Sprawozdanie z wykonania budetu Gminy Czerniejewo za 2009 rok

Budet Gminy Czerniejewo na 2009 rok uchwalony zosta w dniu 30 grudnia 2008r. uchwa Rady Miasta i Gminy Czerniejewo Nr XXVIII/166/08. Po stronie dochodw w kwocie 15.592.280,00z , natomiast po stronie wydatkw w kwocie 18.571.000,00z W okresie objtym sprawozdaniem do uchwalonego budetu zostay wprowadzone zmiany: Zarzdzeniem Burmistrza Nr 10/09 z dnia 30 stycznia 2009roku Uchwa Rady Nr XXX/175/09 z dnia 18 marca 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 24/09 z dnia 26 marca 2009roku Uchwa Rady Nr XXXI/177/09 z dnia 1 kwietnia 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 27/09 z dnia 15 kwietnia 2009roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 29/09 z dnia 7 maja 2009roku Uchwa Rady Nr XXXIII/179/09 z dnia 27 maja 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 32/09 z dnia 28 maja 2009roku Uchwa Rady Nr XXXIV/190/09 z dnia 16 czerwca 2009 roku Uchwa Rady Nr XXXV/196/09 z dnia 24 czerwca 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 43/09 z dnia 30 czerwca 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 57/09 z dnia 14 sierpnia 2009roku Uchwa Rady Nr XXXVI/200/09 z dnia 26 sierpnia 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 61/09 z dnia 31 sierpnia 2009 roku Uchwa Rady Nr XXXVII/206/09 z dnia 30 wrzenia 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 67/09 z dnia 15 padziernika 2009 roku Uchwa Rady Nr XXXVIII/218/09 z dnia 28 padziernika 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 75/09 z dnia 23 listopada 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 79/09 z dnia 30 listopada 2009 roku Uchwa Rady Nr XL/232/09 z dnia 16 grudnia 2009 roku Uchwa Rady Nr XLI/234/09 z dnia 30 grudnia 2009 roku Zarzdzeniem Burmistrza Nr 81/09 z dnia 31 grudnia 2009 roku

Po dokonanych zmianach plan budetu po stronie dochodw wg stanu na dzie 31.12.2009r. zamkn si kwot 16.076.998,85z., natomiast po stronie wydatkw 17.976.806,97z.

Deficyt budetu w kwocie 1.899.808,12z. zgodnie z uchwa budetow sfinansowany zosta rodkami z zacignitych kredytw i poyczek oraz wolnymi rodkami. Zestawienie dochodw w szczegowoci zgodnej z podjt uchwa budetow na rok 2009, a zatem w dziaach, rozdziaach i paragrafach z ukazaniem planu dochodw ich wykonania oraz procentow realizacj w odniesieniu do planu ogem przedstawia tabela nr 1. (Zacznik Nr 1). Zestawienie wydatkw w szczegowoci zgodnej z podjt uchwa budetow na rok 2009, a zatem w dziaach, rozdziaach i paragrafach z ukazaniem planu wydatkw ich wykonania oraz procentow realizacj w odniesieniu do planu ogem przedstawia tabela nr 2. (Zacznik Nr 2).

Przychody budetu wg stanu na ostatni dzie sprawozdawczy wynosz 2.921.088,12z., z tego kwot 2.032.000,00z stanowi: 1. poyczka zacignita w Wojewdzkim Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu na zadanie pn. Budowa sieci kanalizacji sanitarnej wraz z przyczami w m. Czerniejewo wraz z przyczami 1.232.000,00z 2. kredyt zacignity w Banku Spdzielczym w Czerniejewie na zadanie pn. Budowa drogi dojazdowej do gruntw rolnych ydowo Kosowo 800.000,00z 2.032.000,00z Pozosta kwot przychodw stanowi tzw. inne rda (wolne rodki) OGEM: 889.088,12z 2.921.088,12z

Rozchody budetu wg planu wyniosy 1.021.280,00z., i stanowi je spata wczeniej zacignitych kredytw i poyczek, z tego: 1. Bank Ochrony rodowiska Pozna modernizacja kolektora ydowo-Gniezno 121.880,00zl 2. 3. 4. WFOiGW Pozna III etap kanalizacji ydowa WFOiGW Pozna termomodernizacja ZSP Czerniejewo WFOiGW Pozna termomodernizacja ZSP ydowo 159.600,00z 224.600,00z 136.000,00z 160.000,00z 86.000,00z

