AMBIENTE INTERNO Filosofa de la gestin de riesgos Cultura de riesgo (apetito, tolerancia, aversin) Consejo de administracin/Direccin (VISIN) Compromiso de competencia

profesional Estructura organizativa Asignacin de autoridad y responsabilidad Integridad y valores ticos Administracin Estratgica Polticas y prcticas en materia de recursos humanos

Apetito al riesgo
ESTABLECIMIENTO DE OBJETIVOS Objetivos estratgicos Objetivos relacionados Objetivos seleccionados Riesgo aceptado Tolerancia al riesgo IDENTIFICACIN DE ACONTECIMIENTOS Acontecimientos Factores de influencia estratgica y de objetivos Metodologas y tcnicas Acontecimientos inter dependientes Categoras de acontecimientos Riesgos y oportunidades EVALUACIN DE RIESGOS Riesgo inherente y residual Probabilidad e impacto Fuentes de datos Tcnicas de evaluacin Correlacin entre acontecimientos RESPUESTA A LOS RIESGOS Evaluacin de posibles respuestas Seleccin de respuestas Perpectiva de cartera. ACTIVIDADES DE CONTROL Integracin de la respuesta al riesgo Tipos de actividades de control Polticas y procedimientos Controles de los sistemas de informacin Controles especficos de la entidad. (Procedimiento de Autorizacin y Aprobacin, Segregacin de funciones Evaluacin Costo-Beneficio, Controles sobre el acceso a los recursos o archivos, Verificaciones y conciliaciones, Evaluacin de desempeo, Rendicin de cuentas, Documentacin de procesos, actividades y tareas, Revisin de procesos, actividades y tareas) INFORMACIN Y COMUNICACIN Funciones y caractersticas de la informacin Informacin y responsabilidad

Calidad y suficiencia de la informacin Sistemas de informacin Flexibilidad al cambio Archivo institucional Comunicacin interna Comunicacin externa Canales de comunicacin SUPERVISIN Actividades permanentes de supervisin (prevencin, resultados, Compromiso de mejoramiento) Evaluaciones independientes Comunicacin de deficiencias

monitoreo, Seguimiento de