SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO ZWIZKU KOMUNALNEGO BIEBRZA ZA 2009 ROK

Plan finansowy Zwizku Komunalnego Biebrza na 2009 rok zosta przyjty Uchwa Nr X/33/09 Zgromadzenia Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 25 lutego 2009 roku. Dochody Zwizku Komunalnego Biebrza ustalono w wysokoci 1.627.562z, wydatki w kwocie 1.490.310z. Nadwyk budetow w kwocie 137.252z przeznaczono na spat poyczek zacignitych w latach ubiegych w Wojewdzkim Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Biaymstoku na realizacj zada inwestycyjnych. Przychody nie byy planowane, rozchody wynosiy 137.252z i dotyczyy spaty poyczek z Wojewdzkiego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Biaymstoku. W cigu roku trzykrotnie zachodzia konieczno dokonania zmian w planie finansowym na 2009 rok. Zmiany te dotyczyy przesuni pomidzy paragrafami wydatkw i zostay wprowadzone: - uchwa Nr 25/18/09 Zarzdu Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 16 czerwca 2009 roku, - uchwa Nr 30/23/09 Zarzdu Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 13 listopada 2009 roku, - uchwa Nr 31/25/09 Zarzdu Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 31 grudnia 2009 roku.

I Dochody
Roczny plan dochodw zosta wykonany w wysokoci 95,9% na kwot 1.560.410,46z (wykonanie dochodw w analogicznym okresie 2008 roku 44,2% na kwot 1.433.869,31z). Dochody biece zostay zrealizowane w wysokoci 1.460.410,46z, za majtkowe (pochodzce z dotacji na zadanie inwestycyjne z Wojewdzkiego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Biaymstoku) 100.000z. Planowane pozyskanie z Wojewdzkiego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej dotacji w wysokoci 60 000 z. na edukacj ekologiczn nie doszo do skutku, w zwizku z brakiem na to dziaanie rodkw. Postanowiono zatem przenie to zadanie na rok nastpny i stara si o pozyskanie rodkw zewntrznych na jego realizacj.

Dzia

Rozdzia

Paragraf

Nazwa

Plan 2009r.

Plan po zmianach na dzie 31.12.2009r. 6 1 627 562,00 1 627 562,00

Wykonanie na dzie 31.12.2009r.

z tego:

% wykonania

biece 1 900 90002 2 3 4 Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska Gospodarka odpadami 5 1 627 562,00 1 627 562,00 7 1 560 410,46 1 560 410,46 8 1 460 410,46 1 460 410,46

majtkowe 9 100 000,00 100 000,00 10 95,9% 95,9%

0920 0970

Pozostae odsetki Wpywy z rnych dochodw Dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizacj zada biecych jednostek sektora finansw publicznych Wpywy z wpat gmin i powiatw na rzecz innych jednostek samorzdu terytorialnego oraz zwizkw gmin lub zwizkw powiatw na dofinansowanie zada biecych. Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztw realizacji inwestycji i zakupw inwestycyjnych jednostek sektora finansw publicznych.

15 346,46 29,00

15 346,46 29,00

2440

60 000,00

60 000,00

2900

1 467 562,00

1 467 562,00

1 445 035,00

1 445 035,00

98,5%

6260

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100 000,00

100,0%

Dochody ogem

1 627 562,00

1 627 562,00

1 560 410,46

1 460 410,46

100 000,00

95,9%

We wpywach z dochodw wasnych przewaay skadki czonkowskie 1.445.035z, co stanowi 98,5% realizacji planu rocznego dochodw z tego tytuu. Zaduenie gmin z tytuu nieopaconych skadek czonkowskich na koniec roku wynioso 25.821z. Jedna z gmin zwrcia si z prob o odroczenie terminu zapaty skadki na rok nastpny, w zwizku z trudn sytuacj finansow, na co otrzymaa zgod przewodniczcego zarzdu Zwizku. W cigu caego roku Zwizek Komunalny Biebrza stara si racjonalnie gospodarowa posiadanymi rodkami finansowymi. Nadwyki tych rodkw byy systematycznie lokowane, co przeoyo si na uzyskanie dodatkowych dochodw pochodzcych z odsetek bankowych.
PLAN PO ZMIANACH kwota (z) udzia % WYKONANIE kwota (z) udzia %

DOCHODY Dotacje z funduszy celowych na dofinansowanie zada inwestycyjnych (WFOiGW) Dotacje z funduszy celowych na realizacj zada biecych jednostek sektora finansw publicznych

100 000,00

6,1%

100 000,00

6,4%

60 000,00

3,7%

0,00

0,0%

Dochody wasne (skadki czonkowskie, wpaty gmin, opaty, odsetki bankowe) RAZEM

1 467 562,00 1 627 562,00

90,2% 100,00%

1 460 410,46 1 560 410,46

93,6% 100,0%

W strukturze zrealizowanych dochodw przewaay dochody wasne, zrealizowane na kwot 1.460.410,46z, co stanowi 93,6% wykonania dochodw ogem. Wpywy z dotacji z WFOiGW stanowiy 6,4% wykonania dochodw ogem.

