15/02/2012

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RISK MANAGEMENT

Gestin de Riesgos
Nueva Norma

ASNZ-ISO 31000
Publicada en noviembre de 2009

Viernes 8 y Sbado 9 de octubre. Cartagena de Indias.

LIBARDO POLANCO CRUZ

SESCOLOMBIA LTDA EXPERTOS@SESCOLOMBIA.COM
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Administrador de Empresas Universidad Militar Nueva Granada, Especializacin en Seguros de la Universidad Externado de Colombia. Formacin en riesgos con Risk and Insurance Management Society Inc. RIMS USA. Certificado como suscriptor de seguros para USA por el American Institute For Chartered Property Casualty Underwriters 1999. Laboralmente se desempe entre 1986 y 1988 como suscriptor de Seguros. Royal Sun Alliance Luego se vincula con las firmas Corredoras de seguros Colcordes y Guianza hasta 2000 y en 2001 funda la organizacin SesColombia Ltda, firma desde la cual ha prestado sus servicios a 118 instituciones, a la cuales ha asesorado como consultor privado para adquisicin de seguros, concursos de mritos y administracin de Riesgos. Comisin redactora del nuevo RUP Se destacan: Banco de la Repblica, 14 entidades del sector financiero. Departamento Administrativo de la Presidencia de la Republica, Ministerio de las Tecnologas de la Informacin y las Telecomunicaciones, Accin Social Presidencia de la Repblica, Alcalda Mayor de Bogot D.C., DAS, Fiscala General de la Nacin, Contralora General de la Repblica. Consejo Superior de la Judicatura y 103 organizaciones ms.

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Este material est protegido por derechos de autor, a nombre de Libardo Polanco Cruz Registro Nacional de Derecho de Autor Se han citado las fuentes pertinentes cuando se hacen referencias a material tomado de otras obras Los ejemplos que se muestran son de carcter acadmico y no deben ser empleados sin efectuar una contextualizacin apropiada y el estudio de los aspectos particulares de cada organizacin que desee implementar un sistema de administracin de riesgos Para el xito de este evento son bienvenidas sus contribuciones y opiniones en los momentos que juzgue conveniente participar Como ejemplo de cortesa agradecemos apagar sus celulares y usarlos fuera del recinto, en los momentos de descanso Rutas de evacuacin y punto de encuentro

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Principios
La Gerencia del Riesgo:
1. Crea y protege el valor 2. Hace parte de todo proceso organizacional 3. Es parte de todo proceso de decisin 4. Se encarga de revelar la incertidumbre 5. Es sistemtico, estructurado y regular 6. Se fundamenta en la mejor informacin de que se disponga 7. Es un proceso a la medida 8. Toma en cuenta los factores culturales y humanos 9. Es abierto e inclusivo 10. Es dinmico, cclico y responde la cambio 11. Facilita el mejoramiento continuo de la organizacin

Compromiso de la direccin

Contexto

Identificar
Diseo estructura soporte Mejora continua de la estructura Seguimiento y revisin de la estructura Implantacin de la gestin del riesgo

Estimacin del riesgo

Analizar

Evaluar

Tratar

Clusula 3

Clusula 4

Clusula 5

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Contexto
Contexto externo Contexto interno Ambiente para desarrollar GR Definir criterios de riesgo Diseo de la estructura que soporta el proceso de GR Poltica Creencias, costumbres y cultura

Estimacin del riesgo

Identificar

Analizar

Evaluar

Tratar
Clusula 5

Contexto

GEOPOLTICO
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LA POLTICA
Contexto
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Que es poltica?
Es la declaracin de principios que hace la administracin del ms alto nivel, para asegurar el cumplimiento de sus propsitos en trminos de forma y objetivos. Constituye el marco normativo para una organizacin. La poltica es la gua para el desarrollo de normas y procedimientos ms especficos que competen a la siguiente instancia jerrquica, que es la encargada de traducirla en acciones concretas que deben respetar ese marco.
Principales polticas de una organizacin
Poltica de calidad Poltica de seguridad Poltica contable Poltica de gastos y presupuestos Poltica mercado Poltica de talento humano Poltica medioambiental Poltica de revelacin pblica y confidencialidad Poltica de riesgos Poltica de compras y adquisiciones

