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MORRALES
PERSONALIZADOS
Mayitive
RESUMEN EJECUTIVO
En los ltimos aos el
mercado ha
experimentado una
elevada demanda de
morrales, siendo stos
utilizados como
transporte de tiles bien
sea para paseos,
deportes y/o estudios.
Considerando la
oportunidad de
penetrar en este
mercado, se analiz un
estudio para crear una
empresa orientada a la
produccin de un morral
personalizado que a la
vez permita la facilidad
de intercambiar su tapa
y generar un producto
multiplicable.
INVERSIN PREVISTA
INVERSIN
Fija Tangible
Fija Intangible
Activos
Corrientes
Fija Tangible
1. HERRAMIENTAS Y ENSERES DE PLANTA DE PRODUCCIN
DESCRIPCIN
COSTO
S/. 6,000.00
1 Cortadora Industrial
S/. 2,500.00
Muebles y accesorios
S/. 500.00
TOTAL
S/. 9,000.00
2. EQUIPO DE CMPUTO
DESCRIPCIN
COSTO
1 Computador
S/. 1,700.00
1 Impresora
S/. 300.00
TOTAL
S/. 2,000.00
3. EQUIPO DE OFICINA
DESCRIPCIN
COSTO
1.Telfono fijo
S/. 120.00
S/. 150.00
TOTAL
S/. 270.00
COSTO
S/. 260.00
S/. 195.00
S/. 80.00
2 Archivadores (Uni.S/.30)
S/. 60.00
4 Papeleras(Uni.S/.2)
TOTAL
S/. 8.00
S/. 603.00
DESCRIPCIN
COSTO
1 Camioneta Nissan
S/. 30,000.00
TOTAL
S/. 30,000.00
5. VEHCULO
Fija Intangible
1. GASTO DE CONSTITUCIN Y ORGANIZACIN
DESCRIPCION
COSTO
S/. 560.00
Licencia de Funcionamiento
S/. 500.00
TOTAL
S/. 1,060.00
Activos Corrientes
COSTOS FIJOS MENSUALES
Sueldos y salarios
S/. 3,600.00
Gatos de telefona
S/. 300.00
S/. 700.00
Alquiler
S/. 650.00
TOTAL
S/. 5,250.00
S/. 1,400.00
Gastos administrativos
S/. 1,560.00
Suministro de oficina
S/. 300.00
Insumos
S/. 15,000.00
TOTAL
S/. 18,260.00
COSTO
S/. 5,250.00
S/. 18,260.00
S/. 23,510.00
S/. 1,175.50
S/. 24,685.50
S/. 74,056.50
COSTO
S/. 9,000.00
Equipo de cmputo
S/. 2,000.00
Equipos de oficina
S/. 270.00
S/. 603.00
Vehculo
S/. 30,000.00
Subtotal
S/. 41,873.00
S/. 1,060.00
Subtotal
S/. 1,060.00
S/. 42,933.00
ACTIVO CORRIENTE
Capital de trabajo
S/. 74,056.50
INVERSIN TOTAL
S/. 116,989.50
FINANCIAMIENTO PREVISTO
Recursos Propios: Comprende recursos
generados por la aportacin de los
accionistas o socios para la constitucin de
la misma.
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
APORTE
PORCENTAJE
Aporte de socios
S/. 70,193.70
60%
Banco
S/. 46,795.80
40%
TOTAL
S/. 116,989.50
100%
ACCIONISTA
CANTIDAD
PORCENTAJE
S/. 11,933
17%
S/. 14,039
20%
S/. 9,827
14%
S/. 19,654
28%
S/. 14,741
21%
TOTAL
S/. 70,193.70
100%
ANTECEDENTES DE
LA EMPRESA
ORGANIGRAMA
DIRECTOR
&
GERENTE GENERAL
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Produccin
Financiera
Comercial
Administrativa
RRHH
Dpto.
Dpto.
Dpto.
Dpto.
Dpto.
Produccin
Contabilidad
Ventas
Logstica
Calidad
Dpto.
Dpto.
Administracin
Marketing
Dpto.
Mantenimiento y
Calidad
Dpto. Compras
MISIN
Crear morrales de diseo innovador que se adapten a los
deseos del consumidor peruano, ofreciendo mediante
nuestros productos satisfaccin y nuevos usos segn su
personalizacin.
VISIN
Crear una marca, con la cual el peruano asocie el concepto
de innovacin y calidad en la creacin de morrales y un
orgullo por la posesin de nuestros productos.
OBJETIVOS
PRINCIPAL
Mostrar la factibilidad de produccin
de morrales para el uso de la
poblacin estudiantil, obteniendo
resultados positivos
ESPECFICOS
Estimar la oferta y demanda de
nuestro producto
Lograr un crecimiento interno de la
empresa en base a las ventas
anuales
FODA
F
1.
3.
O
1.
2.
3.
A
1.
3.
2.
