UCHWAA NR 23/16/09 ZARZDU ZWIZKU KOMUNALNEGO BIEBRZA z dnia 19 marca 2009 r.

w sprawie przyjcia sprawozdania z wykonania planu finansowego Zwizku Komunalnego Biebrza za 2008 rok Na podstawie art. 199 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249 poz. 2104, Dz. U. Nr 169, poz. 1420, Dz. U. z 2006 r. Nr 45 poz. 319, Nr 104, poz. 708, Nr 170 poz. 1217, 1218, Nr 187, poz. 1381, Nr 249, poz. 1832, Dz. U. z 2007 r. Nr 82, poz. 560, Nr 88, poz. 587, Nr 115, poz. 791, Nr 140, poz. 984, Dz. U. z 2008 r. Nr 180, poz. 1112, Nr 209, poz. 1317, Nr 216, poz. 1370, Dz. U. z 2009 r. Nr 19, poz. 100) Zarzd Zwizku Komunalnego Biebrza zarzdza, co nastpuje: 1. Przyjmuje si sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego Zwizku Komunalnego Biebrza za 2008 rok w brzmieniu stanowicym zacznik do niniejszej uchway. 2. Sprawozdanie roczne z przebiegu wykonania planu finansowego przedstawi Zgromadzeniu Zwizku Komunalnego Biebrza oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Biaymstoku. 3. Wykonanie uchway powierza si Przewodniczcemu Zarzdu. 4. Uchwaa wchodzi w ycie z dniem powzicia i podlega ogoszeniu w Dzienniku Urzdowym Wojewdztwa Podlaskiego. Zastpca Przewodniczcego Zarzdu Jerzy Demiaczuk Czonek Zarzdu Kazimierz Bohusz Czonek Zarzdu Tadeusz Ciszkowski Czonek Zarzdu Piotr Haffke Czonek Zarzdu Jan Joka Czonek Zarzdu Zbigniew Karwowski Przewodniczcy Zarzdu Andrzej Liwinko Skarbnik Gminy Gra yna Franko

Zacznik do uchway Nr 23/16/09 Zarzdu Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 19 marca 2009 r. SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO ZWIZKU KOMUNALNEGO BIEBRZA ZA 2008 ROK Plan finansowy Zwizku Komunalnego Biebrza na 2008 rok zosta przyjty przez Zgromadzenie Zwizku Komunalnego Biebrza Uchwa Nr V/14/07 w dniu 17 grudnia 2007 roku. W pierwotnej wersji planu dochody Zwizku Komunalnego Biebrza ustalono w wysokoci 2.521.964 z, wydatki w kwocie 2.218.084 z. Nadwy k bud etow w kwocie 303.880 z przeznaczono na spat po yczek zacignitych w latach ubiegych w Wojewdzkim Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Biaymstoku na realizacj zada inwestycyjnych. Przychody nie byy planowane, rozchody wynosiy 303.880z i dotyczyy spaty po yczek z Wojewdzkiego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Biaymstoku. W cigu roku piciokrotnie zachodzia konieczno dokonania zmian w planie finansowym na 2008 rok. Zmiany te byy wprowadzone: - uchwa Nr VI/21/08 Zgromadzenia Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 12 marca 2008 roku, - uchwa Nr VII/24/08 Zgromadzenia Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 28 kwietnia 2008 r. - uchwa Nr VIII/26/08 Zgromadzenia Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 2 lipca 2008 r. - uchwa Nr 20/13/08 Zarzdu Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 31 padziernika 2008 r. - uchwa Nr IX/29/08 Zgromadzenia Zwizku Komunalnego Biebrza z dnia 29 grudnia 2008 r. W wyniku dokonanych zmian plan dochodw zwikszy si o 721.889 z do kwoty 3.243.853 z, plan wydatkw zwikszy si o 821.462 z do kwoty 3.039.546 z. Przychody wynosiy 251.804 z, rozchody - 456.111 z. Nadwy ka bud etowa po zmianach wynosia 204.307 z I. Dochody Roczny plan dochodw zosta wykonany w wysokoci 44,2 % na kwot 1.433.869,31 z (wykonanie dochodw w analogicznym okresie 2007 roku 764.526,88 z). Wszystkie zrealizowane dochody, to dochody bie ce. Do koca roku 2008 nie wpyny adne rodki zaplanowane ze rde zewntrznych. Spowodowane to byo tym, e Zwizek Komunalny Biebrza nie mg ostatecznie zo y wniosku

