 777 tys. z, 7) dotacji celowych z budetu pastwa na dofinansowanie zada realizowanych przez
Miasto o kwot 1 573 tys. z

8) rodkw i dotacji ze rde zagranicznych na realizacj programw unijnych o kwot

3 160 tys. z,

9) dotacji z budetu pastwa na dofinansowanie realizacji projektw unijnych o kwot

112 tys. z, Zmniejszeniu: 1) 2) 3) 4) 5) wpyww z tytuu sprzeday mienia komunalnego o kwot 1 500 tys. z, opaty eksploatacyjnej o kwot 2 150 tys. z, opaty planistycznej o kwot 180 tys. z, udziaw w podatku dochodowym od osb fizycznych o kwot 2 541 tys. z, subwencji oglnej o kwot 1 916 tys. z,

6) opat pobieranych w miejskich obiektach sportowych o kwot 200 tys. z. 7

2. Zmiany planu wydatkw budetu Miasta

Podobnie jak w dochodach, tak i w wydatkach budetowych dokonywane byy zmiany polegajce na zwikszeniu lub zmniejszeniu planu pocztkowego. Plan pocztkowy wydatkw w oglnym rozrachunku w cigu roku uleg zmniejszeniu o ponad 21 mln z. Zmiany polegay na: Zmniejszeniu:

1)
2)

wydatkw przeznaczonych na spat odsetek od zacignitych na realizacj zada wydatkw majtkowych o kwot 25 369 tys. z, wydatkw na wypat wiadcze spoecznych (gwnie w zwizku ze

majtkowych kredytw o kwot 266 tys. z,

3) 4) 5) 6)

zmniejszeniem dotacji z budetu pastwa) o kwot 398 tys. z, dotacji celowych i podmiotowych udzielonych z budetu Miasta na zadania wydatkw na zakupy materiaw i wyposaenia oraz zakupy usug o kwot wydatkw na zapat kar i odszkodowa oraz kosztw postpowania sdowego biece o kwot 659 tys. z, 8 741 tys. z, o kwot 148 tys. z, Zwikszeniu:

1) 2) 3) 4)

wydatkw na energi o kwot 2 145 tys. z, wydatkw na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodze pracownikw jednostek wydatkw na remonty o kwot 2 693 tys. z, innych wydatkw jednostek organizacyjnych Miasta zwizanych z ich biecym

organizacyjnych Miasta, gwnie w zwizku z podwyk wynagrodze o 7 744 tys. z,

utrzymaniem o kwot 1 640 tys. z.

3. Zmiany planu przychodw i rozchodw budetu Miasta

Pocztkowy plan przychodw zmniejszy si w trakcie wykonywania budetu o kwot prawie 34,5 mln z. Na skutek niszej ni planowano realizacji zada inwestycyjnych i biecych Miasta zrezygnowano z zacignicia nowego dugu z tytuu kredytu w wysokoci 17 mln z oraz z zaangaowania wolnych rodkw w kwocie 24 700 tys. z. Natomiast w celu spaty istniejcego zaduenia wprowadzono do budetu przychody o charakterze wewntrznym w postaci nadwyki z lat ubiegych w wysokoci 7 234 tys. z.

Plan rozchodw budetu Miasta zwikszy si o kwot 60 tys. z z tytuu poyczki udzielonej Klubowi Rekreacyjno-Sportowemu Towarzystwa Krzewienia Kultury Fizycznej Diament. Wprowadzone w trakcie realizacji budetu 2009 roku zmiany planu dochodw i wydatkw oraz przychodw i rozchodw spowodoway istotn zmian wartoci planowanego wyniku na zasobach budetu Miasta. Pocztkowo planowany ujemny wynik budetu w kwocie ponad 27 300 tys. z na koniec okresu sprawozdawczego osign prognozowan warto dodatni w wysokoci okoo 7 200 tys. z.

4. Plan budetu Miasta po zmianach

W efekcie wprowadzonych zmian podstawowe wielkoci budetu na koniec 2009 roku ksztatoway si nastpujco: 1.Prognozowane dochody budetu Miasta w wysokoci w tym : -cz gminna -cz powiatowa 197 557 101 z 88 078 322 z 285 635 423 z

W ramach planu dochodw 96 % stanowiy dochody biece w wysokoci 274 197 299 z, natomiast 4 % stanowiy dochody o charakterze majtkowym w kwocie 11 438 124 z. 2. Wydatki budetu Miasta w wysokoci w tym : - cz gminna - cz powiatowa 204 872 964 z 73 562 702 z 278 435 666 z

W ramach limitu wydatkw ponad 90 %, a wic kwot 251 343 711 z przeznaczono na wydatki biece, natomiast rodki w wysokoci 27 091 955 z, czyli okoo 10 % wydatkw budetowych zaplanowano na realizacj zada majtkowych. 3. Przychody w wysokoci 4. Rozchody w wysokoci 5. Nadwyka budetu Miasta w wysokoci 7 233 683 z 14 433 440 z 7 199 757 z

IV. WYKONANIE BUDETU

Oglny obraz wykonania budetu Miasta Jastrzbie Zdrj za 2009 rok przedstawiaj nastpujce wielkoci:

10

W K N N B D E UMIAS AZ 2 0 R K Y O A IE U T T A 09 O

350000000

300000000

250000000

200000000

z w

150000000

100000000

50000000

-50000000
D ochod y planpocztk owy planp zm ach o ian wy on k anie 272468 4 20 285635 4 23 312922 2 61 Wy datk i 299794 9 80 278435 6 66 261387 0 25 Przy chod y 417 0 00 00 7233 68 3 439 5 03 30 Rozch ody 143 440 73 144 440 33 144 440 33 Wy nik budetu -2 3265 7 60 71 7 99 57 51535 236

Dochody zostay wykonane w wysokoci Wydatki zostay wykonane w wysokoci Przychody zrealizowano w wysokoci

312 922 261 z, to jest w 109,55 %, 261 387 025 z, to jest w 93,88 %, 43 903 530 z, to jest w 606,93 %,

11

Rozchody zrealizowano w wysokoci

14 433 440 z, to jest w 100,00 %.

W wyniku zrealizowania biecych dochodw budetowych o charakterze wasnym na poziomie wyszym od planowanego o okoo 27 287 tys. z oraz oszczdnociom na wydatkach biecych w wysokoci ponad 12 286 tys. z i inwestycyjnych w kwocie ponad 4 762 tys. z budet roku 2009 zamknito nadwyk w wysokoci 51 535 236 z. W dalszej czci sprawozdania przedstawiono przebieg wykonania dochodw i wydatkw budetowych majcych wpyw na osignicie dodatniego Miasta. Miasto Jastrzbie Zdrj jest miastem na prawach powiatu i w zwizku z tym realizuje zadania wynikajce zarwno z ustawy o samorzdzie gminnym jak i o samorzdzie powiatowym. Konsekwencj powyszego jest uchwalanie i wykonywanie budetu Miasta z podziaem na cz gminn i cz powiatow. Poniszy wykres przedstawia wykonanie budetu w tym zakresie. wyniku na zasobach budetu

DOCHODY I W YDATKI M IASTA W CZCI GM INNEJ I POW IATOW W 2 0 ROKU EJ 09 250 000 000

200 000 000

150 000 000

H C Y T O Z W

100 000 000

50 000 000

Dochody - cz gm inna 196 298 884 197 557 101 222 848 747 112,80%

Dochody - cz powiatow a 76 169 536 88 078 322 90 073 514 102,27%

Wydatki -cz gm inna 230 142 034 204 872 964 191 066 157 93,26%

Wydatki -cz powiatow a 69 652 946 73 562 702 70 320 868 95,59%

Plan pocztkowy Plan po zm ianach Wykona nie Wskanik wykonania ( w%)

W oglnej kwocie wykonania dochodw Miasta okoo 29% dochodw dotyczy czci powiatowej, natomiast ponad 71% dotyczy czci gminnej. Podobnie ksztatuje si wykonanie wydatkw, poniewa okoo 27% wydatkw dotyczy zada powiatu, natomiast ponad 73% dotyczy gminy.

12

V. WYKONANIE DOCHODW BUDETOWYCH

Plan dochodw budetowych na koniec 2009 roku wynis 285 635 423 z, wykonanie 312 922 261 z, to jest 109,55% planu, przy czym dochody w czci: - gminnej wykonane zostay w kwocie 222 848 747 z, to jest 112,8% planu, - powiatowej w kwocie 90 073 514 z, to jest 102,3% planu. W porwnaniu do 2008 roku dochody budetowe wzrosy o 8,6%, co daje warto przyrostu wynoszc kwot 24 791 tys. z. Zgodnie z obowizujcymi przepisami w zakresie finansw publicznych dochody Miasta zostay ujte w czci tabelarycznej do sprawozdania z wykonania budetu za 2009 rok w podziale na poszczeglne rda w ramach dochodw biecych i dochodw majtkowych wedug rde uzyskania (Zacznik Nr 1). Wykonanie dochodw Miasta Jastrzbie Zdrj wedug waniejszych grup oraz dziaw klasyfikacji budetowej zostao przedstawione na poniszych wykresach.

DOCHODY

250 000

199 534

200 000
172 335
Wzorem lat poprzednich najwikszy udzia w oglnej kwocie dochodw budetowych 162 097 stanowi dochody wasne osigajc ponad 63%. Zostay one wykonane w wysokoci ponad 199 534 tys. z, co stanowi okoo 116% planu tej grupy dochodw. Udzia subwencji w strukturze dochodw wykonanych ogem wynis okoo 26%, a samo ich wykonanie uksztatowao si na poziomie niespena 80 764 tys. z. Dochody z tytuu otrzymanych przez

150 000

13

100 000

82 68

Miasto dotacji celowych z budetu pastwa wyniosy okoo 27 321 tys. z, co stanowi niecae 99% planu. W strukturze wykonania dochodw to rdo dochodw stanowi niespena 9%. Niecae 2% wykonania w oglnej kwocie dochodw stanowi rodki i dotacje pozyskane z innych rde, w tym m.in. pozyskane z budetu Unii Europejskiej.

DOCHODY M WEDUG
200 000 180 000 160 000
Z powyszego wynika, i niespena 47% w strukturze dochodw wykonanych ogem ponad 27% udziau. Do rnych rozlicze zaliczono gwnie subwencje oraz rodki pochodzce zada,

140 000

128 455

120 000 z rozliczenia 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000

ktre

finansowane

146 950

stanowi dochody od osb fizycznych i prawnych, natomiast rne rozliczenia stanowi byy w ramach wydatkw

niewygasajcych w 2008 roku.

Dochody budetowe Miasta Jastrzbie Zdrj w dalszej czci omawiane bd z uwzgldnieniem ustawowego podziau na dochody biece oraz majtkowe, ktry zosta zaprezentowany na poniszym wykresie. Dochody biece oraz majtkowe reprezentuj udzia w oglnej kwocie dochodw wykonanych odpowiednio prawie 97% oraz okoo 3%.

123 561

83 180

83 369

85 821

14

STR K R W O A YC D C O U TU A YK N N H O H D

1.Dochody biece
Dochody biece przy planie po zmianach w wysokoci 274 197 299 z zostay wykonane na poziomie 303 192 924 z, czyli w prawie 111%. Poniszy wykres obrazuje udzia poszczeglnych grup dochodw w oglnym wykonaniu dochodw biecych.

D ochody m ajtkow e 3%

STRUKTU MIA

Zauwaa si, e najwikszy udzia w wykonaniu dochodw biecych maj dochody wasne (okoo 64%). Subwencje oraz dotacje celowe z budetu pastwa rwnie odgrywaj istotn rol w zasileniu budetu Miasta osigajc poziom odpowiednio ponad 26,5% oraz

dochody wasne 64% 15

8,5%. Wzorem lat poprzednich rodki i dotacje pozyskane z innych rde stanowi najmniejsz grup dochodw w strukturze osignitych dochodw biecych (okoo 1%).