5. WFOiGW Pozna termomodernizacja budynku urzdu 6. Bank Ochrony rodowiska Pozna - termomodernizacja ZSP ydowo 7. Bank Ochrony rodowiska

Pozna termomodernizacja budynku urzdu 133.200,00z 1.021.280,00z

Realizacja dochodw Dochody ogem wg stanu na dzie 31.12.2009r. zaplanowano w kwocie 16.076.998,85z., zrealizowano natomiast w kwocie 16.428.317,10z., co stanowi 102,19%. Dochody wasne wg stanu na dzie 31.12.2009r. zaplanowano w wysokoci 5.887.270,85z., natomiast zrealizowano w kwocie 6.272.424,82z., co w konsekwencji daje wykonanie na poziomie 106,54%. Dokonujc oceny w strukturze porwnawczej wykonania dochodw wasnych do oglnych dochodw gminy stanowi one 38,18%. Skadniki dochodw wasnych gminy i ich procentowe wykonanie w stosunku do planu:

1. Podatek dochodowy od osb prawnych 2. Podatek dochodowy od osb fizycznych 3. Podatek rolny 4.Podatek od nieruchomoci 5. Podatek leny 6. Podatek od rodkw transportowych 7. Podatek opacany w formie karty podatkowej 8. Podatek od spadkw i darowizn 9. Podatek od czynnoci cywilnoprawnych 10.Wpywy z opaty skarbowej 11.Wpywy z opaty eksploatacyjnej 12.Wpwy z opaty targowej 13.Wpywy z podatkw zniesionych 14. Wpywy z opaty produktowej 14.Wpywy z opaty za zezwolenia na sprzeda alkoholu 15.Dochody jst zwizane z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej 16.Dochody z majtku w tym: a) sprzeda mienia 88,82% b) wpywy z czynszw najmu i dzierawy 102,29% 17. Pozostae dochody W tym: a) wieczyste uytkowanie 121,28% b) wpywy z tyt. zaj. pasa drogowego, opata adiacencka 136,03% c) wpywy z rnych usug 107,65%

162,35% 121,13% 95,45% 98,57% 100,15% 99,65% 148,61% 97,75% 122,30% 107,23% 0,00% 73,28% 277,91% 170,62% 100,44%

74,17% 95,73%

d) odsetki od zalegoci 123,44% e) odsetki na r-ku bankowym 105,05% f) wpaty sponsorw 100,40% g) wpywy z rnych dochodw 109,70% h) rekompensaty z tyt. utraconych dochodw w podatkach i opatach lokalnych 100,07% i) pomoc finansowa dla ZSP Czerniejewo ( Fundacja Kronenberga dofinansowanie projektu pn. By jzyk gitki by czyli cykl konkursw literacko gramatycznych) kwota 4.710,00z j) pomoc finansowa dla ZSP ydowo ( Urzd Marszakowski Wojewdztwa Wielkopolskiego Departament Sportu i Turystyki remont boisk sportowych) - kwota 50.000,00z k) pomoc finansowa ( Urzd Marszakowski Wojewdztwa Wielkopolskiego remont wietlicy wiejskiej w Paszynie) kwota 10.000,00z

Dotacje

Dotacje celowe otrzymane z budetu pastwa na realizacj zada biecych z zakresu administracji rzdowej oraz innych zada zleconych gminie ustawami wg planu na dzie 31.12.2008r. wynosiy: 1) w 2010 2) w 2030 3) w 6260 2.490.324,00z., zrealizowano 2.463.934,25z., co stanowi 98,94%, 324.528,00z., zrealizowano 317.082,03z., co stanowi 97,71% 100.000,00z., zrealizowano 100.000,00z., co stanowi 100%

Udzia dotacji w oglnych dochodach gminy wynis 17,54%.

Subwencja oglna Subwencja oglna wg stanu na ostatni dzie sprawozdawczy wynosia 7.274.876,00z z tego: 1. cz wyrwnawcza w tym: kwota podstawowa 1.675.801,00z kwota uzupeniajca 652.093,00z 2. cz rwnowaca 3. cz owiatowa 4. uzupenienie subwencji oglnej 52.477,00z 4.866.028,00z 28.477,00z 2.327.894,00z

Wszystkie czci subwencji oglnej w stosunku do planu zrealizowane zostay w 100%.