aplikujcego w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i rodowisko. W pierwszym proczu 2008 roku nie byo ustalonych ostatecznych wytycznych dotyczcych tego programu, co spowodowao brak mo liwoci ubiegania si o rodki w ramach konkursu. Drugi nabr wnioskw ogoszony zosta w styczniu 2009 roku i w lutym 2009 roku zosta zo ony wniosek do Funduszu Spjnoci.
Dzia 1 900 90001 Rozdzia 2 Paragraf 3 Nazwa Plan 2008r. 5 2 521 964,00 1 000 000,00 Plan po zmianach na dzie 31.12.2008r. 6 3 243 853,00 1 000 000,00 Wykonanie na dzie 31.12.2008r. 7 1 433 869,31 0,00 z tego: bie ce 8 1 433 869,31 0,00 majtkowe 9 0,00 0,00 % wykonania 10 44,2% 0,0%

90002

90008

900

90008

4 Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska Gospodarka ciekowa i ochrona wd Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztw 6269 realizacji inwestycji i zakupw inwestycyjnych jednostek sektora finansw publicznych. rodki na dofinansowanie wasnych inwestycji gmin (zwizkw gmin), 6298 powiatw (zwizkw powiatw), samorzdw wojewdztw, pozyskane z innych rde Gospodarka odpadami 0690 Wpywy z r nych opat 0920 Pozostae odsetki Wpywy z r nych 0970 dochodw Wpywy z wpat gmin i powiatw na rzecz innych jednostek samorzdu terytorialnego oraz 2900 zwizkw gmin lub zwizkw powiatw na dofinansowanie zada bie cych. Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztw 6269 realizacji inwestycji i zakupw inwestycyjnych jednostek sektora finansw publicznych. Wpywy z wpat gmin i powiatw na rzecz jednostek samorzdu terytorialnego oraz 6659 zwizkw gmin lub zwizkw powiatw na dofinansowanie zada inwestycyjnych i zakupw inwestycyjnych Ochrona r norodnoci biologicznej i krajobrazu Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztw 6260 realizacji inwestycji i zakupw inwestycyjnych jednostek sektora finansw publicznych. Dochody ogem

235 000,00

235 000,00

0,00

0,00

0,00

0,0%

765 000,00

765 000,00

0,00

0,00

0,00

0,0%

1 421 964,00 -

2 143 853,00 15 530,00 9 046,00

1 433 869,31 15 538,15 9 055,00

1 433 869,31 0,00 15 538,15 9 055,00

0,00 0,00 0,00 0,00

66,9% 100,1% 100,1%

711 964,00

1 409 277,00

1 409 276,16

1 409 276,16

0,00

100,0%

100 000,00

100 000,00

0,00

0,00

0,00

0,0%

610 000,00

610 000,00

0,00

0,00

0,00

0,0%

100 000,00

100 000,00

0,00

0,00

0,00

0,0%

100 000,00

100 000,00

0,00

0,00

0,00

0,0%

2 521 964,00

3 243 853,00

1 433 869,31

1 433 869,31

0,00

44,2%

Wpywy z dochodw wasnych, to przede wszystkim skadki czonkowskie zrealizowane w wysokoci 1.409.276,16 z, co praktycznie stanowi 100 % realizacji planu rocznego (realizacja dochodw z tego tytuu w analogicznym okresie 2007 roku 747.867,60 z), odsetki 15.538,15 z, wpywy z r nych dochodw 9.055,00 z.