1.1 Dochody wasne

Biece dochody wasne wykonano w kwocie ponad 193 454 tys. z, co stanowi, i ustalony plan zosta zrealizowany w niecae 118%. Podstawowe rdo zasilenia budetu Miasta w rodki pienine stanowiy wpywy z tytuu udziaw w podatku dochodowym od osb fizycznych i prawnych. Udzia tych dochodw w omawianej grupie dochodw biecych wynis ponad 41%. Okoo 26,5% w strukturze wykonanych biecych dochodw wasnych ogem stanowiy wpywy z podatkw. Z kolei dochody uzyskiwane z opat stanowiy okoo 5% udziau, odsetki ponad 6%, a dochody z tytuu najmu i dzierawy okoo 5%.

STRUKTURA W MIA

wpywyz p Dochody podatkowe zostay wykonane w wysokoci okoo 51 040 tys. z, co oznacza, e 26,5
a) PODATKI plan ustalony dla tego rodzaju rda zosta wykonany w ponad 140%. Osignite dochody z tego rda mona podzieli na wpywy z podatkw: - lokalnych (m.in. od nieruchomoci, rolnego, lenego, od rodkw transportowych), - pobieranych przez urzdy skarbowe (karta podatkowa, od spadkw i darowizn oraz od czynnoci cywilnoprawnych).

pozostae dochody 16 16%

Wysokie dochody budetowe Miasto osigno gwnie z tytuu podatku od nieruchomoci wpacanego przez osoby prawne oraz inne jednostki organizacyjne. Dochody te zostay wykonane na poziomie niecaych 40 654 tys. z, co stanowi ponad 147% ustalonego planu dla tego rda dochodu. Dochody ponadplanowe z tytuu podatku od nieruchomoci osignito w zwizku z uzyskaniem w miesicu listopadzie 2009 roku zalegego, niedeklarowanego podatku z budowli wyrobisk grniczych za 2004 rok. Nadmieni naley, i podatek ten jest kwestionowany przez podmiot grniczy. Aktualnie oczekuje si na rozstrzygnicie organw odwoawczych. Zauwaa si take, i wpywy z podatku od rodkw transportowych stanowi okoo 134% zakadanego planu, czyli ponad 1 050 tys. z. Ponadplanowe dochody osignito w zwizku ze wzrostem liczby podatnikw. Z kolei w grupie podatkw pobieranych przez urzdy skarbowe istotn rol odgrywa podatek od czynnoci cywilnoprawnych, ktrego wykonanie osigno poziom niespena 2 719 tys. z i przekroczyo plan o niecae 954 tys. z. Zauwaa si rwnie, e wpywy tytuu podatku od spadkw 180 tys. z. Poniszy wykres przedstawia plan pierwotny, plan po zmianach oraz wykonanie dochodw z tytuu podatkw. i darowizn przekroczyy ustalony plan osigajc poziom prawie

DOCHO
50 000

40 000 35 000

32 840

b) OPATY

25 000 20 000

32 840

30 000

46 201

45 000

17

15 000

Dochody z tytuu opat zostay wykonane w wysokoci niespena 9 236 tys. z, czyli plan ustalony dla tego rodzaju rda zosta wykonany w niecaych 96%. Gwnym rdem dochodw w tej grupie jest opata eksploatacyjna, ktrej wykonanie ksztatuje si na poziomie niespena 3 305 tys. z, co stanowi niecae 36% udziau w oglnej kwocie wykonania dochodw z tytuu opat. Kolejnymi istotnymi rdami s opaty: komunikacyjna (niecae 1 663 tys. z) oraz za zezwolenie na sprzeda alkoholu (okoo 1 613 tys. z).

WPYWY Z PODSTAWOW
6 000

5 000

4 000
c) UDZIAY W PODATKU DOCHODOWYM OD OSB FIZYCZNYCH I PRAWNYCH W budecie Miasta Jastrzbie Zdrj ustalono plan po zmianach z tytuu udziaw w podatku dochodowym od osb fizycznych (PIT) i prawnych (CIT) okrelono w wysokoci Wykonanie planu ksztatuje si na poziomie okoo 100%. Dochody z tytuu PIT zostay wykonane na poziomie ponad 69 034 tys. z, czyli roczny plan zosta zrealizowany w ponad 98%. W porwnaniu do 2008 roku wykonanie to jest mniejsze o okoo 11 567 tys. z. Nisze wykonanie spowodowane jest niewtpliwie spowolnieniem gospodarczym, jakie miao miejsce w 2009 roku. Podobnie jak w 2008 roku ponad 79 483 tys. z. W ujciu cznym wykonanie osigno poziom ponad 79 682 tys. z. 3 000

5 670

2 000

1 907

na obnienie dochodw Miasta ma rwnie wpyw ulga prorodzinna. Nie jest to nowy

3 520

3 305

1 907

instrument obniajcy wysoko nalenego podatku dochodowego od osb fizycznych, lecz

1 000 kosztowaa Miasto ok. 9 mln z. Jednak praktycznie koszt ten przekada si na wykonanie PIT
w 2009 roku, gdy podatnicy dokonuj pomniejszenia nalenego podatku dochodowego za

93,9% eksploatacyjna

87,2% 18 komunikacyjna

1 450

jego rola jest ogromna. Z przeprowadzonych analiz wynika, e w roku 2008 ulga ta

1 663

za ze

2008 rok o kwot ulgi na pocztku 2009 roku. Ponadto od 1 stycznia 2009 roku dokonano istotnej zmiany systemowej polegajcej zarwno na redukcji iloci progw podatkowych, jak i stawek obowizujcych w przedziaach dochodowych. Naley tutaj podkreli, e a 37% podatnikw paccych podatek wg 32% stawki podatkowej w 2008 roku, od roku 2009 podlega pod nisz 18% stawk podatkow co obnia naleny dochd Miastu z tytuu udziau PIT. Dochody z tytuu CIT zostay wykonane na poziomie niespena 10 648 tys. z, co daje prawie 115% planu. Na realizacj tego dochodu Miasto nie ma bezporedniego wpywu, poniewa poziom wykonania zaley od rnych czynnikw makroekonomicznych. Naley zaznaczy, e kwota udziaw w CIT zaley m.in. od iloci osb zatrudnionych na podstawie umowy o prac, wiadczcych prac na terenie jednostki samorzdu terytorialnego oraz realizowanych inwestycji przez podmioty gospodarcze zatrudniajce te osoby.

UDZIAY MIASTA JASTRZBIE

80 000

72 758
70 000

70 216

60 000

50 000
d) DOCHODY Z TYTUU NAJMU I DZIERAWY Dochody z tytuu najmu i dzierawy zostay wykonane na poziomie

40 czyli niecaych 9 107 tys. z, 000 zaoony plan zosta zrealizowany w okoo 107%.
Ponadplanowe dochody dotycz gwnie wpyww z tytuu opat za zarzd i uytkowanie wieczyste nieruchomoci (aktualizacja opat za uytkowanie wieczyste oraz wydane orzeczenia Samorzdowego Kolegium Odwoawczego). Dochody z tytuu dzierawy gruntw zostay zrealizowane na poziomie ponad 3 089 tys. z, czyli w okoo 117% planu. Dochody z tytuu dzierawy lokali mieszkalnych wykonano w kwocie niespena 3 158 tys. z, realizujc tym samym plan w ponad 103%.

30 000

20 000

10 000

19

Natomiast wpywy z tytuu najmu lokali uytkowych osigny poziom niecaych 2 860 tys. z, wykonujc zaoony plan w okoo 102%.

DOCHODY M IASTA J ASTRZBIE Z

w tys. z 3 200 3 100

e) DOCHODY Z TYTUU REALIZACJI ZADA Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZDOWEJ ORAZ ZADA ZLECONYCH USTAWAMI Dochody z tytuu realizacji zada z zakresu administracji rzdowej oraz zada zleconych ustawami nalene Miastu zostay wykonane na poziomie ponad 696 tys. z, co daje wykonanie planu na poziomie ponad 129%. Budet Miasta osign ponadplanowe dochody 2 712 gwnie w wyniku wpywu:

30

3 000 2 900 2 800

- wiadcze z funduszu alimentacyjnego wyegzekwowanych od dunikw alimentacyjnych, - zaliczek alimentacyjnych wyegzekwowanych od dunikw alimentacyjnych.

2 639

2 700
Ponadto Miasto gromadzio dochody zwizane z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych ustawami, podlegajce przekazaniu do budetu

2 600 pastwa. Przekazywanie pobranych dochodw odbywao si w ustalonych przepisami prawa

terminach. Plan w tym zakresie oraz jego zmiany ustalane s przez wojewod.

2 500 zada z zakresu administracji rzdowej oraz 2 400 2 300

Zacznik Nr 3 przedstawia plan oraz wykonanie dochodw zwizanych z realizacj innych zada zleconych ustawami

z uwzgldnieniem rde powstania wyej wymienionych dochodw.

20

grunty

f) DOCHODY Z TYTUU ODSETEK Dochody z tytuu odsetek zostay zrealizowane na poziomie niecaych 12 102 tys. z, co stanowi okoo 1 519% planu. W 2009 roku uzyskano wpywy z tytuu odsetek bankowych oraz od nieterminowych wpat, ktre odpowiednio stanowiy prawie 25% i okoo 75% w oglnej kwocie odsetek. Wpywy z tytuu odsetek bankowych osigny kwot okoo 3 016 tys. z, co stanowi prawie 486% planu. Na odsetki bankowe skadaj si odsetki kapitalizowane miesicznie na rachunkach biecych oraz odsetki uzyskane w wyniku systematycznego lokowania czasowo wolnych rodkw pieninych znajdujcych si w dyspozycji Miasta. W roku ubiegym wypracowano okoo 2 574 tys. z odsetek od lokat bankowych. Odsetki od nieterminowych wpat wykonano na poziomie niecaych 9 086 tys. z, czyli osignito ponadplanowe dochody w kwocie prawie 8 910 tys. z. Wykonane odsetki od nieterminowych wpat dotyczyy odsetek od nieterminowo regulowanych nalenoci oraz odsetek od dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokoci. Na tak due wykonanie tego rda dochodu ma wpyw nieterminowe uregulowanie podatku od nieruchomoci z budowli wyrobisk grniczych za 2004 rok przez JSW S.A. Poniszy wykres obrazuje struktur dochodw z tytuu wykonanych odsetek.

DOCHODY MIASTA J A

21

g) MANDATY I KARY PIENINE czne wykonanie tego rda dochodu wynioso ponad 483 tys. z, przy planie ustalonym na poziomie 279 tys. z. Wykonanie planu wynosi zatem ponad 173%. Dochody wykonane z tego rda wizay si z obcieniami osb fizycznych na ponad 388 tys. z i osb prawnych na okoo 95 tys. z. h) POZOSTAE DOCHODY WASNE Pozostae dochody biece wasne zostay zrealizowane na poziomie niecaych 31 108 tys. z, przy planie ustalonym na poziomie niespena 28 812 tys. z. Zatem wskanik wykonania planu wynosi okoo 108%. Najwiksze znaczenie w tej grupie odgrywaj dochody uzyskane z tytuu zawartych ugd na naprawienie szkd grniczych. Wysokie wpywy Miasto osigno rwnie z tytuu opat za media, opaty staej i za wyywienie oraz z tytuu usug na rzecz wsplnot mieszkaniowych. Nadmieni naley, i budet Miasta Jastrzbie Zdrj zosta zasilony wpywami z tytuu dotacji celowych na zadania biece na podstawie zawartych porozumie z innymi jednostkami samorzdu terytorialnego w cznej kwocie niespena ponad 509 tys. z, przy planie ustalonym na poziomie okoo 487 tys. z, w tym na pokrycie wydatkw zwizanych z: 1) realizacj programw unijnych: - "Nauka drog do sukcesu na lsku" 432 z, - "Eurostypendium drog do dyplomu" 233 tys. z, 2) umieszczeniem dzieci w placwkach opiekuczo-wychowawczych wykonanie ponad 84 tys. z, 3) umieszczeniem dzieci w rodzinach zastpczych na terenie Miasta wykonanie niecae 166 tys. z, 5) pokryciem kosztw rehabilitacji osb uczestniczcych w Warsztatach Terapii Zajciowej wykonanie niecae 5 tys. z, pokryciem kosztw pobytu dzieci w przedszkolu niepublicznym wykonanie 21 tys. z. Poniszy wykres przedstawia waniejsze wpywy zaliczane do pozostaych dochodw wasnych w rozbiciu na plan pierwotny, plan po zmianach, wykonanie oraz wskanik wykonania.