Udzia subwencji w oglnych dochodach gminy wynis 44,28%. Szczegowe zestawienie dochodw gminy z podziaem na dochody wasne, dotacje i subwencje oraz udzia % poszczeglnych dochodw w oglnych dochodach gminy zawiera tabela nr 3 (Zacznik Nr 3).

Skutki obnienia grnych stawek podatkowych oraz udzielonych ulg, odrocze, umorze i zwolnie. W 2009 roku zastosowano obnienie grnych stawek podatkowych w podatkach na czn kwot 1.035.244,11z., z tego: 1. podatek rolny 2. podatek od nieruchomoci 3. podatek od rodkw transportowych OGEM: 314.678,94z 579.400,64z 141.164,53z 1.035.244,11z

ponadto udzielono ulg i zwolnie na czn kwot 19.245,00z., z tego: 1. podatek od nieruchomoci OGEM: 19.245,00z. 19.245,00z.

oraz zastosowano umorzenie zalegoci podatkowych na czn kwot 6.976,60z., z tego: 1. podatek rolny 2. podatek od nieruchomoci 3. podatek leny 4. od rodkw transportowych OGEM: 5.959,00z. 506,60z. 1,00z. 510,00z. 6.976,60z.

Zalegoci W roku 2009 odnotowano spadek zaduenia w stosunku do roku 2008 o czn kwot 25.546,92z. w tym: 1. zalegoci podatkowe odnotowano wzrost zaduenia o kwot 26.589,72z. z tego: Podatek od nieruchomoci Podatek rolny Podatek leny Podatek od rodkw transportowych Zalegoci z podatkw zniesionych 10.722,87z. 3.082,71z. 275,48z. 3.369,36z. 14.850,08z.

ciga

Podatek w formie karty podatkowej

3.747,26z.,

natomiast spadek : Podatek od spadkw i darowizn Podatek od czynnoci cywilnoprawnych 9.061,00z. 397,04z.

Nadmieni naley jednak, i w celu obnienia zalegoci podatkowych prowadzona bya i bieca analiza nalenoci. Skierowano do dunikw 746 upomnie,

w 127 przypadkach wdroono postpowanie egzekucyjne oraz wystpiono do sdu o nadanie 7 hipotek przymusowych zwykych . 2. pozostae zalegoci odnotowano spadek zaduenia o kwot 52.136,64z. Naley jednak doda, e podobnie jak w zalegociach podatkowych podejmowane byy czynnoci zmierzajce do obnienia zalegoci, w tym celu wysano do dunikw 307 wezwa do zapaty. Realizacja wydatkw Wydatki ogem wg stanu na dzie 31.12.2009r. zaplanowano w kwocie 17.976.806,97z., zrealizowano natomiast w kwocie 17.700.776,56z., co stanowi 98,46%. Zgodnie z podjt uchwa budetow wydatki dzielimy na: 1. biece z tego: a) wynagrodzenia i pochodne w tym: - wynagrodzenia - wynagrodzenia osobowe - pochodne od wynagrodze - dotacje - wydatki na obsug dugu - wydatki z tytuu udzielonych porcze i gwarancji - pozostae wydatki 2. majtkowe w tym: a) inwestycje

Skadniki wydatkw biecych gminy i ich procentowe wykonanie w stosunku do planu: 1.Wydatki biece zaplanowano w kwocie 14.646.391,97z., zrealizowano

14.371.650,42z., co stanowi 98,12% z tego: a) wynagrodzenia i pochodne zaplanowano w kwocie 7.043.704,45z., zrealizowano 6.921.298,96z, co stanowi 98,26% planu Pozycja powysza zawiera: wynagrodzenia,

wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenie roczne, wynagrodzenia z tytuu zawartych umw zlece oraz o dzieo, wynagrodzenie agencyjno-prowizyjne, skadki na ubezpieczenia spoeczne oraz Fundusz Pracy,

b) wynagrodzenia zaplanowano w kwocie 5.999.554,44z., zrealizowano 5.901.066,72z., co stanowi 98,36% planu, Pozycja powysza zawiera: wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenie roczne, wynagrodzenia z tytuu zawartych umw zlece oraz o dzieo, wynagrodzenie agencyjno-prowizyjne,

c) wynagrodzenia osobowe zaplanowano w kwocie 5.873.429,92z., zrealizowano 5.778.885,04z., co stanowi 98,39% planu, d) pochodne od wynagrodze (skadki ZUS) zaplanowano w kwocie 1.044.150,01z., zrealizowano 1.020.232,24z., co stanowi 97,71% planu, Pozycje wynagrodzenia i pochodne stanowi wynagrodzenia administracji i obsugi urzdu, nauczycieli dwch zespow szk w tym obsugi w tych szkoach, dwch przedszkoli wraz z obsug, wietlice rodowiskowe, dwie biblioteki oraz umowy zlecenie i o dzieo.