Contexto

TOLERANCIA

AL RIESGO

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Cunto es el mximo valor que la organizacin puede perder? Tolerancia Empresa comn : Activos Pasivos (patrimonio) Empresa vigilada : Patrimonio tcnico Entidad estatal : Desviacin del presupuesto Cunto se va a arriesgar para lograr los objetivos? Apetito de riesgo Conclusin: No se debe arriesgar ms de lo que se puede perder, luego el apetito de riesgo tiene un lmite: Tolerancia al riesgo

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Contexto
Dnde puede suceder Qu puede suceder Cundo puede suceder Cmo puede suceder Porqu puede suceder

Estimacin del riesgo

Identificar

Analizar

Evaluar

Factor Sujeto Objeto

Tratar

Identificar
Acciones legales

Factor
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Nuevos impuestos Nuevas cargas parafiscales Nuevas leyes / disposiciones legales

Actos de autoridad Comiso, Confiscacin Embargo Demandas

Operacin de equipos y herramientas Tecnolgicos e infraestructura Vas de acceso y transporte Telecomunicaciones Servicios pblicos Nuevos desarrollos, cambios de estndar

Actos de parte relacionada

Actos de / eventos en - subcontratistas, proveedores, distribuidores, filiales Clculo de cantidad de obra

Alteracin de planos / diseos Errores / insuficiencia de estudios Falla humana , impericia o ausencia de personal de subcontratistas Costumbres y usos culturales Religin y creencias

Socio polticos
Terrorismo Delincuencia Actividad proselitista / huelgas

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Identificar

Factor
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Macroeconmicos

Tipo de cambio Tasa de inters Importaciones/exportaciones

Oferta y demanda Guerra Oferta / demanda materias y servicios Inflacin / deflacin

Actos Naturales
Geolgicos Hidrolgicos

Climticos, incendios forestales Biolgicos / patolgicos Tradicin, vicio oculto/saneamiento filtraciones, derrames, explosiones, falla mecnica

Vicios
Condiciones de suelos / medio ambiente Propiedades fsico qumicas de la materia,

Hecho de las cosas

Incendios, roturas,

Relaciones laborales Actos de empleados Accidentes laborales / Enfermedad profesional errneos, culposos dolosos Ausencia de persona clave

Actos de terceros
Actuaciones de terceros no clasificadas en los anteriores factores

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Contexto

Algunos autores, especialmente en manejo de desastres, dividen la probabilidad en dos, Probabilidad del evento y vulnerabilidad del objeto

Estimacin del riesgo

Identificar

Analizar

R(x) = P(x) * C(x)

Evaluar

Tratar

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Analizar

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Metodologas para clculo del valor del riesgo

Riesgo

Prdida total anual ($)

Analizar

CONCEPTOS BSICOS SOBRE RIESGO CMO SE MIDE? -VALORACIN

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Hiptesis: Terremoto Marcali VI ,afecta la casa de Juan que vale $200 millones, durante 2010

Riesgo = Probabilidad

X Consecuencia

0,02

Vr dao $80.0 millones

Riesgo = $1,6 millones El riesgo tiene precio!

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CONCEPTOS BSICOS SOBRE RIESGO CMO SE MIDE? -VALORACIN

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Hiptesis: 200 espectadores salen con sed 15 a tomar descanso . Riesgo de vender botellas de agua

Riesgo = Probabilidad

X Consecuencia

80/200

Vr 200 botellas $300.000

Riesgo vender = $120.000, no vender $180.000 El riesgo tiene dos caras!

Analizar

CONCEPTOS BSICOS SOBRE RIESGO CMO SE MIDE? -VALORACIN

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Hiptesis: En un Proceso se afecta una meta institucional por negligencia

Riesgo = Probabilidad

X Consecuencia

0,1

X
Riesgo = 4

40 puntos

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CONCEPTOS BSICOS SOBRE RIESGO CMO SE MIDE? -VALORACIN

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Riesgo = Probabilidad

X Consecuencia

(0,99 a 0,50)

-$36 a +$36 millones

Analizar

CLCULO DEL VALOR

MTODO CUANTITATIVO
x Valor Cons C(x) x x $10,000 $200,000 $5.000,000

DE RIESGO
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Probabilidad P(x)

= Valor de Riesgo = = = $100 $20.000 $500

1 Riesgo : 2 Riesgo : 3 Riesgo :

n

1.0% (0.01) 10.0% (0.10)