6)
niecae

22

POZOSTAE WANIEJSZE D

16 000 14 000 12 000

1.2 Subwencje

10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 tys. z 0 90 000 ugody na naprawienie szkd
grniczych

W ubiegym roku budetowym poszczeglne czci subwencji oglnej wpyway terminowo i w planowanej wysokoci. Na poniszym wykresie przedstawiono poziom wykonania z tytuu subwencji owiatowej i rwnowacej.

opaty za media 4 410 5 638 5 260 93,3%

op

plan pocztkowy000 80 plan po zmianach wykonanie %

981 13 758 13 000 94,5%

70 000 60 000 50 000

23

1.3 Dotacje celowe z budetu pastwa na zadania biece

Miasto Jastrzbie Zdrj otrzymao z budetu pastwa dotacje celowe za zadania biece w oglnej kwocie okoo 26 178 tys. z, czyli niecae 99% planu. Na poniszym wykresie dotacje przedstawiono wedug rodzaju realizowanych przez Miasto zada.

DOTACJE CELOWE Z BU

100,00%

zadania z porozumie

6 7

Jak wynika z powyszego wykresu, najwiksze kwoty Miasto otrzymuje z tytuu dotacji na zadania zlecone ustawami.

w tysicach zotych

99,59%

Przepisy prawa obliguj beneficjenta dotacji do jej rozliczenia, a wic realizacji szeregu obowizkw o charakterze formalnym. Zgodnie z powyszym otrzymane dotacje z budetu pastwa w 2009 roku zostay rozliczone i zwrcone w czci niewykorzystanej do koca roku budetowego w terminie do dnia 15 lutego 2010 roku. Wykonanie dochodw i wydatkw zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej i zleconych ustawami Miastu w 2009 roku przestawia Zacznik Nr 3. Dokonujc dodatkowego podziau rodkw na realizacj zada, przedstawionych na

zadania zlecone

94,33% powyszym wykresie, na gminne i powiatowe wielko otrzymanych dotacji w 2009 roku
przedstawia si nastpujco: a. W czci gminnej wykonanie wynosi okoo 18 600 tys. z, w tym: Dotacje z budetu pastwa na zadania wasne gminy zwizane z: dofinansowaniem pracodawcom kosztw przygotowania

4 510

zadania wasne

4 781 2 866
zawodowego

modocianych pracownikw okoo 568 tys. z, czyli okoo 96% planu,

24

50

zadania wasne

zadaniami z zakresu pomocy spoecznej (gwnie na utrzymanie Orodka Pomocy

Spoecznej niecae 745 tys. z, wypat zasikw z pomocy spoecznej ponad 1 490 tys. z, realizacj Programu Wieloletniego Pomoc pastwa w zakresie doywiania- niecae 958 tys. z, zapat za skadki na ubezpieczenie zdrowotne socjalnych - niecae 76 tys. z), dla osb pobierajcych wiadczenia z pomocy spoecznej - niecae 19 tys. z, wypat dodatkw dla pracownikw

dofinansowaniem wiadcze pomocy materialnej dla uczniw o charakterze

socjalnym niespena 116 tys. z, to jest niecae 38% planu, organizacj wyjazdw rdrocznych na tzw. "Zielone szkoy" niecae 156 tys. z,

czyli 100% planu, zakupem podrcznikw dla dzieci rozpoczynajcych roczne przygotowanie i nauk w klasach I-III szkoy podstawowej - niespena 51 tys. z, to jest

przedszkolne okoo 60% planu,

pracami komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powoanych do rozpatrzenia

wnioskw nauczycieli o wyszy stopie awansu zawodowego ponad 5 tys. z, to jest okoo 79% planu,

zakupem pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkole, w ramach Rzdowego

Programu wspierania w latach 2009-2014 organw prowadzcych w zapewnieniu bezpiecznych warunkw nauki, wychowania i opieki w klasach I-III szk podstawowych i oglnoksztaccych szk muzycznych I stopnia "RADOSNA SZKOA" - okoo 31 tys. z, to jest prawie 100% planu,

rekompensat za stosowanie ulg i zwolnie ustawowych w zakadach pracy

chronionej ponad 255 tys. z, czyli okoo 100% planu. Dotacje z budetu pastwa na zadania zlecone gminie ustawami zwizane z: utrzymaniem etatw na zadania w zakresie ewidencji ludnoci i dowodw

osobistych, Urzdu Cywilnego, sprawy z ustawy o obowizku obrony, sprawy zgromadze, zmiany imion i nazwisk niecae 256 tys. z (100% planu),

planu),

dziaalnoci gospodarcz, akcj kuriersk i odbiorem dowodw osobistych z KPP

ponad 29 tys. z (100% planu), prowadzeniem staego rejestru wyborcw - niecae 14 tys. z (niecae 100%

wypat wiadczeniach rodzinnych, wiadcze z funduszu alimentacyjnego oraz

pokryciem kosztw obsugi tych zada niecae 13 212 tys. z (ponad 99% planu),

25

regulowaniem skadek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierajce z pomocy spoecznej oraz wiadczenia pielgnacyjne niecae 40

wiadczenia tys. z (ponad 99% planu),

wypat zasikw z pomocy spoecznej ponad 311 tys. z (100% planu), wiadczeniem usug opiekuczych i psychiatrycznych w domu chorego ponad

79 tys. z, to jest ponad 93% planu, przeprowadzeniem wyborw do Parlamentu Europejskiego okoo 121 tys. z, to

jest 100% planu, ze zwrotem podatku akcyzowego - niecae 61 tys. z (niecae 100% planu), ze zwrotem kosztw wydanych decyzji przez gmin w zwizku z ubezpieczeniem

zdrowotnym osb nieubezpieczonych ponad 1 tys. z (100% planu),

Dotacja z budetu pastwa na zadania realizowane na podstawie porozumie

z administracj rzdow zwizana z utrzymaniem grobw i miejsc Pamici Narodowej niecae 6 tys. z, to jest ponad 100% planu. b. W czci powiatowej wykonanie wynioso okoo 7 578 tys. z, w tym:

Dotacje z budetu pastwa na zadania wasne powiatu zwizane z: wypat miesicznych dodatkw dla pracownikw socjalnych niecae 9 tys. z

(okoo 97% planu), przeprowadzeniem egzaminu maturalnego - ponad 27 tys. z (okoo 100% planu), organizacj wyjazdw rdrocznych na tzw. "Zielone szkoy" ponad 4 tys. z,

czyli 100% planu,

planu,

Dotacje z budetu pastwa na zadania z zakresu administracji rzdowej oraz

inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat zwizane z: gospodarowaniem zasobem Skarbu Pastwa okoo 67 tys. z, czyli prawie 99%

prowadzeniem Powiatowego Zasobu Geodezyjnego i Kartograficznego - ponad 18

tys. z, czyli 100% planu, modernizacj ewidencji gruntw i budynkw okoo 50 tys. z, czyli 100% planu, regulacj stanw prawnych nieruchomoci Skarbu Pastwa - niecae 10 tys. z,

czyli 100% planu, utrzymaniem Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego niecae 315 tys.

z, to jest 100% planu,

26


planu,

utrzymaniem etatw realizujcych zadania z zakresu administracji rzdowej

okoo 265 tys. z, czyli 100% planu, przygotowaniem i przeprowadzeniem poboru ponad 28 tys. z, to jest 100%

utrzymaniem Komendy Miejskiej Pastwowej Stray Poarnej ponad 4 854 tys.

z, czyli okoo 100% planu, konserwacj i utrzymaniem systemw alarmowych - 2 tys. z, czyli 100% planu, pokryciem skadek na ubezpieczenia zdrowotne za bezrobotnych

niepodlegajcych obowizkowi ubezpieczenia z innego tytuu - niecae 1 797 tys. z, to jest 100% planu,

pokryciem skadek na ubezpieczenia zdrowotne za dzieci w placwkach

penicych funkcje resocjalizacyjne, wychowawcze lub opiekucze - okoo 31 tys. z, to jest 100% planu,

realizacj programw korekcyjno edukacyjnych dla sprawcw przemocy w

rodzinie niecae 14 tys. z, czyli 100% planu, usuwaniem skutkw klsk ywioowych okoo 50 tys. z, czyli 100% planu, porzdkowaniem stanu prawnego w systemie ksig wieczystych niecae 37 tys.

z, czyli 100% planu.

1.4 rodki i dotacje z innych rde

Budet Miasta Jastrzbie Zdrj w 2009 roku zasilony zosta rodkami i dotacjami pozyskanymi z innych rde w kwocie niespena 2 797 tys. z, (okoo 113% planu). Poniszy wykres obrazuje wielko pozyskanych rodkw pieninych z tych rde.

27

RODKI I DOTAC
tys. z 2500

2000
Uszczegowieniem uwzgldniajcy rozwojowych : a) budet pastwa: - dotacja rozwojowa " Przedszkolaki Przyszoci Naszej Gminy - niespena 78 tys. z (niecae 91%), rda powyszego pochodzenia wykresu oraz cel jest niej zaprezentowany rodkw oraz podzia dotacji przeznaczenia

1500

- dotacja rozwojowa "Rozwi swoje moliwoci - wsparcie szkoleniowo-doradcze osb zagroonych wykluczeniem spoecznym na obszarze Jastrzbia Zdroju" ponad 28 tys. z (niecae 68% planu), - dotacja rozwojowa O krok do przodu w ramach POKL niecae 40 tys. z (okoo 160 % planu), planu), b) budet Unii Europejskiej - niespena 2 201 tys. z, tj. ponad 117% planu. Poniej przedstawiono wielko rodkw pieninych pozyskanych z budetu Unii Europejskiej w ramach dochodw biecych. - dotacja rozwojowa "Nauka drog do sukcesu na lsku" prawie 4 tys. z (okoo 73%

1000

500

46
0

158

150

budet pastwa

28

bud

RODKI Z UNII EUR MIAST

1 200
1 047

1 000

890

Aktywizacja rynku pracy w grupie tej ujto nastpujce projekty: ,,Skuteczny urzd realizowany przez Powiatowy Urzd Pracy, ,,O krok do przodu realizowany przez Orodek Pomocy Spoecznej oraz Rozwi swoje moliwoci - wsparcie szkoleniowo-doradcze osb zagroonych wykluczeniem spoecznym na obszarze Jastrzbia Zdroju" realizowany przez Urzd Miasta Jastrzbie Zdrj. Plan dochodw pierwszego projektu zosta wykonany w 100% planu, drugiego w okoo 158%, natomiast w przypadku trzeciego projektu osignito prawie 68% ustalonego planu. Oprcz zada w zakresie aktywizacji rynku pracy w 2009 roku realizowano z udziaem rodkw z Unii Europejskiej projekty owiatowe w ramach: - Programu Operacyjnego Kapita Ludzki: Przedszkolaki przyszoci naszej gminy oraz Nauka drog do sukcesu na lsku, - programu Uczenie si przez cae ycie Leonardo da Vinci - Droga do sukcesu na rynku pracy poprzez doskonalenie umiejtnoci zawodowych -, - programu Uczenie si przez cae ycie Comenius: Fauna i flora naszych regionw, Kim jestemy, Kromka chleba, Wszystko na jednej ziemi,

800

600

400

200

Wizyta przygotowawcza ZS Nr 2, Dzieci niepenosprawne w roli aktorw (ba Kalif Bocian),

Aktywizacja ryn 1 047 890 1 091

Ksztatowanie umiejtnoci spoecznych jako sposb na doskonalenie procesu dydaktycznego i budowania przyjaznego otoczenia szkoy,

plan pocztkowy wykonanie %

plan po zmianach

29

122,58%

Virtual Eden, Poznajmy si poprzez wspprac i dziaanie w zespole, Rkodzieo artystyczne na cztery pory roku, Fauna i flora naszych regionw. Naley zaznaczy, e projekty unijne realizowane s nie tylko ze rodkw pieninych pochodzcych ze rde zagranicznych. Miasto pozyskao rwnie dotacje z budetw innych jednostek samorzdu terytorialnego, ktre stanowi istotny wkad finansowy (ponad 233 tys. z). Dotacje te ujte s w grupie dochodw wasnych dotacje od innych jednostek samorzdu terytorialnego. c) inne jednostki sektora finansw publicznych: - rodki przekazywane przez Agencj Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa na wypat ekwiwalentw dla rolnikw za wyczenia gruntw rolnych z uprawy w zwizku z ich zalesieniem niecae 5 tys. z (prawie 100% planu), d) fundusze celowe: - rodki z Funduszu Pracy otrzymane przez powiat z przeznaczeniem na finansowanie kosztw wynagrodzenia i skadek na ubezpieczenia spoeczne pracownikw Powiatowego Urzdu Pracy ponad 441 tys. z (100% planu).