Zadu enie gmin z tytuu nieopaconych skadek czonkowskich na koniec roku wynioso 78.933 z. Z opat skadek zalegaa jedna gmina. W wyniku ustale dokonanych pomidzy Zarzdem Zwizku, a t gmin wpata zalegej skadki nastpi do koca I kwartau 2009 roku.
DOCHODY Dotacje z funduszy celowych na dofinansowanie zada inwestycyjnych (NFOiGW, WFOiGW) rodki na dofinansowanie wasnych zada bie cych pozyskane z innych rde Dochody wasne (skadki czonkowskie, paty gmin, opaty, odsetki bankowe) RAZEM PLAN PO ZMIANACH kwota (z) udzia % 435 000,00 765 000,00 2 043 853,00 3 243 853,00 13,4 % 23,6 % 63,0 % 100,00 % WYKONANIE kwota (z) udzia % 0,00 0,00 1 433 869,31 1 433 869,31 0,0 % 0,0 % 100,0 % 100,0 %

Struktura planowanych dochodw wskazuje na ponad 60 % udzia dochodw wasnych w dochodach ogem (w analogicznych okresie 2007 roku 34,9 %). Z punktu widzenia konstrukcji planu finansowego jest to zjawisko pozytywne. Dochody wasne s bowiem pewnym rdem dochodw, zwikszajcym w du ym stopniu realno wykonania planu finansowego. W strukturze zrealizowanych dochodw jedyn pozycj stanowi dochody wasne, zrealizowane na kwot 1.433.869,31z.

II. WYDATKI
Plan wydatkw na koniec 2008 roku zosta zrealizowany w 33,7 % na kwot 1.024.710,82 z (wykonanie planu wydatkw w analogicznym okresie 2007 r. 329.596,25 z). Niski poziom realizacji planu wydatkw jest wynikiem uzyskanych oszczdnoci w zakresie wydatkw bie cych, jak rwnie opnie w procesie realizacji zaplanowanych zada inwestycyjnych. W strukturze planowanych wydatkw plan wydatkw majtkowych wynosi 87,4 %, za plan wydatkw bie cych 12,6 %. Niemo no zo enia wniosku do funduszy pomocowych spowodowaa brak realizacji zaplanowanych zada inwestycyjnych.
Plan po zmianach kwota udzia % 382 546,00 12,6% 2 657 000,00 87,4% 3 039 546,00 100,0% Wykonanie kwota udzia % 271 010,02 26,4% 753 700,80 73,6% 1 024 710,82 100,0% % wykonania 70,8% 28,4% 33,7%

wydatki bie ce wydatki majtkowe Ogem wydatki

W strukturze zrealizowanych wydatkw wydatki bie ce stanowiy 26,4 %, co daje kwot 271.010,02 z (w 2007 r. 307.166,83 z) i zwizane byy z bie cym funkcjonowaniem zwizku. Wydatki majtkowe zrealizowane w wysokoci 753.700,80z stanowiy 73,60 %. W okresie caego roku wszystkie wydatki byy realizowane terminowo. Zwizek Komunalny Biebrza na bie co wywizywa si ze wszystkich swoich zobowiza.

Dzia

Rozdzia

Paragraf

Nazwa

Plan na 2008 r.

1 757

2 75702

8070

758 75818 4810 900 90001 6058 6059 90002 4010 4040 4110 4120 4170 4210 4260 4270 4280 4300 4350 4360 4370 4390 4400 4410 4430 4440 4480 4700 4740 4750 6010

