UCHWAA NR III/8/2010

RADY GMINY YSE

z dnia 29 grudnia 2010 r.
w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy yse na lata 2011 - 2016
Na podstawie art. 226, art227, art.228 art.230 ust.6 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r o finansach
publicznych ( Dz.U Nr 157, poz.1240 z p.zm.) w zwizku z art.122 ust.2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r
Przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych ( Dz.U Nr 157, poz.1241 z p.zm.) oraz art. art. 169 171 ustawy z dnia 30 czerwca 2005r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249, poz.2104 z p. zm.) w zwizku
z art.121 ust 8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r przepisy wprowadzajce ustaw o finansach publicznych. Rada
Gminy uchwala, co nastpuje:
1. Przyjmuje si Wieloletni Prognoz Finansow Gminy yse na lata 2011- 2016 zgodnie z zacznikiem do
uchway.
2. Upowania si Wjta Gminy do:
1. Zacigania zobowiza:
a) zwizanych z realizacj przedsiwzi ujtych w zaczniku do uchway.
b) z tytuu umw, ktrych realizacja w roku budetowym i w latach nastpnych jest niezbdna do zapewnienia
cigoci dziaania jednostki i z ktrych wynikajce patnoci wykraczaj poza rok budetowy
2. Przekazania uprawnie kierownikom innych jednostek organizacyjnych gminy do zacigania zobowiza,
o ktrych mowa w ust.1
3. Wykonanie uchway powierza si Wjtowi Gminy.
4. Uchwaa wchodzi w ycie od dnia 1 stycznia 2011r.

Przewodniczcy Rady Gminy

yse
Stanisaw Eugeniusz Lisek

Id: ESXEK-JNJGE-CQPFT-XLZQX-YPLFH. Podpisany

Strona 1

Zacznik do Uchway Nr III/8/2010

Rady Gminy yse
z dnia 29 grudnia 2010 r.
WIELOLETNIAPROGNOZA
FINANSOWA
GMINYYSE
na lata 2011 - 2016
Wieloletnia Prognoza Finansowa jest wdraana w celu przeprowadzenia oceny sytuacji finansowej Gminy
yse przez Rad Gminy yse, mieszkacw, instytucje finansowe, organy nadzoru oraz wszystkich pozostaych
zainteresowanych. Tworzenie poszczeglnych kategorii dochodw i wydatkw budetowych, obrazujcych
sytuacj finansow Gminy yse w przyszych latach, pozwala na dokonanie analizy moliwoci inwestycyjnych
Gminy
oraz
ocen
jej
zdolnoci
kredytowej.
Wieloletnia Prognoza Finansowa zostaa przedstawiona w uproszczony sposb na poniszym schemacie:

Dochody ogem
- wydatki biece (bez obsugi dugu)
+ nadwyka budetowa z lat ubiegych powikszona o wolne rodki
= RODKI DO DYSPOZYCJI NA OBSLUG DLUGU I WYDATKI MAJTKOWE
- spata i obsuga dugu (raty +odsetki)
= RODKI DO DYSPOZYCJI NA WYDATKI MAJTKOWE
- WYDATKI MAJTKOWE
= nadwyka/deficyt rodkw finansowych
+ ew. kredyty/poyczki/obligacje
= WYNIK FINANSOWY Budetu

Pierwszym etapem w procesie tworzenia WPF jest oszacowanie dochodw ogem Gminy oraz porwnanie
ich z wszystkimi wydatkami biecymi niezbdnymi do zapewnienia funkcjonowania Gminy. Na tym etapie
pomija si wydatki na obsug dugu. Rnica midzy dochodami ogem i wydatkami biecymi (bez obsugi
dugu) powikszona o kwoty przychodw z tytuu nadwyki budetowej z roku poprzedniego i wolnych
rodkw, o ktrych mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych
(Dz.U. Nr 157, poz. 1240 ze zm.)2, stanowi pul rodkw, ktra moe by rozdysponowana na dwa cele,
w nastpujcej
kolejnoci:
spat
i obsug
dugu
oraz
inwestycje.
Im wicej rodkw finansowych Gminy przeznacza si na spat dugu i jego obsug, tym mniej na nowe
inwestycje. Kwota rodkw pozostajca po sfinansowaniu inwestycji wskazuje na nadwyk, bd, co z reguy
czstsze, na niedobr rodkw finansowych na realizacj inwestycji. Warto ta, w zalenoci od tego, czy jest
dodatnia, czy te ujemna, wskazuje na ewentualn potrzeb finansowania zewntrznego w postaci
kredytw/poyczek.
Otrzymana w wyniku dodania kwot zaciganych kredytw/ poyczek warto stanowi wynik finansowy
budetu Gminy. Jest to pomocnicza kategoria zaproponowana w WPF, pozwalajca oceni, czy Gmina
w kadym roku budetowym posiada w budecie rodki finansowe, pochodzce z dochodw i przychodw,
pozwalajce na realizacj wydatkw i rozchodw.