Dochody majtkowe
Plan dochodw majtkowych zosta ustalony na dzie 31.12.2009 roku na poziomie 11 438 124 z. Wykonanie w tej grupie dochodw osigno kwot 9 729 337 z, czyli 85% planu. Poniszy wykres obrazuje poszczeglne grupy dochodw majtkowych. Zauwaa si, e najwikszy udzia w wykonaniu dochodw maj dochody wasne, nastpnie rodki i dotacje pozyskane z innych rde oraz dotacje celowe z budetu pastwa.

30

DOCHODY

10 000 9 000
2.1. Dochody wasne

8 000 7 000

plan zosta zrealizowany w niecaych 77%.

wykonanie osigno poziom ponad 5 596 tys. z, co znaczy, e ustalony plan wykonano w okoo 75%. Tak niski poziom wykonania 5 000 planu uzasadnia si wnioskowaniem nabywcw lokali uytkowych o zawarcie umowy notarialnej w 2010 roku. Na zrealizowane dochody ze sprzeday 4 000 si wpywy z tytuu: skaday - sprzeday lokali uytkowych 3 312 tys. z. Poszczeglne wpywy dotyczyy lokali zlokalizowanych przy ulicach: Wodeckiego 1 345 tys. z, Wielkopolskiej 1 158 tys. z,2 000 Kociuszki 416 tys. z, owickiej 393 tys. z

3 000

1 000

0 wierczewskiego okoo 354 tys. z, Prostej 102 tys. z, Boa Gra Prawa okoo 86 tys. z)
- sprzeday mieszka komunalnych okoo 1 650 tys. z, - sprzeday skadnikw majtku ponad 2 tys. z.

- sprzeday gruntw okoo 632 tys. z (m.in. dziaka zlokalizowana przy ulicy

dochody wasne

w tysicach zotych

Najwiksze wpywy osignito ze sprzeday lokali uytkowych w przychodniach zdrowia, a nastpnie ze zbycia prawa wasnoci do mieszka komunalnych, ktrych proces wykupu rozpocz si jeszcze w 2008 roku.

31

6 079

6 poziomie niespena 7 445 tys. z, natomiast sprzeday majtku. Plan ustalony zosta na 000

Podstawowym rdem zasilania budetu Miasta w rodki pienine byy wpywy z tytuu

7 922

Majtkowe dochody wasne wykonano w kwocie ponad 6 079 tys. z, czyli ustalony

9 089

plan pierw

Dochody z tytuu przeksztacenia prawa uytkowania wieczystego w prawo wasnoci wykonano na poziomie ponad 150 tys. z (okoo 104% planu). rdem tych dochodw s wpywy z tytuu przeksztacenia prawa uytkowania wieczystego w prawo wasnoci na podstawie wydanych decyzji administracyjnych. Wpywy z tego rda uzalenione s cile od iloci zoonych przez wieczystych uytkownikw wnioskw. Ponadto Miasto Jastrzbie Zdrj otrzymao pomoc finansow od Marszaka Wojewdztwa lskiego na dofinansowanie zada wasnych w ramach realizacji programu ORLIK 2012 w kwocie 333 tys. z.

2.2 Dotacje z budetu pastwa

Wykonanie dotacji z budetu pastwa na zadania majtkowe na koniec 2009 roku wynioso okoo 1 143 tys. z, osigajc prawie 100% planu. Uzyskano rodki pienine zwizane z: - budow zespou boisk sportowych ORLIK 2012 przy ul. Warszawskiej 333 tys. z (100% planu), - dofinansowaniem zakupu i instalacji w szkoach i placwkach owiatowych zestaww do monitoringu wizyjnego, a take dofinansowaniem modernizacji lub rozszerzenia istniejcej sieci monitoringu zgodnie z Rzdowym programem "Monitoring wizyjny w szkoach i placwkach" okoo 7 tys. z (100% planu), - budownictwem socjalnym (adaptacja pomieszcze na lokale socjalne) ponad 292 tys. z (100% planu), - przebudow ul. wierczewskiego ptla autobusowa przy Szkole Podstawowej nr 15 niespena 327 tys. z (okoo 99 % planu), - utrzymaniem Komendy Miejskiej Pastwowej Stray Poarnej okoo 180 tys. z ( 100% planu) - zakupami stanowicymi wydatek majtkowy Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego niecae 4 tys. z (100% planu).

2.3 rodki i dotacje pozyskane z innych rde

Kolejn grup dochodw majtkowych s rodki pozyskane z innych rde. Obejmuj one rodki z budetu Unii Europejskiej, ktre zasiliy nastpujce projekty realizowane przez Miasto Jastrzbie Zdrj: - Modernizacja ul. A. Krajowej otrzymano rodki pienine stanowice refundacj ze rodkw pomocowych dotyczc zadania zakoczonego w maju 2008 roku w niecaych 2 312 tys. z, kwocie

32

- "Budowa Drogi Gwnej Poudniowej na odcinku od DW 933 - ul. Pszczyskiej w Jastrzbiu Zdroju do wza autostrady A1 w Mszanie - Etap I 136 tys. z, - "Modernizacja i nadbudowa Hali Widowiskowo-Sportowej przy ul. Lenej w Jastrzbiu Zdroju wykonanie 60 tys. z.

2.4 Ulgi i zwolnienia

Naley rwnie wspomnie, i na wysoko dochodw maj wpyw zastosowane rnego rodzaju ulgi i zwolnienia. W wyniku uwzgldnienia niszych stawek podatkowych, wpywy do budetu byy nisze o niecae 1 817 tys. z, natomiast w wyniku zastosowania zwolnie (uchwaa RM o zwolnieniach w podatku od nieruchomoci) wpywy byy nisze o okoo 2 172 tys. z. Ponadto umorzono nalenoci z tytuu dochodw budetowych na kwot ponad 113 tys. z oraz rozoono na raty i odroczono termin patnoci na kwot okoo 996 tys. z. Ponisza tabela przedstawia skutki obnienia grnych stawek podatkw, udzielonych ulg oraz odrocze, umorze i zwolnie w zakresie dochodw budetowych w 2009 roku.
w tys. z

33

Wyszczeglnienie

Wykonanie 2009 r.

Skutki obnienia grnych stawek podatkowych

Skutki udzielonych ulg i zwolnie (bez ulg i zwolnie ustawowych)

Umorzenia zalegoci dochodw budetowych

Rozoenia na raty, odroczenia terminu patnoci

DOCHODY OGEM 312 922 DOCHODY WASNE 199 534 w tym:

podatek od nieruchomoci podatek od rodkw transportowych podatek: rolny, od spadkw i darowizn, opata: od posiadania psw i skarbowa, zalegoci z podatkw zniesionych nalenoci z tytuu czynszu za lokale mieszkalne i uytkowe grzywny, mandaty i kary pienine od osb fizycznych przeksztacenie prawa uytkowania wieczystego w prawo wasnoci nienalenie pobrane wiadczenia bonifikata udzielona przy wykupie mieszkania opaty za media opata za wyywienie odsetki od nieterminowych wpat z tytuu podatkw i opat odsetki od nieterminowo regulowanych nalenoci (innych ni z tyt. podatkw i opat) 46 201 1 050

1 817 1 817

0,58% 0,91%

2 172 2 172

0,69% 1,09%

113 113

0,04% 0,06%

996 996

0,32% 0,50%

1 817 0

3,93% 0,00%

2 172 0

4,70% 0,00%

17 1

0,04% 0,10%

10 34

0,02% 3,24%

1 788 6 018 387

0 0 0

0,00%

0 0 0

0,00%

13 35 2

0,73%

13 853 1

0,73%

0,00%

0,00%

0,58%

14,17%

0,00%

0,00%

0,52%

0,26%

150 57 62 5 260 1 249 8 819

0 0 0 0 0 0

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

0 0 0 0 0 0

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

9 15 0 1 1 4

6,00% 26,32% 0,00% 0,02% 0,08%

48 0 9 0 0 10

32,00% 0,00% 14,52% 0,00% 0,00%

0,00%

0,00%

0,05%

0,11%

266

0,00%

0,00%

15

5,64%

18

6,77%

VI. STAN NALENOCI

Nalenoci Miasta na dzie 31 grudnia 2009 roku wyniosy 50 240 165 z, w tym : - nalenoci wymagalne - pozostae nalenoci - naliczone odsetki od nalenoci 13 727 890 z, 33 194 157 z, 3 318 118 z.

W stosunku do analogicznego okresu roku ubiegego kwota nalenoci ogem wzrosa o kwot 33 186 165 z, przy czym nalenoci wymagalne wzrosy o kwot 1 966 890 z a pozostae o kwot 30 755 157 z. W kwocie tej ponad 27 mln z stanowi nalenoci z tytuu wpaty od JSW S.A. w zwizku z podpisan ugod na naprawienie szkd grniczych. Z kolei kwota odsetek wzrosa o 464 118 z. Nalenoci budetu Miasta na koniec ubiegego roku stanowi: - nalenoci dugoterminowe z tytuu szkd grniczych 27 018 619 z,

34

- nalenoci z tytuu dochodw budetowych 13 939 974 z, - nalenoci z tytuu odsetek od nieterminowych wpat 3 318 118 z, - nalenoci z funduszy celowych 2 265 036 z, w tym : * Gminnego i Powiatowego Funduszu Ochrony rodowiska 2 056 618 z, * Powiatowego Funduszu Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym 14 338 z, * Pastwowego Funduszu Rehabilitacji Osb Niepenosprawnych 194 080 z, - nalenoci za obiekty inynierii ldowej i wodnej (kanalizacja) przekazane w uytkowanie JZWIK S.A. 3 525 032 z, - nalenoci z rachunku dochodw wasnych i refundacji wydatkw 149 962 z, - nalenoci z tytuu gromadzonych dochodw Skarbu Pastwa 23 424 z. Szczegowe zestawienie nalenoci z tytuu dochodw budetowych wg waniejszych

rde zaprezentowano w poniszej tabeli:

35

Wyszczeglnienie

Podatki i opaty : -podatek od nieruch *osoby prawne *osoby fizyczne -podatek rolny i le -podatek od rodk *osoby prawne *osoby fizyczne
36

W celu cignicia nalenoci prowadzone s nastpujce dziaania : - szczegowa analiza zalegoci w celu ustalenia wszystkich przypadkw, w ktrych wyegzekwowanie zalegoci jest moliwe oraz podejmowanie w tych przypadkach skutecznej egzekucji, -wystpowanie na drog postpowania sdowego.