6059 90008 6050

4 Obsuga dugu publicznego Obsuga papierw wartociowych, kredytw i po yczek j.s.t. Odsetki i dyskonto od krajowych skarbowych papierw wartociowych oraz od krajowych po yczek i kredytw R ne rozliczenia Rezerwy oglne i celowe Rezerwy Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska Gospodarka ciekowa i ochrona wd Wydatki inwestycyjne jednostek bud etowych Wydatki inwestycyjne jednostek bud etowych Gospodarka odpadami Wynagrodzenia osobowe pracownikw Dodatkowe wynagrodzenie roczne Skadki na ubezpieczenia spoeczne Skadki na Fundusz Pracy Wynagrodzenia bezosobowe Zakup materiaw i wyposa enia Zakup energii Zakup usug remontowych Zakup usug zdrowotnych Zakup usug pozostaych Zakup usug dostpu do sieci Internet Opaty z tytuu zakupu usug telekomunikacyjnych telefonii komrkowej Opaty z tytuu zakupu usug telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej Zakup usug obejmujcych wykonanie ekspertyz, analiz i opinii Opaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia gara owe Podr e su bowe krajowe R ne opaty i skadki Odpisy na ZFS Podatek od nieruchomoci Szkolenia pracownikw niebdcych czonkami korpusu su by cywilnej Zakup materiaw papierniczych do sprztu drukarskiego i urzdze kserograficznych Zakup akcesoriw komputerowych, w tym programw i licencji Wydatki na zakup i objcie akcji, wniesienie wkadw do spek prawa handlowego oraz na uzupenienie funduszy statutowych bankw pastwowych i innych instytucji finansowych Wydatki inwestycyjne jednostek bud etowych Ochrona r norodnoci biologicznej i krajobrazu Wydatki inwestycyjne jednostek bud etowych Ogem wydatki

5 24 889,00 24 889,00 24 889,00

Plan po zmianach na dzie 31.12.2008 6 29 306,00 29 306,00 29 306,00

Wykonanie na dzie 31.12.2008r. 7 27 892,23 27 892,23 27 892,23

% wykonania

8 95,2% 95,2% 95,2%

10 000,00 10 000,00 10 000,00 2 183 195,00 1 020 000,00 765 000,00 255 000,00 1 038 195,00 123 144,00 24 949,00 3 592,00 15 000,00 9 610,00 5 000,00 1 000,00 50 000,00 1 000,00 6 000,00 3 000,00 2 000,00 4 500,00 16 000,00 500,00 2 500,00 400,00 3 000,00 1 000,00 1 000,00 -

10 000,00 10 000,00 10 000,00 3 000 240,00 1 020 000,00 765 000,00 255 000,00 1 855 240,00 135 000,00 7 227,00 28 014,00 4 061,00 15 000,00 8 921,00 8 000,00 1 000,00 300,00 92 928,00 1 500,00 6 000,00 3 000,00 2 000,00 4 500,00 16 000,00 2 000,00 2 494,00 295,00 3 000,00 1 000,00 1 000,00 747 000,00

0,00 0,00 0,00 996 818,59 0,00 0,00 0,00 996 818,59 128 863,08 7 226,67 19 348,92 3 165,14 0,00 6 551,36 6 438,80 0,00 40,00 48 322,97 1 216,71 3 966,67 1 493,10 0,00 3 994,82 7 948,27 312,00 2 494,00 295,00 350,00 177,46 912,82 747 000,00

0,0% 0,0% 0,0% 33,2% 0,0% 0,0% 0,0% 96,0% 95,5% 100,0% 69,1% 77,9% 0,0% 73,4% 80,5% 0,0% 13,3% 52,0% 81,1% 66,1% 49,8% 0,0% 88,8% 49,7% 15,6% 100,0% 100,0% 11,7% 17,7% 91,3% 100,0%

765 000,00 125 000,00 125 000,00 2 218 084,00

765 000,00 125 000,00 125 000,00 3 039 546,00

6 700,80 0,00 0,00 1 024 710,82

0,9% 0,0% 0,0% 33,7%

Dzia 757 Obsuga dugu publicznego Wydatki w tym dziale wyniosy 27.892,23 z, co stanowi 95,2 % wykonania planu rocznego. Dotyczyy one spaty odsetek od dwch po yczek zacignitych w latach ubiegych w Wojewdzkim Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Biaymstoku na zadania inwestycyjne: Budowa Zakadu Recyklingu w Dolistowie Starym oraz Kompleksowy System Zbirki i Zagospodarowania Odpadw w Augustowie. Dzia 758 R ne rozliczenia Do koca 2008 roku nie zachodzia konieczno rozdysponowania rezerwy oglnej.