0.01% (0.0001) x

Certeza = 1 Probabilidad

Total

$180.700

Impacto

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CLCULO DEL VALOR

DE RIESGO
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DISTRIBUCIONES DE PROBABILIDAD

Analizar

CONSTRUCCIN DEL MODELO

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Eventos

Clasificacin

Distribuciones

Clculo de Valor Riesgo

Distribucin total de prdidas

74,712,345 74,603,709 74,457,745 74,345,957 74,344,576

INTERNAL FRAUD Corporate Finance Number Mean Standard Deviation Trading & Sales Number Mean Standard Deviation Number Mean Standard Deviation Commercial Banking Number Mean Standard Deviation Number Mean Standard Deviation Agency Services Number Mean Standard Deviation Number Mean Standard Deviation 36 35,459 5,694 50 53,189 8,541 45 47,870 7,687 41 43,083 6,918 37 38,774 6,226 44 46,529 7,472 40 41,876 6,725 48 50,252 8069 43 45,226 7,262 435 45,653 7,331

EXTERNAL FRAUD 3 52,056 8,975 4 78,084 13,463 4 70,276 12,116 3 63,248 10,905 3 56,923 9,814 4 68,308 11,777 3 61,477 10,599 4 73,773 12719 4 66,395 11,447 36 67,021 11,555

EMPLOYMENT PRACTICES & WORKPLACE SAFETY 25 3,456 3,845 35 5,184 5,768 32 4,666 5,191 28 4,199 4,672 26 3,779 4,205 31 4,535 5,045 28 4,081 4,541 33 4,898 5449 30 4,408 4,904 302 4,450 4,950

CLIENTS, PRODUCTS & BUSINESS PRACTICES 36 56,890 7,890 50 85,335 11,835 45 76,802 10,652 41 69,121 9,586 37 62,209 8,628 44 74,651 10,353 40 67,186 9,318 48 80,623 11182 43 72,561 10,063 435 73,245 10,158

DAMAGE TO PHYSICAL ASSETS 33 56,734 3,456 46 85,101 5,184 42 76,591 4,666 37 68,932 4,199 34 62,039 3,779 40 74,446 4,535 36 67,002 4,081 44 80,402 4898 39 72,362 4,408 399 73,044 4,450

EXECUTION, DELIVERY & PROCESS MANAGEMENT 150 1,246 245 210 1,869 368 189 1,682 331 170 1,514 298 153 1,363 268 184 1,635 321 165 1,472 289 198 1,766 347 179 1,589 312 1,812 1,604 315

BUSINESS DISRUPTION AND SYSTEM FAILURES 2 89,678 23,543 3 134,517 35,315 3 121,065 31,783 2 108,959 28,605 2 98,063 25,744 2 117,675 30,893 2 105,908 27,804 3 127,090 33365 2 114,381 30,028 24 115,459 30,311

TOTAL 315 44,215 6,976 441 66,322 10,464 397 59,690 9,417 357 53,721 8,476 321 48,349 7,628 386 58,018 9,154 347 52,217 8,238 417 62,660 9886 375 56,394 8,897 3,806 56,926 8,981

Retail Banking

Payment & Settlements

Clculo de Valor
0 1 2 3 4

Asset Management

Retail Brokerage

Number Mean Standard Deviation Number Mean Standard Deviation

Insurance

Total

Number Mean Standard Deviation

167,245 142,456 123,345 113,342 94,458

P Severidad $

Simuladores Monte Carlo (Ley de grandes nmeros)

Riesgo

Media

Nivel de confianza

Prdida total anual ($)

0-10 1020 2030 3040 4050

10

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Curva de distribucin de probabilidades de riesgo valorado econmicamente

Media Mxima tolerancia Riesgo Probabilidad < 1

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Hecho cierto Probabilidad 1

Probabilidad

Nivel ptimo de tasa plizas

Prdida Inesperada Prdida en Crisis

Prdida Esperada

Prdidas

Provisiones

Capital disponible

Analizar
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11

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MATRICES
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Procesos / ARPs

Econmicos

High (3)

3 2 1
Low (1)

6 4

9 6 3
High (3)

Ficticio

High (3)

n/a

n/a n/a

Probabilidad

Probabilidad

Med (2)

Med (2)

Low (1)

COSO 2
Med (2)

Reales

Low (1)