VII. WYKONANIE WYDATKW BUDETOWYCH

Zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych ubiegoroczne wydatki Miasta przeznaczono na realizacj zada: wasnych gminy i powiatu, z zakresu administracji rzdowej i innych zada zleconych ustawami, przejtych przez gmin w drodze porozumienia, 261 387 025 z, co stanowi

Na ich realizacj w 2009 roku przeznaczono kwot 93,88 % planu.

W porwnaniu do roku 2008 wydatki ogem wzrosy o ponad 5 % tj. o ponad 12 751 tys. z.
W YKONANIE W YDATKW BUDETOW YCH M IASTA J ASTRZBIE ZDRJ W 2009 ROKU
3 00 0 0 0 5 0 0

3 00 0 0 0 0 0 0

2 00 0 0 0 5 0 0

2 00 0 0 0 0 0 0

H C Y T O Z W

1 00 0 0 0 5 0 0

1 00 0 0 0 0 0 0

5 000 0 0 0 0

WYDATKI BIECE plan pocztkowy plan po zmianach Wykonanie Wskanik wykonania ( w %) 247 333 565 251 343 711 239 057 517 95,11%

WYDATKI MAJ TKOWE 52 461 415 27 091 955 22 329 508 82,42%

RAZEM 299 794 980 278 435 666 261 387 025 93,88%

37

Wydatki biece wykonano w kwocie 239 057 517 z to jest w wysokoci 95,11 % przyjtego planu, z kolei wydatki majtkowe zrealizowano w kwocie 22 329 508 z to jest w 82,42 % przyjtego planu. Wydatki Miasta w czci gminnej wykonane zostay w 93 %, natomiast w czci powiatowej w 96 %. Zadania wasne gminy i powiatu wymienione zostay enumeratywnie w art. 7 ust.1 ustawy o samorzdzie gminnym i art. 4 ust. 1 o samorzdzie powiatowym. Uszczegowienie zada wasnych gminy i powiatu zawieraj ustawy szczegowe regulujce poszczeglne dziedziny dziaalnoci gospodarczej i spoecznej, ktre s podstaw do realizacji okrelonych wydatkw z budetu. Niektre z nich maj charakter obowizkowy, co okrela kadorazowo waciwa ustawa. W strukturze zrealizowanych wydatkw budetowych dominuj wydatki na zadania wasne, ktre wyniosy 92% oglnych wydatkw, natomiast pozostae 8 % stanowi wydatki przedstawione w Zaczniku Nr 3 zwizane z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych ustawami. Wielkoci zrealizowanych wydatkw wedug dziaw i rozdziaw klasyfikacji budetowej z wyszczeglnieniem rodzajowych grup wydatkw zawiera Zacznik Nr 2, a gwne kierunki wydatkowania rodkw budetowych obrazuje poniszy wykres.
Gwne kierunki w ydatkowania rodkw budet owych w 2 9 roku 00 wedug dziaw klasyfikacji budetowej ( w z)

Owiata i wychowanie

Ochrona zdrowia, pom i politykaspoeczna oc

Gospodarka kom unalna, mieszkan iowa i ochrona rodowiska

Administracja publiczna

Transport i czno

Kultura, kultur fizyczna i sport a

Pozostae

20 000 000

40 000 000

60 000 000

80 000 000

100 000 000

120 000 000

Pozostae Wydatki biece Wydatki majtkowe 12 460 913 1 410 702

Kultura, kultura fizyczna i sport 16 753 844 2 563 602

Transport i czno 12 876 413 7 366 690

Administracja publiczna 19 982 237 661 179

Gospodarka komunalna, mieszkaniowa i ochrona rodowiska 36 397 822 4 106 463

Ochrona zdrowia, pomoc i polityka spoeczna 38 429 107 6 021 327

Owiata i wychowanie 102 157 181 199 545

38

Najwiksz cz wydatkw Miasta w 2009 roku stanowiy wydatki na zadania z zakresu owiaty i wychowania - ponad 39 %, ktre byy realizowane przez przedszkola, szkoy podstawowe, gimnazja, licea, szkoy zawodowe oraz Centrum Ksztacenia Praktycznego. Wzrost wydatkw w tej dziedzinie nie jest rekompensowany wystarczajcym wzrostem subwencji na zadania owiatowe, dlatego te Miasto pokrywa znaczn cz wydatkw na owiat z dochodw wasnych. W 2009 roku Miasto wydao na realizacj tych zada ponad 102 mln. z, wypeniajc plan w okoo 96 %. Kolejn sfer wydatkw majc znaczny udzia w wydatkach Miasta jest ochrona zdrowia, pomoc i polityka spoeczna. W 2009 roku na zadania z tego zakresu wydano prawie 44,5 mln. z. Kwota ta stanowia 17 % oglnych wydatkw. Zadania w tej sferze finansowane s dochodami wasnymi Miasta, a take transferami z budetu pastw. W 2009 roku wskanik realizacji planu wynis prawie 98 %. W zakresie ochrony zdrowia mieszkacw w gwnej mierze byy realizowane zadania majce na celu zapobieganie i leczenie chorb, a take udzielenie pomocy osobom zagroonym marginalizacj i wykluczeniem spoecznym z powodu uzalenienia od alkoholu lub rodkw odurzajcych (wykaz tych zada przedstawiono w Zaczniku Nr 12). W obszarze pomocy spoecznej majcej na celu umoliwienie osobom i rodzinom przezwycianie trudnych sytuacji yciowych udzielano wsparcia zmierzajcego do zaspokojenia niezbdnych potrzeb oraz umoliwienie im ycia w warunkach odpowiadajcych godnoci czowieka. Szeroko pojta sfera komunalna obejmujca m.in. gospodarowanie odpadami, utrzymanie porzdku i zieleni w Miecie, owietlenie ulic, placw i drg, gospodarowanie gruntami, nieruchomociami, komunalnymi zasobami lokalowymi pochona od pocztku roku 40,5 mln. z. Kwota ta stanowia 15,5 % wydatkw ogem, a wskanik realizacji planu za 2009 rok wynis ponad 89 %. Na zadania z zakresu administracji publicznej, transportu i cznoci oraz kultury i sportu przeznaczono po okoo 8 % wydatkw Miasta co oznacza, e w roku ubiegym wydano na kady z tych obszarw dziaalnoci prawie 20 mln z. Zrealizowane wydatki budetu byy o ponad 6 % nisze od zaplanowanych, a w liczbach bezwzgldnych rnica midzy planem a wykonaniem wyniosa okoo 17 049 tys. z. Poniej zakadanego planu wykonane zostay midzy innymi wydatki na :
-

gospodark komunaln, mieszkaniow i ochron rodowiska w wysokoci 4 977 tys. z pozostaoci dotycz, midzy innymi uytkowych (556 tys. z), wydatkw zwizanych z utrzymaniem Miasta (oczyszczanie utrzymanie zieleni 241 879 tys. z, tys. z), odszkodowa dla osb fizycznych w zwizku wydatkw inwestycyjnych (688 tys. z), lokalach mieszkalnych i wydatkw na energi zwizanych z mniejszym zuyciem w

z zaspokojeniem roszcze z tytuu zagospodarowania gruntw komunalnych z uwagi na brak

39

prawomocnych wyrokw sdowych (1 972 tys. z), odszkodowa na rzecz spdzielni mieszkaniowych za niedostarczenie lokali socjalnych (116 tys. z), oszczdnoci na pozostaych wydatkach zwizanych z biecym utrzymaniem infrastruktury komunalnej Miasta (525 tys. z),

owiat i wychowanie w wysokoci 4 288 tys. z pozostaoci dotycz wydatkw tys. z - absencja chorobowa, rezygnacja

pacowych wraz z pochodnymi (prawie 781

z przejcia na emerytur), wydatkw inwestycyjnych (2 324 tys. z), wydatkw na zakup ywnoci w placwkach owiatowych i wychowawczych ( 270 tys. z), wypaty wiadcze na rzecz uczniw w postaci stypendiw i zasikw szkolnych (243 tys. z), zakupu energii (200 tys. z), zakupu wszelkiego rodzaju usug, w tym midzy innymi telekomunikacyjnych, internetowych, zdrowotnych, wywozu nieczystoci (285 tys. z) oraz innych wydatkw zwizanych z biecym utrzymaniem jednostek owiatowych (185 tys. z),
-

obsug dugu publicznego w wysokoci 2 726 tys. z zaplanowane rodki w wysokoci 1 750 tys. z na spat ewentualnego porczenia udzielonego JTBS DASZEK Sp. z o.o. nie zostay wykorzystane z uwagi na fakt, i spka terminowo regulowaa zobowizania finansowe. Pozostae niewykonane wydatki w wysokoci 976 tys. z dotycz odsetek od zacignitych kredytw w zwizku z wczeniejsz spat rat kapitaowych i WIBOR 3M), niszym ni prognozowano oprocentowaniem (nisze od przyjtych na etapie planowania wartoci stawek administracj publiczn w wysokoci 1 568 tys. z pozostaoci dotycz wydatkw pacowych wraz z pochodnymi (1 103 tys. z w zwizku z niepenym zatrudnieniem na przestrzeni roku, korzystaniem przez 13 osb z urlopw macierzyskich i rezygnacj z przejcia na emerytur 23 osb), wydatkw biecych zwizanych z utrzymaniem Urzdu Miasta i Rady Miasta (465 tys. z w zwizku z oszczdnociami zuycia energii i innych mediw oraz wynegocjowaniem niszych cen zakupw materiaw, sprztu i pozostaych usug), transport i czno w wysokoci 1 220 tys. z - pozostaoci dotycz wydatkw inwestycyjnych (739 tys. z), wydatkw remontowych (332 tys. z) wydatkw stanowicych dopat do komunikacji miejskiej (107 tys. z) oraz innych wydatkw (42 tys. z), w tym zwizanych z utrzymaniem wiat przystankowych, ochron zdrowia, pomoc i polityk spoeczn w wysokoci 1 063 z tys. z pozostaoci dotycz wydatkw pacowych wraz z pochodnymi (94 tys. z), wypaty wiadcze spoecznych (167 tys. z), wydatkw inwestycyjnych (283 tys. z), dotacji (132 tys. z) oraz innych wydatkw biecych, w tym zwizanych z utrzymaniem Orodka Pomocy Spoecznej i Ogniska Wychowawczego (387 tys. z),

40

kultur i sport w wysokoci 791 tys. z- pozostaoci dotycz gwnie wydatkw majcych na celu biece utrzymanie obiektw sportowych oraz wydatkw majtkowych planowanych na modernizacj infrastruktury sportowej w Miecie (683 tys. z), pozostae obszary dziaalnoci w wysokoci 416 tys. z w kwocie tej mieszcz si m.in. niewykorzystane rezerwy (112 tys. z), niewykorzystane wydatki: na utrzymanie Stray Miejskiej (142 tys. z), na opracowania geodezyjne i kartograficzne (66 tys. z), na koszty poboru podatkw i opat (34 tys. z) oraz inne niewielkie pozostaoci wydatkw, u rnych dysponentw wykonujcych zadania objte budetem (62 tys. z). Warto podkreli, i Budet Miasta realizuje ponad 100 dysponentw, ktrzy w zwizku z wystpieniem w ubiegym roku kryzysu gospodarczego wykonywali swoje zadania biece w sposb oszczdny. W wyniku tak podjtych dziaa plan wydatkw budetowych nie zosta wykonany w penej wysokoci przede wszystkim z powodu niszego stopnia realizacji wydatkw biecych w sferze gospodarki komunalnej, mieszkaniowej i ochrony rodowiska, obsugi dugu publicznego, owiaty i wychowania oraz administracji publicznej.

