Gdynia, dnia 28 czerwca 2012 roku.

Szanowni Panstwo,

W nawizaniu do zapytania Pana Piotra Cielak przedstawiciela Stowarzyszenia Inwestorw Indywidualnych z siedzib we Wrocawiu, ktry zo y wniosek formalny w toku Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy w trybie art. 428 k.s.h. o udzielenie przez Zarzd odpowiedzi na pimie na nastpujce pytania: 1) Prosz o przedstawienie zao e finansowych przyjtych w modelach testu na utrat wartoci firmy w pozycjach bilansowych spek Rabat Service S.A. oraz Rast S.A. a tak e informacji o r nicach pomidzy tymi zao eniami a wynikami rzeczywistymi? 2) Jaka warto wspczynnika Bety przyjto przy modelu testu na utrat wartoci firmy aktyww w postaci Rast S.A. oraz Rabat Service S.A.? Zarzd BOMI S.A., dziaajc na mocy art. 428 4 k.s.h. w zw. z 38 ust. 1 pkt. rozporzdzenia Ministra Finansw z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bie cych i okresowych przekazywanych przez emitentw papierw wartociowych oraz warunkw uznawania za rwnowa ne informacji wymaganych przepisami prawa pastwa niebdcego pastwem czonkowskim (Dz. U. z dnia 28 lutego 2009 r.), owiadcza i wywodzi co nastpuje: W zakresie testw na utrat wartoci firm w pozycjach bilansowych spek Rabat Service S.A. nale y si kierowa tym, e cz danych w zakresie przeprowadzenia testu powinna by objta tajemnic handlow przedsibiorstwa (w rozumieniu art. 428 2 k.s.h.), poniewa zawiera w swoich podstawach dane prognostyczne w zakresie wynikw operacyjnych Grupy Kapitaowej Rabat Service S.A. Bezspornym jest w okolicznociach sprawy, e ujawnienie tak wra liwych danych, w okresie gdy Spka znajduje si w tak wa kim momencie jak oferowanie do sprzeda y walorw Rabat Service S.A., bezspornie mo e wyrzdzi Spce szkod. Przez pojcie szkody wyrzdzonej Spce nale y rozumie straty, ktre spka poniesie ujawniajc informacj (damnum emergens) oraz korzyci, ktrych wskutek tego nie odniosa (lucrum cesans). Bezspornym jest, e mo liwo wyrzdzenia szkody, ktra uzasadnia odmow udzielenia informacji, odnosi si nie tylko do samej spki, do spek od niej zale nych, powizanych. Doda nale y, e Spka BOMI SA nie publikuje obecnie adnych prognoz. W dalszej kolejnoci wyjani nale y, e przepisy art. 56-68 ustawy o ofercie publicznej stanowi leges specialis wobec art. 428 KSH. Nie oznacza to jednak, e
BOMI S.A. 81-572 Gdynia ul. Gryfa Pomorskiego 71 www.bomi.pl Sekretariat: tel.: +48 (58) 627 34 60, fax.: +48 (58) 627 34 61, e-mail: sekretariat@bomi.pl NIP 593-10-07-159, Regon 190863162, KRS 0000088823 Sd Rejonowy Gdask Pnoc, Gdask VIII Wydzia Gospodarczy Kapita zakadowy: 6.173.690,40 z opacony w caoci. Zarzd w skadzie: Witold Jesionowski, Jarosaw Grczak

Gdynia, dnia 28 czerwca 2012 roku.