Id: ESXEK-JNJGE-CQPFT-XLZQX-YPLFH. Podpisany

Strona 2

Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy yse na lata 2011 - 2016

L.p.

Wyszczeglnienie

Wykonanie
2008

Wykonanie
2009

1 Dochody ogem, z tego:

24 463 144,78

22 861 768,64

28 408 868,00

29 249 815,00

30 196 328,00

34 900 802,00

31 548 940,00

29 784 940,00

29 600 000,00

30 000 000,00

1a dochody biece

23 894 667,78

22 313 668,64

19 862 010,00

21 380 709,00

20 387 244,00

25 900 802,00

24 548 940,00

22 784 940,00

22 600 000,00

23 000 000,00

568 477,00

548 100,00

8 546 858,00

7 869 106,00

9 809 084,00

9 000 000,00

7 000 000,00

7 000 000,00

7 000 000,00

7 000 000,00

0,00

3 100,00

1 552,00

1 552,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 Wydatki biece (bez

odsetek i prowizji od:
kredytw i poyczek oraz
wyemitowanych papierw
wartociowych), w tym:

19 235 582,90

19 039 057,41

19 386 596,00

21 114 046,00

19 715 922,00

17 000 000,00

16 999 960,00

17 000 000,00

17 500 000,00

20 000 000,00

2a na wynagrodzenia i skadki od
nich naliczane

10 187 407,00

10 189 407,00

10 526 596,00

10 511 620,00

10 768 442,00

11 000 000,00

11 200 000,00

11 400 000,00

11 600 000,00

11 800 000,00

2b zwizane z funkcjonowaniem
organw JST

1 573 300,33

1 731 426,38

1 829 232,00

1 653 505,00

1 761 230,00

1 800 000,00

1 850 000,00

1 900 000,00

2 000 000,00

2 100 000,00

2c z tytuu gwarancji i porcze,

w tym:

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2d gwarancje i porczenia
podlegajce wyczeniu
z limitw spaty zobowiza
z art. 243 ufp/169sufp

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2e wydatki biece objte limitem

art. 226 ust. 4 ufp

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3 Rnica (1-2)

5 227 561,88

3 822 711,23

9 022 272,00

8 135 769,00

10 480 406,00

17 900 802,00

14 548 980,00

12 784 940,00

12 100 000,00

10 000 000,00

4 Nadwyka budetowa z lat

ubiegych plus wolne rodki,
zgodnie z art. 217 ufp,
w tym:

1 009 234,09

1 720 741,02

1 894 773,00

1 894 773,38

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4a nadwyka budetowa z lat

ubiegych plus wolne rodki,
zgodnie z art. 217 ufp,
angaowane na pokrycie
deficytu budetu roku
biecego

0,00

0,00

1 894 773,00

48 818,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5 Inne przychody nie zwizane

z zacigniciem dugu

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1b dochody majtkowe, w tym

1c ze sprzeday majtku

Id: ESXEK-JNJGE-CQPFT-XLZQX-YPLFH. Podpisany

Plan 3kw. 2010 Przewidywane Prognoza 2011 Prognoza 2012 Prognoza 2013 Prognoza 2014 Prognoza 2015 Prognoza 2016
wykonanie
2010

Strona 3

6 rodki do dyspozycji (3+4+5)

6 236 795,97

5 543 452,25

10 917 045,00

10 030 542,38

10 480 406,00

17 900 802,00

14 548 980,00

12 784 940,00

12 100 000,00

10 000 000,00

7 Spata i obsuga dugu,

z tego:

283 854,14

0,00

90 000,00

65 000,00

2 171 369,00

4 900 802,00

4 548 980,00

2 784 940,00

2 100 000,00

0,00

7a rozchody z tytuu spaty rat

kapitaowych oraz wykupu
papierw wartociowych

280 750,00

0,00

0,00

0,00

1 971 369,00

4 500 802,00

4 248 980,00

2 584 940,00

2 000 000,00

0,00

7b wydatki biece na obsug

dugu

3 104,14

0,00

90 000,00

65 000,00

200 000,00

400 000,00

300 000,00

200 000,00

100 000,00

0,00

8 Inne rozchody (bez spaty

dugu np. udzielane
poyczki)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9 rodki do dyspozycji (6-7-8)