e) dotacje zaplanowano w kwocie 204.200,00z., zrealizowano 202.144,11z., co stanowi 98,99% , s to dotacje na: - wypoczynek letni dla dzieci 12.000,00 - kluby sportowe - 35.000,00 - Biblioteka Publiczna Miasta i Gminy Czerniejewo 157.200,00 f) wydatki na obsug dugu zaplanowano w kwocie 105.000,00z., zrealizowano 105.000,00z., co stanowi 100% planu s to wydatki na spat odsetek od zacignitych poyczek i kredytw g) pozostae wydatki zaplanowano w kwocie 7.293.487,52z., zrealizowano 7.143.207,35z., co stanowi 97,94% planu, Pozycja powysza obejmuje: Wydatki na biec dziaalno w tym: zakupy materiaw i wyposaenia (wgiel, materiay biurowe, materiay zwizane z remontami itp.), zakup usug pozostaych, zakup energii ( prd,

woda, gaz), rne opaty i skadki (ubezpieczenie mienia), zakup usug remontowych, opaty za telefony stacjonarne i komrkowe, delegacje subowe, szkolenia, zakupy akcesoriw komputerowych w tym programw i licencji, usugi zdrowotne, usugi dostpu do sieci Internet. Nadmieni naley i powysza pozycja zawiera wydatki zwizane z biec dziaalnoci urzdu, dwch zespow szk, dwch przedszkoli, wietlic rodowiskowych, sal gimnastycznych, biblioteki w Czerniejewie z fili w ydowie oraz wietlic wiejskich.

2. Wydatki majtkowe zaplanowano w kwocie 3.330.415,00z., zrealizowano 3.329.126,14z., co stanowi 99,96% planu z tego: a) drogi publiczne gminne zaplanowano w kwocie 983.500,00z., zrealizowano 983.456,47z., co stanowi 99,99% planu, przy wspudziale rodkw z FOGR wybudowano drog

dojazdow do gruntw rolnych ydowo Kosowo. b) bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa zaplanowano 10.000,00z., zrealizowano 10.000,00z., co stanowi 100% planu. Wymienion kwot stanowi dofinansowanie Powiatowi Gnienieskiemu zakupu przyczepy do przewozu sprztu poarniczego z przeznaczeniem dla Komendy Powiatowej Pastwowej Stray Poarnej w Gnienie. e) pozostaa dziaalno zaplanowano w kwocie 66.013,00z., zrealizowano 65.993,87z., co stanowi 99,97% planu. Wymienione rodki przeznaczono na dokoczenie inwestycji zwizanej z adaptacj pomieszcze Domu Socjalnego w ydowie. f) gospodarka ciekowa i ochrona wd - zaplanowano w kwocie 2.235.477,00z.,

zrealizowano w 2.235.477,00z., co stanowi 100% planu. Na powysz kwot skadaj si: Budowa kanalizacji sanitarnej wraz z przyczami w m. Czerniejewo zaplanowano 2.145.929,00z., zrealizowano 2.145.929,00z., w tym 423.623,52z. stanowi kwota wydatkw, ktre nie wygasy z upywem roku budetowego (Uchwaa z dnia 30 grudnia Nr XLI/235/09 o wydatkach, ktre nie wygasaj z upywem roku budetowego), Zakup agregatu prdotwrczego z przeznaczeniem dla Oczyszczalni ciekw w Czerniejewie zaplanowano 89.548,00z., zrealizowano 89.548,00z., co stanowi 100% planu. g) gospodarka odpadami zaplanowano w kwocie 35.425,00z., zrealizowano 34.198,80z., co stanowi 96,53% planu. Wymienione rodki przeznaczono na zadanie pn. System unieszkodliwiania odpadw komunalnych dla gmin objtych porozumieniem wraz z budow Zakadu Zagospodarowania Odpadw w Lulkowie.