41

1. Wydatki biece
W 2009 roku wydatki biece tzn. wydatki bezporednio zwizane z funkcjonowaniem jednostek organizacyjnych i biecym utrzymaniem Miasta stanowiy prawie 91,5 % oglnych wydatkw. Struktura tych wydatkw w porwnaniu z latami poprzednimi nie ulega istotnym zmianom. Na poniszym wykresie przedstawiono wykonanie wydatkw biecych wedug podstawowych grup rodzajowych.
Wyk ona nie w ydatkw bie c yc h w 200 9 roku w e dug pods ta w ow yc h grup
140 000 120%

118 310

120 000
11 0 565

116 1 33

99%
10 8 6 08

10 5 799

100%

98% 100 000 93%

9 8 757

80%

80 000

z h a c i s y t w

60% 60 000 52% 40% 40 000

24 124 23 4 6523 12 3

20 000
2 2 86 1 044 2 020

20% 0%
1 750 1 750 0 po zo s ta e 108 6 08 105 7 99 98 75 7 9 3%

0
w y nagro dzenia i po c h odne Pla n poc zt k ow y P lan po zm ia na c h W y k onan ie W s k an ik w y k onania 110 565 118 310 116 133 98% do tac je 24 12 4 23 46 5 23 12 3 99% w y da tk i na o bs ug dugu 2 2 86 2 0 20 1 0 44 52 %

w y datk i z t y t u u po rc ze i gw ara nc ji udzielo ny c h przez g m in 1 750 1 750 0 0%

0%

Przedstawione dane wskazuj na decydujc rol tzw. wydatkw sztywnych, ktrych wielko wynika przede wszystkim z obowizujcego ustawodawstwa oraz parametrw charakteryzujcych gospodark rynkow ( poziom cen, koszty pracy itp.). W 2009 roku Miasto przeznaczyo rodki na:

wynagrodzenia i pochodne w wysokoci 116 mln. z, co stanowi okoo 49 %

oglnej kwoty wydatkw biecych, dotacje udzielane z budetu Miasta w wysokoci 23 mln. z, a wic prawie 10 % oglnej kwoty dotacji,

wydatkw biecych. W Zaczniku Nr 11 przedstawiono zakres i kwoty tych koszty obsugi zaduenia w wysokoci 1 mln z, wynikajce z zacignitego w

2006 roku kredytu w ING Bank lski S.A oraz w 2007 roku w Banku Spdzielczym ,

42

pozostae wydatki w kwocie okoo 99 mln z, stanowice ponad 41 % oglnej kwoty

wydatkw biecych byy zwizane z zapewnieniem funkcjonowania obiektw i urzdze miejskiej infrastruktury spoecznej i technicznej oraz z zaspokojeniem biecych potrzeb wynikajcych z realizowanych zada. W ramach tej grupy wydatkw rodki publiczne zostay przeznaczone na:

wypat wiadcze dla osb fizycznych, zakup energii i rnego rodzaju usug niezbdnych dla realizacji zada przez remonty i drobne naprawy, zakup materiaw, sprztu, wyposaenia i rodkw ywnoci, dokonanie odpisw na Zakadowy Fundusz wiadcze Socjalnych, opacenie skadek, wypat odszkodowa i kar, pokrycie kosztw podry subowych oraz szkole pracownikw. poniszym wykresie przedstawiono kierunki wydatkowania rodkw

miejskie jednostki organizacyjne,

Na

w ramach omawianej grupy wydatkw z uwzgldnieniem rodzajw poniesionych kosztw.

W y k o n a n i e p o z o s ta y c h w y d a tk w b i e c y c h w 2 0 0 9 ro k u

35 000

33 1 74

120%

30 000 9 2% 2 6 5 0 32 4 4 4 0

98% 2 6 0 9 32 5 6 9 4 25 230

94%

96%

96% 10 0%

100%

25 000

94% 80%

83% 20 000 16 155 15 000 14 009 15 24 0 13 505 1 2 915 11 063 10 000 6 081 5 0 00 6 66 5 6 418 5 38 2 23 4 5 3 101 1 876 1 876 1 55 1 0
z a k u p u s u g P la n p o c z t k o w y P la n p o z m ia n a c h W y k o n a n ie W s k a n ik 3 3 1 74 2 6 5 03 2 4 4 40 w y k o n a n ia 9 2 % w ia d c z e n ia n a r z e c z o s b f iz y c z n y c h 26 093 25 694 25 230 98% e n e r g ia 1 4 0 09 1 6 1 55 1 5 2 40 9 4%

z h a c i s ty w

59%

60%

40%

5 374 5 36 4 5 079

5 8 50

4 498 20% 4 793

k a r y , o d s z k o d o w a noia p is y n a Z a k a d o w y d r e m o n t y i d r o b n e a k u p m a t e r ia w , s p r z t u z o r a z k o s zt y F u n d u s z w ia d c zzeak u p r o d k w y w n o c p o z o s t a e i na p ra w y i w y p o s a e n ia p o s t p o w a n ia s d o w e g o o c ja ln y c h S 11 063 13 505 12 915 96% 6 081 6 665 6 418 9 6% 5 3 82 5 2 34 3 1 01 59% 5 079 5 374 5 364 1 00% 1 8 76 1 8 76 1 5 51 83% 5 850 4 793 4 498 94 %

0%

43

Wydatki przeznaczone w 2009 roku na odtworzenie, przywrcenie funkcjonalnoci i wartoci uytkowej majtku zostay szczegowo przedstawione w Zaczniku Nr 14.

W roku ubiegym kontynuowano realizacj zada biecych z udziaem bezzwrotnych rodkw z budetu Unii Europejskiej. Wykonane wydatki na projekty mikkie w wysokoci 2 363 376 z byy ukierunkowane przede wszystkim na:

rozwijanie wrd modziey i kadry nauczycielskiej wiedzy o rnorodnoci kultur oraz poznawanie innych jzykw europejskich, zmniejszanie nierwnoci w stopniu upowszechnienia edukacji przedszkolnej, zwikszanie oferty usug porednictwa pracy, doradztwa zawodowego oraz popraw dostpu do zatrudnienia i motywacj osb zagroonych wykluczeniem spoecznym,

zwikszanie dostpnoci ksztacenia na poziomie wyszym dla studentw z Jastrzbia Zdroju pochodzcych z obszaru zagroonego marginalizacj, kampani promocyjn terenw inwestycyjnych Miasta.

Szczegow realizacj wydatkw na programy i projekty z udziaem bezzwrotnych rodkw pochodzcych z budetu Unii Europejskiej przedstawia Zacznik Nr 7. W ramach budetu uchwalone zostay take rodki do dyspozycji jednostek jednostek

pomocniczych w wysokoci 105 000 z. Z kwoty tej wykorzystano 104 450 z, co stanowi okoo 99,50 % planu. Szczegowe wykonanie wydatkw dla poszczeglnych pomocniczych przedstawiono w Zaczniku Nr 13.

2. Wydatki majtkowe
W pocztkowym budecie Miasta na 2009 rok wydatki majtkowe stanowiy 17,5 % wszystkich wydatkw publicznych. Realizacja budetu, a gwnie wszelkiego rodzaju dziaania zwizane z dostosowaniem planu do harmonogramw realizacji zada z udziaem bezzwrotnych rodkw na dofinansowanie inwestycji zweryfikoway wczeniejsze plany i ostatecznie na wydatki majtkowe przeznaczono z budetu 22 329 508 z, co stanowi ponad 82 % planu po zmianach i niewiele ponad 8,5 % oglnych wydatkw. Trzeba jednak zwrci uwag, e ponad 6 % z tych wydatkw fizycznie zrealizowanych zostanie dopiero w 2010 roku w ramach planu rodkw, ktre nie wygasy z upywem 2009 roku. Terminy realizacji oraz plan wydatkw dla tych zada okrela Uchwaa Nr L/648/2009 Rady Miasta Jastrzbie Zdrj z dnia 17 grudnia 2009 roku.

44

Na realizacj wydatkw majtkowych oprcz rodkw budetowych przeznaczono 2 252 549 z ze rodkw zgromadzonych na rachunkach funduszy celowych. Kwota ta stanowi ponad 65 % kwoty planowanej. Ogem wic na wydatki majtkowe w 2009 roku wydatkowano 24 582 057 z. Wikszo tych rodkw, bo ponad 83 % stanowi wasne rodki Budetu Miasta, niewiele ponad 9 % to rodki zgromadzone na rachunkach funduszy celowych, 6 % stanowi dotacje z budetu pastwa i od Marszaka Wojewdztwa lskiego, a niecae 1,5 % bezzwrotne rodki z budetu Unii Europejskiej.

Poszczeglne rda finansowania wydatkw majtkowych przedstawia poniszy wykres.

Niewiele ponad 77 % wydatkw majtkowych pochona realizacja wydatkw zwizanych z Wieloletnimi Programami Inwestycyjnymi. Na inwestycje, ktrych okres realizacji nie przekracza jednego roku wydatkowano prawie 14 % wydatkw majtkowych, na zadania proekologiczne i gospodarki wodnej z Powiatowego Funduszu finansowane ze rodkw funduszy ochrony rodowiska ponad 8,5 %, a na zadania finansowane Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym, przeznaczono

a zwizane z prowadzeniem Powiatowego Zasobu Geodezyjno Kartograficznego niewiele ponad 0,5 % wydatkw majtkowych.

45

Przeznaczenie wydatkw majtkowych przedstawia poniszy wykres.

Wydatki majtkowe to zarwno wydatki inwestycyjne obejmujce budow i rozbudow obiektw komunalnych, zakup gotowych rodkw trwaych, jak i wydatki o charakterze inwestycji kapitaowych, takich jak wniesienie kapitau do spek lub zakup akcji. Kategoria wydatki majtkowe dotyczy nie tylko wasnych wydatkw majtkowych, wykonywanych przez jednostki budetowe, lecz rwnie dotacji udzielanych na sfinansowanie lub dofinansowanie przedsiwzi inwestycyjnych. W ubiegym roku w formie dotacji inwestycyjnej przekazano innym podmiotom gospodarczym kwot 501 662 z, w tym 92 % tej wartoci stanowiy rodki z Gminnego Funduszy Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej. Na realizacj inwestycji i dokonanie zakupw inwestycyjnych przeznaczono 24 080 395 z.

2.1. Wydatki zwizane z wieloletnimi programami inwestycyjnymi

Wykonanie wydatkw zwizanych z Wieloletnimi Programami Inwestycyjnymi w 2009 roku wynioso 18 977 000 z. Wydatki te prawie w 97 % sfinansowane zostay ze rodkw wasnych

46

Miasta, rodki z budetu Unii Europejskiej wyniosy niecae 2 %, a dotacja z budetu pastwa niewiele ponad 1,5 %. Wydatki te realizowane byy w ramach piciu programw:\ 1) Drogi, 2) Uyteczno publiczna, 3) Edukacja, kultura i sport, 4) Budownictwo, 5) Zakupy inwestycyjne. W wyniku wydatkowania rodkw w ramach programw inwestycyjnych powstay nowe budowle, budynki i obiekty, ktre stanowi efekt inwestowania w 2009 roku oraz zakupiono szereg urzdze, ktre z pewnoci podwyszyy jako wiadczonych przez Miasto usug, a w konsekwencji podwyszyy take jako ycia mieszkacw Miasta. Do najwaniejszych z nich nale: - w programie Drogi: Budowa obwodnicy o. Staszica wraz z parkingiem, Budowa obiektw drogowych na terenie miasta, - w programie Uyteczno publiczna: Rewitalizacja terenw pouzdrowiskowych, Budowa kanalizacji deszczowej na terenie KWK Moszczenica, Budowa kanalizacji deszczowej ul. Szotkowicka, Przebudowa linii 20 kV ul. Libowiec, Budynek warsztatowo-garaowy, Klimatyzacja ul. Wielkopolska w programie pomieszcze 1A, jednostek organizacyjnych, budynku i sport: Modernizacja obiektu 55, Modernizacja kultura administracyjnego Przebudowa ul. 1 Maja

Modernizacja obiektu ul. 1 Maja 61, Zabudowa wiat przystankowych, Edukacja, boiska sportowego przy ul. Kocielnej w Jastrzbiu Zdroju, Zagospodarowanie jaru przy ul. Turystycznej wraz z budow Skateparku, Budowa i modernizacja boisk szkolnych, - w programie Zakupy inwestycyjne: Zakup systemu wystawienniczego, rodki trwae dla Stray Miejskiej. Szczegowe wykonanie wydatkw majtkowych w poszczeglnych programach i na poszczeglnych zadaniach wraz z opisem rzeczowej realizacji zada zawarto w Zaczniku Nr 5.