5 952 941,83

5 543 452,25

10 827 045,00

9 965 542,38

8 309 037,00

13 000 000,00

10 000 000,00

10 000 000,00

10 000 000,00

10 000 000,00

10 Wydatki majtkowe, w tym:

4 232 200,81

3 648 678,87

17 995 272,00

14 460 165,00

16 560 859,00

13 000 000,00

10 000 000,00

10 000 000,00

10 000 000,00

10 000 000,00

10a wydatki majtkowe objte

limitem art. 226 ust. 4 ufp

0,00

0,00

0,00

0,00

16 560 859,00

2 711 767,00

1 000 000,00

0,00

1 000 000,00

10 000 000,00

11 Przychody (kredyty,
poyczki, emisje obligacji)

0,00

0,00

7 168 227,00

6 340 578,00

8 251 822,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 720 741,02

1 894 773,38

0,00

1 845 955,38

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

13 Kwota dugu, w tym:

0,00

0,00

0,00

6 340 578,00

12 621 031,00

8 120 229,00

3 871 249,00

1 286 309,00

0,00

0,00

13a czna kwota wycze z art.

243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art.
170 ust. 3 sufp

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

13b kwota wycze z art. 243 ust.

3 pkt 1 ufp oraz art. 169 ust.
3 sufp przypadajca na dany
rok budetowy

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

14 Kwota zobowiza zwizku

wsptworzonego przez jst
przypadajcych do spaty
w danym roku budetowym
podlegajca doliczeniu
zgodnie z art. 244 ufp

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15 Relacja planowanej cznej

kwoty spat zobowiza do
dochodw

1,16%

0,00%

0,32%

0,22%

7,19%

14,04%

14,42%

9,35%

7,09%

0,00%

15a Maksymalny dopuszczalny

wskanik spaty z art. 243
ufp

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

11,58%

5,75%

9,09%

16,30%

22,03%

19,54%

TAK

TAK

TAK

TAK

TAK

NIE

NIE

TAK

TAK

TAK

12 Rozliczenie budetu (910+11)

16 Spenienie wskanika spaty

Id: ESXEK-JNJGE-CQPFT-XLZQX-YPLFH. Podpisany

Strona 4

z art. 243 ufp po

uwzgldnieniu art. 244 ufp
17 Planowana czna kwota
spaty zobowiza do
dochodw ogem -max 15%
z art. 169 sufp

1,16%

0,00%

0,32%

0,22%

7,19%

14,04%

14,42%

9,35%

7,09%

0,00%

18 Zaduenie/dochody ogem
[(1313a):1] - max 60%
z art. 170 sufp

0,00%

0,00%

0,00%

21,68%

41,80%

23,27%

12,27%

4,32%

0,00%

0,00%

19 Wydatki biece razem (2 +

7b)