COSO
Low (1) Med (2) High (3)

Impacto

Impacto

Analizar
Opinin

MATRICES
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Expresin empleada

Apreciacin

Probabilidad

Imposible Improbable Remoto Ocasional Moderado Frecuente

Muy difcil que ocurra Muy bajas posibilidades de ocurrencia Limitada posibilidad de ocurrencia Ha ocurrido pocas veces Ha ocurrido varias veces Alta posibilidad de ocurrencia

1 caso en 1.000 aos 1 caso en 500 aos 1 caso en 100 aos 1 caso en 10 aos 1 caso en 5 aos 1 caso en 1 ao

1/1000 = 0.001 1/500 = 0.002 1/100 = 0.010 1/10 = 0.100 1/5 = 0.200 1

Aos o veces
Criterios de la magnitud de la consecuencia del evento Dao econmico final
Hasta el 0,10% del patrimonio

Opinin Insignificante Menor Critica Muy Critica Catastrfica

Lesiones o muerte

Parlisis de operaciones

Area afectada

Lesiones menores sin suturas ni Menos de 2 horas de suspensin hasta dos puestos de trabajo hospitalizaciones Hay suturas, o fracturas no hay Ms del 0,10% y hasta el 5% del entre 2 y 5 puestos de trabajo hospitalizaciones mayores de 1 Hasta da de suspensin patrimonio da Entre el 5% y el 15% del patrimonio Entre el 15% y el 40% del patrimonio Ms del 40% del patrimonio o mayor Hay hospitalizaciones de ms de Suspensin entre y 2 das 1 da hasta 2 personas Hay hospitalizaciones de ms de 1 da de 2 o ms personas, sin Suspensin entre 2 y 5 das UCI* Uso de UCI* o Muerte Ms de 5 das de suspensin Toda el rea o seccin

entre 2 y 4 reas o secciones Toda la organizacin

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QU ES UNA MATRIZ ?, CMO SE OPERA?

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ESCALA DE PROBABILIDADES 1/1000 Imposible 1/500 Remoto 1/100 Ocasional 1/10 Moderado 1 Frecuente

I Alto II Medio III Bajo

ESCALA DE CONSECUENCIAS Insignificante $0.0 $10.0 Menor $10.0 $100.0 Critico $100.0 $500.0 Muy Critico $500.0 $1,000.0 Catastrfico $1,000.0

Analizar

QU ES UNA MATRIZ ?, CMO SE OPERA? SEMICUANTITATIVO

IMPACTO LEVE (5) MODERADO (10) CATASTRFICO (20)

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ALTA (3)

(15) ZONA DE RIESGO MODERADO. .

(30) (60) ZONA DE RIESGO ZONA DE RIESGO IMPORTANTE. INACEPTABLE. . .

PROBABILIDAD

MEDIA (2)

(10) ZONA DE RIESGO TOLERABLE. .

(20) (40) ZONA DE RIESGO ZONA DE RIESGO MODERADO. IMPORTANTE. . .

BAJA (1)

(5) ZONA DE RIESGO ACEPTABLE.

(10) (20) ZONA DE RIESGO ZONA DE RIESGO TOLERABLE. MODERADO. . .

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Contexto
1. Comparar resultados de la identificacin y anlisis, contra los criterios de tolerancia 2. Definir prioridades para tratamiento

Estimacin del riesgo

Identificar

Analizar

Evaluar

Tratar

Evaluar

QU ES UNA MATRIZ ?, CMO SE OPERA?

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Revisar + Revisar + Revisar + Revisar + Revisar + Alto + Afortunado

Revisar + Revisar + Revisar + Alto + Alto + Medio + Optimista

Revisar + Revisar + Alto + Medio + Revisar + Alto + Alto + Medio + Alto + Alto + Medio + Medio + Alto + Medio + Medio + Bajo + Medio + Medio + Bajo + Bajo + Medio + Bajo + Bajo + Bajo + Muy Favorable Favorable Beneficioso Moderado
I Alto II Medio III Bajo

PROBABILIDAD Hecho cierto Medio Muy probable Medio Probable Medio Ocasional Bajo Remoto Bajo Muy remoto Bajo Insignificante

Alto Alto Medio Medio Bajo Bajo Menor

Revisar Revisar Revisar Revisar Alto Revisar Revisar Revisar Alto Alto Revisar Revisar Medio Alto Alto Revisar Medio Medio Alto Revisar Bajo Medio Medio Alto Grave Muy grave Crtico Catastrfico
I Alto II Medio III Bajo

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Evaluar

Consumo del apetito de riesgo

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Limite mximo (Capital Neto de trabajo) $56.000.000 Valor Exposicin de la Vr. Prob de Area actividad Prdida
1 2 3 4 $ $ $ $ 36.000.000. 45.000.000. 25.000.000. 1.000.000. 10,00% 0,20% 3,00% 50,00%

Valor Apetito: $ Vr. Riesgo $ $ $ $

28.000.000.