Szczegow realizacj wydatkw w podziale na biece oraz majtkowe ujto w zestawieniu tabelarycznym, ktre zawiera tabela nr 4 (Zacznik Nr 4).

czna kwota dugu na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 3.700.495,00z., z tego:

1. Bank Ochrony rodowiska Pozna (modernizacja kolektora ydowo-Gniezno)

335.170,00z

2. Wojewdzki Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu (budowa III etapu kanalizacji ydowa + roboty dodatkowe) (budowa oczyszczalni ciekw w Czerniejewie) 3. Wojewdzki Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu (termomodernizacja Zespou Szk Publicznych w Czerniejewie) 4. Wojewdzki Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu (termomodernizacja Zespou Szk Publicznych w ydowie 5. Wojewdzki Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu (termomodernizacja budynku urzdu) 6. Bank Ochrony rodowiska w Poznaniu (termomodernizacja Zespou Szk Publicznych w ydowie) 7. Bank Ochrony rodowiska w Poznaniu (termomodernizacja budynku urzdu oraz prace dodatkowe) 8. Wojewdzki Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu (budowa sieci kanalizacji sanitarnej wraz z przyczami w m. Czerniejewo) 9. Bank Spdzielczy w Czerniejewie (budowa drogi dojazdowej do gruntw rolnych ydowo Kosowo) Ogem: co stanowi 22,52% dochodw wykonanych. 3.700.495,00z 800.000,00z 1.232.000,00z 66.800,00z 214.000,00z 164.000,00z 140.000,00z 112.300,00z 636.225,00z.

10

czna spata zobowiza na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 1.021.280,00z., z tego: 1. Bank Ochrony rodowiska Pozna (modernizacja kolektora ydowo Kosowo) 2. WFOiGW Pozna (budowa III etapu kanalizacji ydowa) 3. WFOiGW Pozna (termomodernizacja ZSP Czerniejewo) 4. WFOiGW Pozna (termomodernizacja ZSP ydowo) 5. WFOiGW Pozna (termomodernizacja budynku urzdu) 6. Bank Ochrony rodowiska Pozna (termomodernizacja ZSP ydowo) 7. Bank Ochrony rodowiska Pozna (termomodernizacja budynku urzdu wraz z pracami dodatkowymi) Ogem: co stanowi 6,35% dochodw planowanych. czna kwota zobowiza na koniec okresu sprawozdawczego wg sprawozdania Rb-Z wynosi 3.700.495,00z. czna kwota nalenoci na koniec okresu sprawozdawczego wg sprawozdania Rb-N wynosi 2.167.863,98z., w tego: wymagalne 556.814,88z., pozostae 3.177,00z, stan rodkw na rachunkach bankowych 1.607.872,10z 1.021.280,00z 133.200,00z 86.000,00z 136.000,00z 160.000,00z 224.600,00z 159.600,00z 121.880,00z

Przekroczenia wydatkw Na koniec okresu sprawozdawczego nie odnotowano przekrocze w wykonaniu wydatkw gminy w stosunku do planu. Przychody Gminnego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej

na koniec okresu sprawozdawczego wg sprawozdania Rb-33 wynosz 124.541,36z., z tego:

1.wpaty redystrybucyjne za korzystanie ze rodowiska 2. stan rodkw na pocztek okresu sprawozdawczego 3. rne przelewy OGEM:

42.517,51z. 21.950,18z. 15.879,21z. 80.346,90z.

11

Wydatki Gminnego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej na koniec okresu sprawozdawczego wg sprawozdania Rb-33 wynosz 80.346,90z., z tego:

1. gospodarka odpadami 2. gospodarka ciekowa 3. utylizacja odpadw zwierzcych 4. prowizja bankowa 5. stan rodkw na koniec okresu sprawozdawczego OGEM:

7.417,20z. 1.171,20z. 695,50z. 30,00z. 71.033,00z. 80.346,90z.

Zestawienie zacznikw: 1.Tabela Nr 1 Zestawienie planu i wykonania dochodw gminy w podziale na dziay, rozdziay i paragrafy klasyfikacji budetowej, w tym wykonanie %. 2.Tabela Nr 2 Zestawienie planu i wykonania wydatkw gminy w podziale na dziay rozdziay i paragrafy klasyfikacji budetowej, w tym wykonanie %. 3. Tabela Nr 3 Realizacja dochodw gminy, w tym dochody wasne. 4. Tabela Nr 4- Realizacja wydatkw gminy w podziale na biece oraz majtkowe.

12