Dzia 900 Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska Plan wydatkw w tym dziale zosta wykonany w 33,2 % na kwot 996.818,59 z. W strukturze zrealizowanych wydatkw wydatki bie ce stanowiy 24,4 %, majtkowe 75,6 %. Wydatki bie ce wykonane na kwot 243.117,79 z dotyczyy gwnie funkcjonowania Zwizku. Najwiksze pozycje wydatkw to wynagrodzenia i pochodne 158.603,81 z oraz zakup usug pozostaych 48.322,97 z. Niewykonanie planu wydatkw w 4170 Wynagrodzenia bezosobowe miao swoje przeo enie na odpowiednio ni sze wykonanie w 4110 i 4120. Dotyczyo to planowanych umw zlecenia, od ktrych miay by potrcane skadki na ubezpieczenie spoeczne i Fundusz Pracy. Brak wykonania planu wydatkw w zakresie zakupu usug remontowych ( 4270) oraz zakupu ekspertyz, analiz i opinii ( 4390) wynika z faktu, e do koca roku nie wystpia konieczno zakupu tych usug. Wydatki zwizane z zakupem tych usug pojawi si w 2009 roku. Wydatki majtkowe zostay wykonane na kwot 753.700,80 z i zwizane byy z wniesieniem wkadu pieni nego do spki BIOM Sp. z o.o. w zamian za objcie udziaw 747.000 z oraz realizacj zadania: Biebrzaski System Gospodarki Odpadami. Etap II 6.700,80 z. W wyniku przeprowadzonej analizy ustalono, e beneficjentem pomocy z Funduszu Spjnoci oraz inwestorem projektu bdzie BIOM Sp. z o.o. powoana przez Zwizek Komunalny Biebrza do realizacji zada zwizanych z gospodarka odpadami. Pozostae zadania inwestycyjne: Indywidualne systemy ochrony wd i Orodek Edukacji ekologicznej i zarzdzania rodowiskowego ujte w planie finansowym na 2008 rok nie byy realizowane. Ustalono ostatecznie, i Zwizek winien si skoncentrowa na gospodarce odpadami, dlatego inwestycje zwizan z indywidualnymi systemami ochrony wd bd realizowane bezporednio przez gminy. Projekt zwizany z powstaniem orodka edukacji ekologicznej i zarzdzania rodowiskowego zosta wczony do zadania Biebrzaski System Gospodarki Odpadami. III. Przychody i rozchody W planie finansowym Zwizku Komunalnego Biebrza przychody ujte byy w wysokoci 251.804 z i pochodziy z wolnych rodkw z lat ubiegych. Wykonanie od pocztku roku wynioso 326.736,44 z (zgodnie ze sprawozdaniem Rb-NDS). Rozchody w pierwotnej wersji planu finansowego wynosiy 303.880 z. W cigu roku zostay zwikszone o 152.231 z do kwoty 456.111 z. Na koniec 2008 roku wykonanie rozchodw wynosio 456.110,10 z i dotyczyo: - zadania inwestycyjnego Budowa Zakadu Recyklingu w Dolistowie Starym kwota 102.348,10 z, - zadania inwestycyjnego Kompleksowy system zbirki i zagospodarowania odpadw w Augustowie kwota 353.762,00 z.

Zwikszenie planu rozchodw zwizane byo z wczeniejsz spat czci po yczek. Zwizek Komunalny Biebrza posiadajc wolne rodki z lat ubiegych podj decyzj o czciowej wczeniejszej spacie po yczek, w celu zmniejszenia stanu zadu enia, a tym samym obni enia kosztw zwizanych z jego obsug, co miao swoje ekonomiczne uzasadnienie. Stan zadu enia na koniec 2008 roku z tytuu zacignitych po yczek w latach ubiegych wynis 611.884,70 z, przy zrealizowanych dochodach w wysokoci 1.433.869,31 z. W wyniku tego czna kwota dugu na koniec 2008 roku stanowi 42,67 % zrealizowanych dochodw, przy progu okrelonym w ustawie o finansach publicznych 60 %. Zadu enie Zwizku Komunalnego Biebrza systematycznie spada. W kolejnych latach Zwizek nie planuje zaciga nowych zobowiza. Planowana na 2008 rok nadwy ka bud etowa w wysokoci 204.307 z na koniec 2008 roku wyniosa 409.158,49 z.