2.2 Wydatki inwestycyjne, ktrych okres realizacji nie przekracza jednego roku
Na realizacj zada jednorocznych przeznaczono 3 352 508 z, z tego rodki wasne stanowiy niecae 64,5 %, a dotacje pozostae 35,5 %. Zadania te stanowi efekt ubiegego roku, za wyjtkiem Zadania Nr 175 Rozbudowa obka Nr 1, ktre w trakcie roku przeniesione zostao do WPI oraz zadania Nr 176 System alarmowania, ktrego realizacja

47

wymaga duszego okresu ni pierwotnie zakadano i od 2010 roku rwnie zadanie to przesunito do WPI. Szczegowe wykonanie wydatkw majtkowych w poszczeglnych programach i na poszczeglnych zadaniach wraz z opisem rzeczowej realizacji zada zawarto w Zaczniku Nr 6.

2.3 Wydatki majtkowe realizowane ze rodkw funduszy celowych

Wykonanie wydatkw majtkowych zrealizowanych ze rodkw funduszy celowych przedstawia si nastpujco
czne nakady w tym: Nr Nazwa funduszu i zadania zad. 1 2 RAZEM Gminny Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej Adaptacja budynku stranicy dla potrzeb CPR Termomodernizacja budynku PSSE w Wodzisawiu l. Zakup i monta kolektorw sonecznych w budynku ZLO "Betlejem" w Jastrzbiu Zdroju ul. Pszczyska 11 Termomodernizacja obiektw szkolnych Jedn. realiz. 3 Okres realizacji 4 5
7 255 617 6 968 329

(w tys. z)
Wydatki 2009 rok

poniesione od Plan Plan po pocztku pocztkozmianach realizacji wy inwestycji 6

4 575 617 4 308 329

Wykonanie 9
2 252 549 2 095 204

Wsk. wykon. (9:8)

Struktura wykonania

7
2 996 000 2 566 000

8
3 449 500 2 947 000

10 11 65,30% 100,0% 71,10% 85,96% 93,0% 13,4%

32

UM/O

20052009 2009

978 404

978 404

350 000

350 000

300 856

33

UM/O

39 844

39 844

40 000

40 000

39 844

99,61%

1,8%

35

UM/O

2009

120 962

120 962

126 000

126 000

120 962

96,00%

5,4%

111

UM/IKI

20072010 20092010

5 389 119

3 129 119

2 050 000

2 391 000

1 593 542

66,65%

70,7%

Prace 139 termomodernizacyjne w budynkach przedszkolnych Powiatowy Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej Termomodernizacja budynku Powiatowego Urzdu Pracy w Jastrzbiu Zdroju Powiatowy Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym 84 Zakup sprztu i oprogramowania do prowadzenia PZGiK

UM/Ed

440 000

40 000

40 000

40 000 100,00%

1,8%

340 000

340 000

0,00%

0,0%

157

UM/IKI

20082009

340 000

340 000

0,00%

0,0%

287 288

267 288

90 000

162 500

157 345

96,83%

7,0%

UM/G

20062010

287 288

267 288

90 000

162 500

157 345

96,83%

7,0%

GMINNY FUNDUSZ OCHRONY RODOWISKA

48

Zadanie Nr 32 Adaptacja budynku stranicy dla potrzeb CPR

(UM/O)

Przekazano dotacj dla Komendy Miejskiej Pastwowej Stray Poarnej na prace termomodernizacyjne w ramach przebudowy budynku stranicy KMPSP. Wykonano termomodernizacj przegrd zewntrznych budynku stranicy oraz termoizolacj i roboty odtworzeniowe dachw i cian. Zadanie zostao zakoczone. Zadanie Nr 33 Termomodernizacja budynku PSSE w Wodzisawiu l. (UM/O) Przekazano dotacj dla Pastwowego Powiatowego Inspektora Sanitarnego w Wodzisawiu l. na termomodernizacj budynku PSSE. Wymieniona zostaa czciowo stolarka okienna. Prace polegay na demontau starych okien, uzupenieniu ubytkw tynku oraz montau parapetw zewntrznych. W ramach dotacji wymieniono 24 stare okna. Zadanie Nr 35 Zakup i monta kolektorw sonecznych w budynku ZLO Betlejem w Jastrzbiu Zdroju ul. Pszczyska 11 (UM/O) Przekazano dotacj dla ZLO Betlejem . Wykonana zostaa instalacja solarna dla pozyskiwania ciepej wody. Zakres robt obejmowa monta solarw z osprztem, zbiornikw i pomp oraz zwizane z tym montaem roboty instalacyjno-sanitarne (rurocigi, zawory), elektryczne oraz budowlane. Zadanie Nr 111 Termomodernizacja obiektw szkolnych (UM/IKI) Wymieniono 903 sztuk okien w 20 obiektach szkolnych, 24 sztuk drzwi w 12 obiektach szkolnych, oraz ocieplenie dachu wraz z innymi niezbdnymi pracami w SP Nr 5. Zadanie Nr 139 Prace termo modernizacyjne w budynkach przedszkolnych (UM/Ed) Zakupiono i zamontowano 26 okien i 1 drzwi balkonowe do Przedszkoli Publicznych w Jastrzbiu Zdroju (PP4, PP 5, PP 17), w ktrych wymiana wymagana bya decyzjami Sanepidu. POWIATOWY FUNDUSZ OCHRONY RODOWISKA Zadanie Nr 157 Termomodernizacja budynku Powiatowego Urzdu Pracy w Jastrzbiu Zdroju Inwestycj polegajc na wymianie dachu czasowo wstrzymano a do uwolnienia przez PUP czci pomieszcze (poddasze i I pitro) budynku przy ulicy Pszczyskiej. POWIATOWY FUNDUSZ GOSPODARKI ZASOBEM GEODEZYJNYM

I KARTOGRAFICZNYM Zadanie Nr 84 Zakup sprztu i oprogramowania od prowadzenie PZGiK (UM/G) Zakupiono wielkoformatowy sprzt kopiujco-drukujcy oraz 2 zestawy komputerowe.

49

VIII. STAN ZOBOWIZA 1. Wysoko zobowiza

Zobowizania Miasta Jastrzbie Zdrj na dzie 31 grudnia 2009 roku wyniosy 35 676 669 z, w tym: 1) z tytuu dugoterminowych kredytw i poyczek 17 533 658 z, z tego: - kredyt komercyjny zacignity w 2006 roku w ING Bank lski 12 633 658 z (spata do 2010 roku), - kredyt komercyjny zacignity w 2007 roku w Banku Spdzielczym 4 900 000 z (spata do 2011 roku), 2) z tytuu zobowiza biecych 18 143 011 z. W ujciu analitycznym zaduenie to przedstawia si nastpujco : - wynagrodzenia i pochodne od wynagrodze - 11 263 583 z, - realizacja zada inwestycyjnych - 5 024 072 z, - zakup usug - 361 221 z, - zuycie mediw - 958 083 z, - odsetki od zacignitych kredytw - 183 593 z, - zakup materiaw i wyposaenia- 12 564 z., inne, w tym wydatki osobowe nie zaliczone do wynagrodze, wiadczenia spoeczne, podre subowe i szkolenia pracownikw, zakup usug remontowych - 339 895 z. W stosunku do roku 2008 zobowizania ogem ulegy zmniejszeniu o kwot 8 682 380 z z tego; wobec bankw zmalay o kwot 14 373 440 z, natomiast wzrosy o kwot 5 691 060 z zobowizania biece. Zobowizania wymagalne nie wystpiy, co oznacza, e patnoci regulowane s terminowo. W 2009 roku Miasto nie udzielio adnych nowych porcze i gwarancji. W latach poprzednich Miasto udzielio porczenia dla Jastrzbskiego Towarzystwa Budownictwa Spoecznego Daszek Sp. z o.o. w wysokoci 1 750 000 z.

2. Analiza poziomu zobowiza

50

Analiz poziomu zobowiza na koniec 2009 roku na tle podstawowych wartoci budetowych i limitw ustawowych przedstawia ponisza tabela.
Analiza poziomu zobowiza na tle podstawowych wartoci budetowych i limitw ustawowych Plan po zmianach w 2009 roku
4

Lp. Wyszczeglnienie
1. 2.

Plan pierwotny w 2009 roku

3

Wskanik Wykonanie za wykonania 2009 rok (%)

5 6

I. Wartoci budetowe 1. Dochody budetu miasta 2. Wydatki ogem 3. Wydatki biece w tym:
- wydatki na obsug dugu

272 468 420 299 794 980 247 333 565

4 035 847

285 635 423 278 435 666 251 343 711

3 770 082

312 922 261 261 387 025 239 057 517

1 043 869

109,55% 93,88% 95,11%

27,69%

4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Wolne rodki budetowe Wydatki majtkowe Deficyt/ nadwyka Przychody budetu: Rozchody budetu Poziom dugu na koniec okresu Poziom obsugi zaduenia
- koszt kredytw - porczenie - udzielona poyczka - spata rat kredytw

25 134 855 52 461 415 -27 326 560 41 700 000 14 373 440 34 533 658 18 772 607
2 649 167 1 750 000 0 14 373 440

34 291 712 27 091 955 7 199 757 7 233 683 14 433 440 17 533 658 18 566 842
2 383 402 1 750 000 60 000 14 373 440

73 864 744 22 329 508 51 535 236 43 903 530 14 433 440 17 533 658 15 779 527
1 346 087 0 60 000 14 373 440

215,40% 82,42% 715,79% 606,93% 100,00% 100,00% 84,99%

56,48% 0,00% 100,00% 100,00%

II. Wskaniki Limit ustawowy poziomu dugu 11. ( 60% poz.1.) Wskanik poziomu dugu 12. ( poz.9/poz.1)% Limit ustawowy obsugi zaduenia w cigu roku ( 15% z
poz.1)

163 481 052 12,67%

171 381 254 6,14%

187 753 357 5,60%

13.

40 870 263 6,89% 378 205 10,03%

42 845 313 6,48% 192 202 -

46 938 339 5,02% 192 172 -

Wskanik obsugi zaduenia w 14. cigu roku % Poziom zaduenia na 1 15. mieszkaca Poziom obsugi zaduenia na 16. 1 mieszkaca 17. Poziom deficytu

czna kwota dugu na koniec grudnia 2009 roku wynoszca 17 533 658 z stanowi 5,60 % wykonanych dochodw ogem. Graniczna kwota okrelajca 60% limit ustawowy to 187 753 357 z. Wskanik obsugi zaduenia wynoszcy 5,02 % wykonanych dochodw oznacza kwot 15 719 527 z przeznaczon w 2009 roku na spat odsetek i rat od zacignitych kredytw. Na graniczny 15 % limit ustawowy naleaoby przeznaczy kwot 46 938 339 z.

51

IX. PRZYCHODY
Przychody, na ktre skadaj si kredyty oraz przychody o charakterze wewntrznym

zostay wykonane w 606,93% planu. W trakcie roku budetowego na podstawie analizy rocznego harmonogramu realizacji dochodw i wydatkw budetu zmniejszono planowane do zacignicia zaduenie z tytuu kredytw o 17 mln. z. W efekcie kocowym przychody budetu Miasta w 2009 roku stanowiy wolne rodki liczone jako nadwyka rodkw pieninych na rachunku biecym budetu jednostki samorzdu terytorialnego, wynikajca z rozlicze kredytw z lat ubiegych w wysokoci 31 169 922 z oraz nadwyka z lat ubiegych w wysokoci 12 733 608 z. Powysze przedstawia Zacznik Nr 4.