I Wydatki
Plan wydatkw na koniec roku zosta zrealizowany w 90,8% na kwot 1.352.990,39z (wykonanie planu wydatkw w analogicznym okresie 2008r. 33,7% na kwot 1.024.710,82z). Wykonanie wydatkw biecych wynioso 72,3% planu rocznego na kwot 268.661,17z, wydatkw majtkowych 96,9% planu rocznego na kwot 1.084.329,22z. Na wydatki majtkowe skaday si wydatki zwizane z wniesieniem wkadu pieninego do spki BIOM Sp. z o.o. w zamian za objcie udziaw 953.500z, oraz realizacj zadania inwestycyjnego: Opracowanie dokumentacji niezbdnej do wystpienia z Wnioskiem o dofinansowanie z Funduszu Spjnoci przedsiwzicia o nazwie "Biebrzaski System Gospodarki Odpadami Etap II" 130.829,22z. W wyniku powyszego opracowania zosta zoony do Funduszu Spjnoci projekt, ktrego beneficjentem jest powoana przez Zwizek Komunalny Biebrza Spka BIOM Sp. z o.o., ktra ostatecznie otrzymaa dofinansowanie w wysokoci okoo 22 mln z do projektu o wartoci okoo 42 mln z netto. Wspfinansowanie tej inwestycji bdzie priorytetowym zadaniem Zwizku na najblisze trzy lata.
% wykonania planu rocznego 72,3% 96,9% 90,8%

Plan wydatki biece wydatki majtkowe Ogem wydatki

Wykonanie

kwota udzia % kwota udzia % 371 460,00 24,9% 268 661,17 19,9% 1 118 850,00 75,1% 1 084 329,22 80,1% 1 490 310,00 100% 1 352 990,39 100,0%

W strukturze zrealizowanych wydatkw wydatki biece stanowiy 19,9% (rok ubiegy 26,4%) i zwizane byy gwnie z biecym funkcjonowaniem Zwizku. Wydatki majtkowe stanowiy 80,1% (rok ubiegy 73,6%).

W trakcie caego roku wszystkie wydatki byy realizowane terminowo. Zwizek Komunalny Biebrza wywizywa si ze wszystkich swoich zobowiza.

Dzia Rozdzia Paragraf

Nazwa

Plan na 2009 r. 5 17 612,00 17 612,00

Plan po zmianach na dzie 31.12.2009 6 17 612,00 17 612,00

Wykonanie na dzie 31.12.2009r. 7 12 688,59 12 688,59

% wykonania 8 72,0% 72,0%

1 757

4 Obsuga dugu publicznego

75702

Obsuga papierw wartociowych, kredytw i poyczek j.s.t. 8070 Odsetki i dyskonto od krajowych skarbowych papierw wartociowych oraz od krajowych poyczek i kredytw Rne rozliczenia

17 612,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 1 466 698,00 1 466 698,00 130 000,00 10 520,00 26 583,00 4 304,00 25 000,00 36 000,00 8 000,00 1 391,00 150,00 74 280,00 1 500,00 4 500,00 2 000,00 2 000,00 4 000,00 9 000,00 2 000,00 2 600,00 320,00 2 000,00

17 612,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 1 466 698,00 1 466 698,00 130 000,00 10 520,00 26 583,00 4 304,00 25 000,00 32 749,00 8 000,00 1 391,00 150,00 74 280,00 1 500,00 5 100,00 2 000,00 2 000,00 4 500,00 10 500,00 2 000,00 2 751,00 320,00 2 000,00

12 688,59 0,00 0,00 0,00 1 340 301,80 1 340 301,80 124 333,35 10 366,86 20 092,18 3 298,97 240,00 3 949,02 5 896,76 542,00 0,00 61 677,36 439,20 4 711,57 1 171,94 800,00 4 052,76 9 494,79 0,00 2 750,11 258,00 650,00

72,0% 0,0% 0,0% 0,0% 91,4% 91,4% 95,6% 98,5% 75,6% 76,6% 1,0% 12,1% 73,7% 39,0% 0,0% 83,0% 29,3% 92,4% 58,6% 40,0% 90,1% 90,4% 0,0% 100,0% 80,6% 32,5%

758 75818 4810 900 90002 4010 4040 4110 4120 4170 4210 4260 4270 4280 4300 4350 4360 4370 4390 4400 4410 4430 4440 4480 4700