19 238 687,04

19 039 057,41

19 476 596,00

21 179 046,00

19 915 922,00

17 400 000,00

17 299 960,00

17 200 000,00

17 600 000,00

20 000 000,00

20 Wydatki ogem (10+19)

23 470 887,85

22 687 736,28

37 471 868,00

35 639 211,00

36 476 781,00

30 400 000,00

27 299 960,00

27 200 000,00

27 600 000,00

30 000 000,00

21 Wynik budetu (1 - 20)

22 Przychody budetu (4+5+11)
23 Rozchody budetu (7a + 8)

992 256,93

174 032,36

-9 063 000,00

-6 389 396,00

-6 280 453,00

4 500 802,00

4 248 980,00

2 584 940,00

2 000 000,00

0,00

1 009 234,09

1 720 741,02

9 063 000,00

8 235 351,38

8 251 822,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

280 750,00

0,00

0,00

0,00

1 971 369,00

4 500 802,00

4 248 980,00

2 584 940,00

2 000 000,00

0,00

Id: ESXEK-JNJGE-CQPFT-XLZQX-YPLFH. Podpisany

Strona 5

ETAPY KONSTRUOWANIA WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ

1. Zebranie wiedzy o faktach:
a) zawarte umowy kredytowe, harmonogramy spat,
b) realizowane przedsiwzicia, programy, projekty, zadania,
d) udzielone gwarancje, porczenia,
e) inne umowy przekraczajce rok budetowy.
2. Zebranie danych historycznych niezbdnych do prognozowania:
a) dochodw,
b) wydatkw.
3. Opracowanie prognozy dochodw.
4. Zebranie wiedzy o zamierzeniach i ryzykach:
a) planowane przedsiwzicia,
b) przewidywane ryzyka.
5. Opracowanie wstpnej wersji WPF:
a) prognozowanie dochodw i wydatkw biecych,
b) ujcie realizowanych przedsiwzi:
- po stronie dochodw dotacje oraz rodki UE ,
- po wydatkw biece i majtkowe,
c) symulacja poziomu spaty zacignitego zaduenia z uwzgldnieniem tego ktre jest planowane do
zacignicia w zwizku z ju realizowanymi przedsiwziciami.
6. Analiza moliwoci finansowych zwizanych z realizacj konkretnych przedsiwzi:
a) zbilansowanie WPF,
b) dobr ewentualnych nowych przedsiwzi do realizacji,
c) analiza marginesu ryzyka
Gmina yse zawara umow kredytowa z bankiem BRE oraz zoya wniosek o poyczk do W F O i G W.
czna kwota zaduenia ksztatuje si w 2010r. na kwot 6.340.578 z.
Realizacja przedsiwzi, programw i projekty przedstawia tabela wydatkw majtkowych budetu gminy. Na
dzie tworzenia WPF gmina nie udzielaa porcze i gwarancji. W wieloletniej prognozie finansowej na lata
2010 - 2016 przyjto wzrost oglnych kwot dochodw i wydatkw w latach 2010 1016.
Zaoono wzrost dochodw biecych na poziomie 3,5 % zgodnie z informacji otrzymanych od Ministra
Finansw oraz wskanikw inflacji publikowanych przez GUS. Zaoono, e wzrost dochodw biecych
w tym tempie bdzie utrzymywa si przez 5 lat jako bazowy przyjto rok 2009. Dochody majtkowe ksztatuj
si na podstawie realizowanych przedsiwzi zada majtkowych
Wydatki na obsug dugu zaplanowano na podstawie harmonogramw spat zacignitych kredytw
i poyczek. W 2011 roku planuje si zacign kredyt w wysokoci 8,2 mln z do spaty w cigu 4 nastpnych
lat. Na tej samej podstawie zaplanowano wysoko rozchodw.
Wynagrodzenia i skadki zwizane z ich naliczaniem - przewiduje si wzrost wynagrodze pracownikw
zatrudnionych w jednostkach organizacyjnych Gminy o warto wzrostu przecitnego wynagrodzenia
w gospodarce narodowej. Planowany wzrost wydatkw na wynagrodzenia w kadym roku nie obejmuje
wypaty odpraw emerytalnych i nagrd jubileuszowych.
Pozycja Wydatki zwizane z funkcjonowaniem j.s.t obejmuje planowane wydatki w rozdziale 75023 Urzdy
gmin ( miast i miast na prawach powiatu), zaoono 3,7% wzrost wydatkw z tego tytuu w kolejnych latach
oraz wydatki planowane w rozdziale 75022 Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) zaoono 3,5%
wzrost wydatkw z tego tytuu w kolejnych latach.

Id: ESXEK-JNJGE-CQPFT-XLZQX-YPLFH. Podpisany

Strona 6

Wykaz przedsiwzi do WPF

Jednostka odpowiedzialna lub
koordynujca
Rozdzia

Okres realizacji
od

czne nakady
finansowe

Limit 2011

Limit 2012

Limit 2013

Limit
2014

Limit
zobowiza

do

Przedsiwzicia ogem

27 008 402,00 16 560 859,00 2 711 767,00 2 300 000,00 0,00 27 008 402,00

- wydatki biece

860 000,00

0,00

0,00

0,00 0,00

860 000,00

- wydatki majtkowe

26 148 402,00 16 560 859,00 2 711 767,00 2 300 000,00 0,00 26 148 402,00

1) programy, projekty lub zadania (razem)

26 148 402,00 16 560 859,00 2 711 767,00 2 300 000,00 0,00 26 148 402,00

- wydatki biece

0,00

- wydatki majtkowe

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

26 148 402,00 16 560 859,00 2 711 767,00 2 300 000,00 0,00 26 148 402,00

a) programy, projekty lub zadania zwizane z programami realizowanymi z udziaem rodkw, o ktrych mowa w art.
5 ust. 1 pkt 2 i 3, (razem)
- wydatki biece
- wydatki majtkowe

38 850,00

27 083,00

11 767,00

0,00 0,00

38 850,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

38 850,00

27 083,00

11 767,00

0,00 0,00

38 850,00

Przyspieszenie wzrostu konkurencyjnoci wojewdztwa

mazowieckiego -

Urzd Gminy w ysych 2009 2011

13 440,00

13 440,00

0,00

0,00 0,00

13 440,00

Rozwj elektronicznej administracji w samorzdach wojewdztwa

mazowieckiego -

Urzd Gminy w ysych 2010 2012

25 410,00

13 643,00

11 767,00

0,00 0,00

25 410,00

b) programy, projekty lub zadania zwizane z umowami partnerstwa publicznoprywatnego (razem