przepisy te jako szczeglne eliminuj w ogle potrzeb stosowania przepisw art. 428 KSH. Dotyczy to jednak tylko pyta zadawanych przez akcjonariuszy na walnym zgromadzeniu (tj. w trybie art. 428 1 KSH), je eli ich tre wychodzi poza zakres informacji ujawnionych przez spk publiczn w ramach realizacji jej obowizkw informacyjnych. Nie mniej jednak, wychodzc naprzeciw Pastwa oczekiwaniom, wskaza nale y, e Spka w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym / opublikowanym stosownym komunikatem/, poczynia nastpujce: zao enia jawne - ujawnione w sprawozdaniu finansowym skonsolidowanym za rok 2011 ( objte not objaniajc nr III.11.) Testy na utrat wartoci warto firmy uzyskana w wyniku przejcia kontroli nad spk RABAT SERVICE (dawniej RABAT POMORZE) 354.618 tys. z Testy na utrat wartoci firmy w tym przypadku przeprowadzono wg nastpujcych zao e: 1/ projekcj wolnych przepyww pieni nych oparto na zatwierdzonych przez Zarzd Emitenta prognozach na lata 2012 2013 oraz zao onym (na konserwatywnym poziomie 2,5%) staym tempie wzrostu wolnych przepyww pieni nych po roku 2013. 2/ jako stop dyskontow (7,67%) wykorzystano redniowa ony koszt kapitau (WACCweighted average cost of capital). Koszt kapitau wasnego obliczono jako sum stopy wolnej od ryzyka (5,25%) oraz premii za ryzyko rynkowe (5,00%) i wspczynnika Beta (1,00), natomiast koszt dugu (5,31%) obliczono jako redniowa one oprocentowanie kredytw i po yczek zacignitych przez segment posiadajce testowane aktywa. 3/ udzia dugu - w przypadku RABAT SERVICE (dawniej RABAT POMORZE) udzia dugu w redniowa onym koszcie kapitau wynis 52,26% Oszacowan warto u ytkow ka dego z badanych orodkw wypracowujcych przepywy pieni ne przyrwnano do wartoci firmy przypisanej do tego orodka powikszonej o aktywa netto tego orodka. W wyniku testu, dla powy szej wartoci firmy RABAT SERVICE (dawniej RABAT POMORZE) Emitent nie dokona odpisw z tytuu trwaej utraty wartoci. Nie mniej jednak, doda nale y e zgodnie z zao eniami Midzynarodowych Standardw Sprawozdawczoci Finansowej, Zarzd Spki przeprowadza test na utrat wartoci firmy corocznie na koniec roku. Spka zwraca uwag, e cz zao e na jakich opiera si powy szy szacunek przeprowadzony na dzie 31.12.2011, mo e okaza si obiektywnie niewaciwa w konfrontacji z rzeczywistymi wielkociami ekonomicznymi osignitymi przez Rabat Service SA. W szczeglnoci na niespenienie zao e, a w konsekwencji na ni sz ni wskazana w sprawozdaniu warto firmy, mogy wpyn czynniki i zdarzenia
BOMI S.A. 81-572 Gdynia ul. Gryfa Pomorskiego 71 www.bomi.pl Sekretariat: tel.: +48 (58) 627 34 60, fax.: +48 (58) 627 34 61, e-mail: sekretariat@bomi.pl NIP 593-10-07-159, Regon 190863162, KRS 0000088823 Sd Rejonowy Gdask Pnoc, Gdask VIII Wydzia Gospodarczy Kapita zakadowy: 6.173.690,40 z opacony w caoci. Zarzd w skadzie: Witold Jesionowski, Jarosaw Grczak

Gdynia, dnia 28 czerwca 2012 roku.

majce miejsce w ostatnim czasie albowiem zmienia si sytuacja Spki, w tym m.in.: trudna sytuacja finansowa caej Grupy Bomi, utrudniony dostp do finansowania kredytowego i opnienia w zakresie przeprowadzenia przez Bomi S.A. nowej, rekomendowanej przez Zarzd Walnemu Zgromadzeniu, emisji akcji

W tych okolicznociach, niniejsze pismo jest suszne i konieczne.

BOMI S.A. 81-572 Gdynia ul. Gryfa Pomorskiego 71 www.bomi.pl Sekretariat: tel.: +48 (58) 627 34 60, fax.: +48 (58) 627 34 61, e-mail: sekretariat@bomi.pl NIP 593-10-07-159, Regon 190863162, KRS 0000088823 Sd Rejonowy Gdask Pnoc, Gdask VIII Wydzia Gospodarczy Kapita zakadowy: 6.173.690,40 z opacony w caoci. Zarzd w skadzie: Witold Jesionowski, Jarosaw Grczak