X. ROZCHODY
W rozchodach mieszcz si: spaty wczeniej zacignitych kredytw: w 2009 roku spacono zgodnie z zawartymi umowami kwot 14 373 440 z, to jest 100 % planu, - poyczka w wysokoci 60 000 z udzielona przez Miasto Klubowi Rekreacyjno-Sportowemu Towarzystwa Krzewienia Kultury Fizycznej Diament z siedzib w Jastrzbiu Zdroju. Poyczka przeznaczona bya na zapewnienie czciowego prefinansowania zadania pn. Euro Beskidy Cup szans wzajemnej wsppracy i poznania si przez sport. Ostateczny termin spaty poyczki przypada na 30 wrzenia 2010 roku. Szczegy zostay przedstawione w Zaczniku Nr 4.

XI. ZADANIA WYKONYWANE POZA BUDETEM

52

1. Fundusze Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej

Niektre zadania Miasta finansowane s poprzez Gminny Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej oraz Powiatowy Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej. Przychody funduszy 1 532 tys. z.
W y k o n a n ie p rz y c h o d w i ro d k w o b r o to w y c h F u n d u s z u O c h ro n y ro d o w is k a i G o s p o d a rk i W o d n e j w 2 0 0 9 ro k u

wraz z pocztkowym stanem rodkw

obrotowych osigny kwot 11 189 tys. z, w tym: GFOiGW 9 657 tys. z i PFOiGW

6 000 000

5 000 000

4 000 000

h c y t o z w

3 000 000

2 000 000

1 000 000
1 6 4 ,8 % 1 0 0 ,0 % 1 3 0 ,3 % 1 0 0 ,0 %

P r zy c h o d y , p o kry ci e a m o r ty za c j i G F O iG W

P l a n p o zm i a n a ch W y k o n an i e W s k a n ik w y ko n a n ia

3 500 000 5 769 455 1 6 4 ,8 %

S ta n r o d k w o b ro to w yc h n a p o c z tk u r o ku G F O iG W 3 888 089 3 888 090 1 0 0 ,0 %

P rz y c h o d y P F O iG W

800 000 1 042 0 82 1 3 0 ,3 %

S ta n ro d k w o b r o to w yc h n a p o c z tk u ro ku P F O iG W 4 89 6 51 4 89 6 52 1 0 0 ,0 %

Wpywy biece stanowiy rodki przekazane przez Marszaka Wojewdztwa lskiego z tytuu opat za gospodarcze korzystanie ze rodowiska oraz wprowadzanie w nim zmian a take opaty i kary zwizane z usuwaniem drzew.

Ze rodkw zgromadzonych na rachunkach funduszy kwota 2 095 tys. z przeznaczona zostaa na wydatki majtkowe, ktrych realizacj omwiono przy wydatkach majtkowych. Ponadto, ze rodkw funduszu udzielono dotacji w wysokoci 331 tys. z na nastpujce zadania biece:

53

prowadzenie monitoringu zanieczyszcze powietrza atmosferycznego w strefie przygranicznej dla Instytutu Ekologii Terenw Uprzemysowionych w Katowicach w wysokoci 15 tys. z,

unieszkodliwianie i transport odpadw niebezpiecznych zawierajcych azbest, pochodzcych z rozbirki lub modernizacji budynkw mieszkalnych na terenie Miasta w wysokoci 316 tys. z, w tym: dla Spdzielni Mieszkaniowej JAS-MOS 40 tys. z, Spdzielni Mieszkaniowej Nowa 156 tys. z oraz dla Grniczej Spdzielni Mieszkaniowej 120 tys. z.

Na pozostae wydatki biece przeznaczono kwot 1 470 tys. z, w tym midzy innymi na:

dofinansowanie osobom fizycznym zakupu ekologicznych urzdze grzewczych i montau przydomowych oczyszczalni ciekw, wykonanie przyczy budynkw mieszkalnych do kanalizacji sanitarnej, unieszkodliwianie odpadw zawierajcych azbest w wysokoci 598 tys. z,

zakup sadzonek drzew i krzeww, zakup karmy dla zwierzt dziko yjcych, nagrd dla laureatw konkursw o tematyce ekologicznej, specjalistycznych wydawnictw, zakupy dla Koa Pszczelarzy, doposaenie magazynu przeciwpowodziowego, selektywna zbirka odpadw komunalnych, zakupy specjalnej odziey i obuwia dla potrzeb KMPSP w Jastrzbiu Zdroju w wysokoci 497 tys. z,

edukacj ekologiczn, prace pielgnacyjno-konserwacyjne pomnikw przyrody, usugi zwizane z promocj Miasta, utrzymanie i zagospodarowanie terenw zieleni oraz nasadzenia drzew i krzeww, odbir, transport i unieszkodliwianie przeterminowanych rodkw farmaceutycznych, utylizacja wybrakowanego sprztu OC, badanie wd powierzchniowych na terenie Miasta w wysokoci 375 tys. z. W ramach funduszy pokryto rwnie koszty amortyzacji w wysokoci 2 tys. z oraz

dokonano innych zmniejsze w wysokoci 79 tys. z z tytuu umorzenia nalenoci w zwizku z wydanymi decyzjami za wycink drzew. Nie wykorzystane rodki Gminnego i Powiatowego FOiGW w wysokoci 7 212 tys. z pozostaj do dyspozycji na pocztek nastpnego roku budetowego.

54

Wykonanie wydatkw i rodkw obrotowych Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w 2009 roku
7 000 000

6 000 000

5 000 000

4 000 000

3 000 000

2 000 000

1 000 000

Plan p o zmian ach W y k o nanie W s kan ik wy konania

W y d atki, o dpisy amo rty zacji i inne zmn iejs zenia G FO iG W 5 891 700 3 388 534 57,5%

Stan ro d kw o brotowych n a ko n iec roku G FOiGW 1 496 389 6 269 011 418,9%

W yd atki PFOiG W 1 247 800 589 144 47,2%

Stan ro d kw o brotowych n a k o n iec roku 41 851 942 590 2252,3%

Realizacj omawianych funduszy za 2009 rok przedstawia Zacznik Nr 9.

2.

Powiatowy

Fundusz

Gospodarki

Zasobem

Geodezyjnymi

Kartograficznym
Przychody Powiatowego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym wraz z pocztkowym stanem rodkw obrotowych osigny kwot 964 tys. z. Biece wpywy pochodziy przede wszystkim z tytuu opat za czynnoci zwizane z prowadzeniem pastwowego zasobu geodezyjnokartograficznego, w tym za udostpnienie danych z ewidencji gruntw i budynkw. Ze zgromadzonych rodkw kwot 157 tys. z przeznaczono na wydatki majtkowe w ramach, ktrych zakupiono sprzt komputerowy oraz wielkoformatowy sprzt kopiujcodrukujcy. Ponadto, ze rodkw funduszu dokonano przeleww redystrybucyjnych w wysokoci 97 tys. z na Centralny i Wojewdzki Fundusz Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym. Na pozostae wydatki biece przeznaczono kwot 613 tys. z, w tym midzy innymi na: zadanie Przetworzenie analogowej mapy zasadniczej do postaci rastrowo-wektorowej w systemie EWMAPA wraz z transformacj wsprzdnych geodezyjnych osnowy poziomej do ukadu wsprzdnych 2000 dla terenu miasta Jastrzbie

55

Zdrj, opracowanie projektu modernizacji osnowy poziomej II i III klasy, zakoczenie kolejnego etapu klasyfikacji gleboznawczej gruntw (obrb Bzie Grne), wykonanie weryfikacji baz danych graficznych i opisowych egib. Ponad 44 tys. z przeznaczono na pokrycie kosztw amortyzacji. Nie wykorzystane rodki funduszu w wysokoci prawie 53 tys. z pozostay do dyspozycji na pocztek nastpnego roku budetowego. Realizacj przychodw i kosztw za 2009 rok omawianego funduszu przedstawia Zacznik Nr 10 i poniszy wykres.

W y k o n a n ie P o w ia to w e g o F u n d u s z u G o s p o d a rk i Z a s o b e m G e o d e zy jn y m i K a rto g ra fic zn y m w 2 0(0w ro ) u 9 z k

1 000 000 900 000 800 000 700 000 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0
Przy c h ody , p okryci e am o rty zac j i P lan p o zm i an ach W y k o nanie W s k an ik w y konania 515 000 521 657 101,3% Stan ro d kw o bro tow yc h na p oc ztku ro k u 441 968 441 968 100,0% W y d atk i, o dpisy am o rty zac ji 921 831 911 178 98,8% Stan ro d kw o bro tow yc h na k o niec ro k u 35 137 52 447 149,3% 101,3% 100,0% 98,8% 149,3%

3. Rachunek dochodw wasnych i wydatki nimi finansowane

W 2009 roku jednostki budetowe Miasta Jastrzbie Zdrj zgromadziy na rachunku dochodw wasnych rodki w cznej wysokoci 1 118 tys. z, z tytuu rodkw pieninych z roku poprzedniego w wysokoci 254 tys. z i osignitych dochodw w wysokoci 864 tys. z z nastpujcych rde:

opaty za wynajem pomieszcze szkolnych, z wyjtkiem mieszka subowych 713 tys. z,

56

opaty za duplikaty wiadectw i legitymacji szkolnych 14 tys. z, opaty za wynajem powierzchni reklamowych na terenie placwek owiatowowychowawczych 15 tys. z,

opaty za egzaminy na tytuy kwalifikacyjne oraz za przyznanie tytuu kwalifikacyjnego

bez egzaminu 44 tys. z,

prowizje

towarzystw

ubezpieczeniowych

dochody

umw

wsppracy

z towarzystwami ubezpieczeniowymi 159 tys. z, opaty za usugi i wyroby wykonywane w ramach praktycznej nauki zawodu 40 tys. z, opaty za kursy i szkolenia umoliwiajce uzyskanie lub podniesienie kwalifikacji zawodowych 31 tys. z, odszkodowania za utracone lub zniszczone mienie 29 tys. z, nawizki sdowe 3 tys. z, darowizny 7 tys. z, opaty za usugi wiadczone na rzecz rodowiska lokalnego polegajce w szczeglnoci na korzystaniu z posikw i opiece nad osobami w podeszym wieku 63 tys. z. rda rachunku dochodw wasnych przedstawia poniszy wykres:

RDA RACHUNKU DOCHODW WASNYCH W 2009 ROKU

1,3% 9,2% 6,7% 3,5%

14,2% 65,1%

Wynajem pom ieszcze szkolnych i powierzchni reklam owych Opaty za egzam iny, kursy i szkolenia Opaty za duplikaty wiadectw i legitym acji szkolnych

Prowizje towarzystw ubezpieczeniowych Opaty za usugi i wyroby Darowizny, nawizki sdowe i odszkodowania

57

Najwikszy udzia w dochodach wasnych stanowi wpywy z wynajmu pomieszcze szkolnych i powierzchni reklamowych 65,1 %, prowizje towarzystw ubezpieczeniowych to 14,2 % dochodw, opaty za usugi wiadczone na rzecz rodowiska lokalnego polegajce w szczeglnoci na korzystaniu z posikw i opiece nad osobami w podeszym wieku oraz opaty za usugi i wyroby wykonywane w ramach praktycznej nauki zawodu stanowi 9,2 % dochodw z kolei 6,7 % to opaty za kursy i szkolenia. Pozostae 4,8 % dochodw pochodzi z darowizn, odszkodowa i nawizek sdowych na rzecz jednostek budetowych oraz opat za duplikaty wiadectw i legitymacji szkolnych. Powysze rodki jednostki budetowe przeznaczyy na wydatki biece w wysokoci 806 tys. z, w tym na wynagrodzenia i pochodne 26 tys. z, na remonty 187 tys. z oraz na zakup materiaw i urzdze niezbdnych do prowadzenia rachunku i wykonywania dziaalnoci objtej rachunkiem dochodw wasnych, na utrzymanie wynajmowanych pomieszcze i na zakup pomocy naukowych w wysokoci 593 tys. z. Nie wykorzystane rodki zgromadzone na rachunku w wysokoci 312 tys. z pozostay do dyspozycji na pocztek nastpnego roku budetowego. Realizacj dochodw i wydatkw nimi finansowanych w 2009 rok przedstawia Zacznik Nr 8.

58