)

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

- wydatki biece

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

- wydatki majtkowe

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

c) programy, projekty lub zadania pozostae (inne ni wymienione w lit.a i b) (razem)

- wydatki biece

26 109 552,00 16 533 776,00 2 700 000,00 2 300 000,00 0,00 26 109 552,00
0,00

- wydatki majtkowe

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

26 109 552,00 16 533 776,00 2 700 000,00 2 300 000,00 0,00 26 109 552,00

Budowa sali gimnastycznej wraz z cznikiem przy Zespole Szk

w Lipnikach -

Urzd Gminy w ysych 2010 2013

2 600 000,00

Budowa boisk wielofunkcyjnych na terenie gminy yse - Budowa

boisk wielofunkcyjnych na terenie gminy yse

Urzd Gminy w ysych 2010 2011

717 631,00

693 231,00

Budowa drg gminnych -

Urzd Gminy w ysych 2010 2012

3 100 000,00

1 600 000,00

Budowa kolektorw sonecznych w Gminie yse -

Urzd Gminy w ysych 2010 2011

5 400 000,00

5 082 548,00

0,00

0,00 0,00

5 400 000,00

Budowa przydomowych oczyszczalni ciekw na terenie gm. yse

Etap II -

Urzd Gminy w ysych 2010 2011

1 472 049,00

1 400 000,00

0,00

0,00 0,00

1 472 049,00

Id: ESXEK-JNJGE-CQPFT-XLZQX-YPLFH. Podpisany

0,00 1 300 000,00 1 300 000,00 0,00

0,00

2 600 000,00

0,00 0,00

717 631,00

500 000,00 1 000 000,00 0,00

3 100 000,00

Strona 7

Moje Boisko - Orlik 2012" przy Zespole Szk w ysych -

Z Sz w ysych 2010 2011

1 848 500,00

1 825 930,00

0,00

0,00 0,00

1 848 500,00

Nadbudowa budynku szkoy z przebudow w Zespole Szk

w ysych -

Z Sz w ysych 2010 2011

1 400 000,00

1 400 000,00

0,00

0,00 0,00

1 400 000,00

Przebudowa drogi gminnej Lipniki-Serafin - Przebudowa drogi

gminnej Lipniki-Serafin

Urzd Gminy w ysych 2010 2011

2 848 067,00

2 812 067,00

0,00

0,00 0,00

2 848 067,00

Przebudowa remizy OSP na potrzeby wietlicy wiejskiej wraz

z zagospodarowaniem centrum miejscowoci Lipniki -

Urzd Gminy w ysych 2010 2011

1 400 000,00

500 000,00

900 000,00

0,00 0,00

1 400 000,00

Termomodernizacji obiektw uytecznoci publicznej w Gminie

yse -

Urzd Gminy w ysych 2010 2011

5 303 305,00

1 200 000,00

0,00

0,00 0,00

5 303 305,00

Wydatki za zakupy inwestycyjne UG na informatyzacje - Wydatki

za zakupy inwestycyjne UG na informatyzacje

Urzd Gminy w ysych 2010 2011

20 000,00

20 000,00

0,00

0,00 0,00

20 000,00

2) umowy, ktrych realizacja w roku budetowym i w latach nastpnych jest niezbdna dla zapewnienia cigoci
dziaania jednostki i ktrych patnoci przypadaj w okresie duszym ni rok

860 000,00

0,00

0,00

0,00 0,00

860 000,00

- wydatki biece

860 000,00

0,00

0,00

0,00 0,00

860 000,00

umowa na dostawe energii

Urzd Gminy w ysych 2010 2014

600 000,00

0,00

0,00

0,00 0,00

600 000,00

umowa na ubezpieczenie budynkw

Urzd Gminy w ysych 2010 2011

60 000,00

0,00

0,00

0,00 0,00

60 000,00

umowa na zakup usu tel stac i kom.

Urzd Gminy w ysych 2010 2014

200 000,00

0,00

0,00

0,00 0,00

200 000,00

- wydatki majtkowe

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

3) gwarancje i porczenia udzielane przez jednostki samorzdu terytorialnego(razem)

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

- wydatki biece

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Przewodniczcy Rady Gminy yse

Stanisaw Eugeniusz Lisek

Id: ESXEK-JNJGE-CQPFT-XLZQX-YPLFH. Podpisany

Strona 8