Rezerwy oglne i celowe Rezerwy Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska Gospodarka odpadami Wynagrodzenia osobowe pracownikw Dodatkowe wynagrodzenie roczne Skadki na ubezpieczenia spoeczne Skadki na Fundusz Pracy Wynagrodzenia bezosobowe Zakup materiaw i wyposaenia Zakup energii Zakup usug remontowych Zakup usug zdrowotnych Zakup usug pozostaych Zakup usug dostpu do sieci Internet Opaty z tytuu zakupu usug telekomunikacyjnych telefonii komrkowej Opaty z tytuu zakupu usug telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej Zakup usug obejmujcych wykonanie ekspertyz, analiz i opinii Opaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia garaowe Podre subowe krajowe Rne opaty i skadki Odpisy na ZFS Podatek od nieruchomoci Szkolenia pracownikw niebdcych czonkami korpusu suby cywilnej

4740 4750

Zakup materiaw papierniczych do sprztu drukarskiego i urzdze kserograficznych Zakup akcesoriw komputerowych, w tym programw i licencji Wydatki na zakup i objcie akcji, wniesienie wkadw do spek prawa handlowego oraz na uzupenienie funduszy statutowych bankw pastwowych i innych instytucji finansowych Wydatki inwestycyjne jednostek budetowych Ogem wydatki

500,00 1 200,00

1 000,00 1 200,00

321,15 926,56

32,1% 77,2%

6010

953 850,00

953 850,00

953 500,00

100,0%

6050

165 000,00 1 490 310,00

165 000,00

130 829,22

79,3% 90,8%

1 490 310,00 1 352 990,39

Dzia 757 Obsuga dugu publicznego Na koniec 2009 roku wydatki w tym dziale wyniosy 12.688,59z, co stanowi 72,0% wykonania planu rocznego. Dokonane wydatki dotyczyy spaty odsetek od dwch poyczek zacignitych w latach ubiegych w Wojewdzkim Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Biaymstoku na zadania inwestycyjne: Budowa Zakadu Recyklingu w Dolistowie Starym oraz Kompleksowy System Zbirki i Zagospodarowania Odpadw w Augustowie.

Dzia 758 Rne rozliczenia Do koca 2009 roku nie zachodzia konieczno rozdysponowania rezerwy oglnej.

Dzia 900 Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska Plan wydatkw w tym dziale zosta wykonany w 91,4% na kwot 1.340.301,80z. W strukturze zrealizowanych wydatkw wydatki biece stanowiy 19,1%, majtkowe 80,9%. Wydatki biece wykonane na kwot 255.972,58z dotyczyy gwnie funkcjonowania Zwizku. Najwiksze pozycje wydatkw to wynagrodzenia i pochodne 158.331,36z oraz zakup usug pozostaych 61.677,36z. Wydatki majtkowe zostay wykonane na kwot 1.084.329,22z i zwizane byy z realizacj zadania inwestycyjnego Opracowanie dokumentacji niezbdnej do wystpienia z wnioskiem o dofinansowanie z Funduszu Spjnoci przedsiwzicia o nazwie Biebrzaski System Gospodarki Odpadami Etap II oraz z wniesieniem wkadu pieninego do spki BIOM Sp. z o.o. w zamian za objcie udziaw. Podwyszanie kapitau zakadowego spki jest niezbdne dla realizacji powyszej inwestycji. Zadanie to spoczywa na Zwizku, ktry jest gwnym wacicielem spki.

III Przychody i rozchody, stan zaduenia.

W planie finansowym Zwizku Komunalnego Biebrza przychody nie byy ujmowane. Wykonanie przychodw pochodzcych z wolnych rodkw z lat ubiegych wynosio od pocztku roku (zgodnie ze sprawozdaniem Rb-NDS) 279.784,83z. Rozchody w planie finansowym w wysokoci 137.252z zostay zrealizowane na koniec 2009 roku w wysokoci 50.000z, co stanowi 36,4% planu rocznego. Zwizane one byy ze spat poyczki zacignitej w Wojewdzkim Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Biaymstoku na zadanie Kompleksowy system zbirki i zagospodarowania odpadw w Augustowie. Stan zaduenia na koniec 2009 roku wynis 491.884,70z. Pismem z dnia 31.12.2009 roku Prezes WFOiGW w Biaymstoku poinformowa o skutecznym umorzeniu czci poyczki zacignitej na zadanie inwestycyjne Budowa Zakadu Recyklingu w Dolistowie Starym w kwocie 70.000z. Prawdopodobnie pozostaa cz umorzenia stanie si skuteczna po przedoeniu kolejnych faktur opaconych przez Spk BIOM sp. z o.o., a dotyczcych realizacji Biebrzaskiego Systemu Gospodarki Odpadami Etap II, co przyczyni si do dalszego zmniejszenia zaduenia Zwizku. Planowana na 2009 rok nadwyka budetowa w wysokoci 137.252z na koniec roku wyniosa 207.420,07z (zgodnie ze sprawozdaniem Rb-NDS).