Vr. Apetito restante 24.400.000. 24.310.000. 23.560.000. 23.060.000.

3.600.000. $ 90.000. $ 750.000. $ 500.000. $

5
6 .

$
$

7.000.000.
100.000. .

10,00%
80,00%

$
$

700.000. $
80.000. $

22.360.000.
22.280.000.

Evaluar

ESTIMACIN DE DECISIONES SEGN VARIABLES

PARA QU SE EMPLEAN

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Riesgo = Probabilidad X Consecuencia

Requisitos financieros Control de apetito Alineacin estratgica

(presupuesto y consumo del riesgo)

Precio de cobertura Estrategias de prevencin Asociada a frecuencia, cuando la medicin es por serie histrica

Valor asegurado de la cobertura Estrategias de mitigacin o reduccin Monto que se asigna

NOTA: NO ES UN LIMITANTE DE RESPONSABILIDAD

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MARCO

GENERAL

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Eliminarlos

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Contexto

Prevenirlos Reducirlos

Reduce P(x) Reduce C(x)

Estimacin del riesgo

Identificar

Analizar

Consentimiento contratos Transferirlos informado Plizas Compartirlos Asumirlos

Evaluar

Tolerancia Apetito

Tratar
Incrementarlos (Costo - beneficio)

Tratar

ENFOQUE

PARA EL MANEJO DE LOS RIESGOS EN EL CONTEXTO HISTRICO

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Enfoque antiguo: Comprar seguros al menor costo posible y hacer efectivas las reclamaciones por siniestro. Hace crisis por que su efectividad, frente a expectativas, es baja Enfoque moderno: Mediante el uso de tcnicas especializadas, determinar la mejor forma de administrar y asumir las exposiciones a riesgos de prdidas. Surgen Risk Managers Enfoque post-moderno: Aplicar los conceptos de Administracin de Riesgos para administrar las exposiciones de todos los riesgos incluyendo los especulativos. Visn de avanzada; los riesgos crean valor, alineados a la estrategia ( upside risk & downside risk)

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Tratar
Universo de todos los riesgos

Transferir -seguros
Alcance
Excepto: Exclusiones
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Por Cuanto:
Valor asegurado
CCo 1087, 1088, 1089, 1090, 1091,1110, 1102, 1115, 1122, 1128,1138,1713

CCo 1056, 1104 ,1105, 1114, 1115, 1116, 1120

Contra que: Eventos

Cco 1047 num 9, 1056, 1113, 1120, 1127, 1703

Siempre y cuando: Declaraciones y Garantas

CCo 1058, 1158, 1060, 1061, 1062, 1063, 1715ss

COBERTURA

De quien: Inters asegurable

CCo 1040, 1041, 1047 Num3, 1055 1083, 1084, 1124 , 1135, 1137 1707

Menos: Deducible
1047 num 11, 1056, 1103

Qu asegura: Vida o Bienes Definiciones Vigente: Lapso del amparo

CCo 1047, Num 6, 1057, 1068, 1073, 1118, 1130, 1152, 1710, 1712 y Ley 389 Art 4 CCo 1047 Num 5, 1054, 1085,

Tratar

CONTRATOS
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Contratista
Internos Externos Internos Externos

Contratante

La quiebra del contratista la soporta el estado art 17 excepcin obligacin contrato (art 1609 C civil no aplica art 3 ley 80)

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Tratar

INCREMENTARLOS
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Variable Capital Politica Crditos Prdidas Resultado

Banco La seguridad $ 1.000.000.000 Scoring Conservador $ 500.000.000 $ 50.000.000 $ 450.000.000

Banco El porvenir $ 1.000.000.000 Scoring Agresivo $ 900.000.000 $ 200.000.000 $ 700.000.000

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