Producto innovador en el
mercado tanto nacional como
internacional
Maquinarias de uso mltiple
No se requiere personal con alta
capacitacin para su fabricacin
D
1.
FO
DO
(3) Expandir el
mercado utilizando
alianzas estratgicas
FA
DA
(3) Fomentar el
crecimiento del sector
utilizando las pymes
(1) Utilizar la
creatividad para
afrontar la
competencia
VIABILIDAD FINANCIERA
RESUMEN DE INVERSIN TOTAL
DESCRIPCIN
COSTO
S/. 9,000.00
Equipo de cmputo
S/. 2,000.00
Equipos de oficina
S/. 270.00
S/. 603.00
Vehculo
S/. 30,000.00
Subtotal
S/. 41,873.00
S/. 1,060.00
Subtotal
S/. 1,060.00
S/. 42,933.00
ACTIVO CORRIENTE
Capital de trabajo
S/. 74,056.50
INVERSIN TOTAL
S/. 116,989.50
AOS
3
62,020.00
36,000.00
98,020.00
58,860.00
38,640.00
97,500.00
60,990.00
39,000.00
99,990.00
58,829.00
42,500.00
101,329.00
77,734.00
41,500.00
119,234.00
15,600.00
17,846.00
33,446.00
15,600.00
20,970.00
36,570.00
15,600.00
24,647.00
40,247.00
15,600.00
28,398.00
43,998.00
15,600.00
31,380.20
46,980.20
10,800.00
3600
3600
2400
300
10,000.00
30,700.00
18,240.00
3600
4200
2400
300
11,057.30
39,797.30
18,600.00
3600
4800
2400
300
15,429.60
45,129.60
20,400.00
3600
5400
2400
300
17,756.90
49,856.90
23,520.00
3600
6000
2400
300
18,198.00
54,018.00
6,000.00
5,400
2400
5400
16800
54,560.00
90,560.00
9,120.00
7,788.00
10,548.00
11,604.00
7,200
10,200
9,360
18,000
2400
2400
2400
2400
6000
69600
91200
10440
21600
30000
36000
45600
44,780.00
-27,646.00
-55,372.00
9,195.00
91,100.00
92,342.00
94,136.00
97,239.00
S/. 14,100.00
15,200.00
15,800.00
16,340.00
17,000.00
14,100.00
15,200.00
15,800.00
16,340.00
17,000.00
29,400.00
30,870.00
32,340.00
35,000.00
21,000.00
29,400.00
30,870.00
32,340.00
35,000.00
21,000.00
S/. 296,226.00 S/. 311,037.30 S/. 325,848.60 S/. 340,659.90 S/. 355,471.20
PROGRAMA DE INGRESOS
PRODUCTO
PRECIO
CANTIDAD
MENSUAL
ANUAL
S/. 40.00
320
S/. 12,800.00
S/. 153,600.00
S/. 35.00
200
S/. 7,000.00
S/. 84,000.00
Personalizados
S/. 50.00
270
S/. 13,500.00
S/. 162,000.00
790
S/. 33,300.00
S/. 399,600.00
INGRESOS TOTAL AO 1
PRODUCTO
PRECIO
CANTIDAD
MENSUAL
ANUAL
S/. 40.00
330
S/. 13,200.00
S/. 158,400.00
S/. 37.00
220
S/. 8,140.00
S/. 97,680.00
Personalizados
S/. 50.00
280
S/. 14,000.00
S/. 168,000.00
830
S/. 35,340.00
S/. 424,080.00
INGRESOS TOTAL AO 2
PRODUCTO
PRECIO
CANTIDAD
MENSUAL
ANUAL
S/. 43.00
330
S/. 14,190.00
S/. 170,280.00
S/. 35.00
240
S/. 8,400.00
S/. 100,800.00
Personalizados
S/. 50.00
300
S/. 15,000.00
S/. 180,000.00
870
S/. 37,590.00
S/. 451,080.00
INGRESOS TOTAL AO 3
PRODUCTO
PRECIO
CANTIDAD
MENSUAL
ANUAL
S/. 40.00
350
S/. 14,000.00
S/. 168,000.00
S/. 35.00
260
S/. 9,100.00
S/. 109,200.00
Personalizados
S/. 56.00
300
S/. 16,800.00
S/. 201,600.00
910
S/. 39,900.00
S/. 478,800.00
INGRESOS TOTAL AO 4
PRODUCTO
PRECIO
CANTIDAD
MENSUAL
ANUAL
S/. 40.00
350
S/. 14,000.00
S/. 168,000.00
S/. 35.00
280
S/. 9,800.00
S/. 117,600.00
Personalizados
S/. 50.00
320
S/. 16,000.00
S/. 192,000.00
950
S/. 39,800.00
S/. 477,600.00
INGRESOS TOTAL AO 5
VAN
INGRESOS
EGRESOS
VAN 17%
S/. -116,989.50
103,374.00
0.854700855
88,353.85
113,042.70
0.730513551
82,579.22
125,231.40
0.624370556
78,190.80
138,140.10
0.533650048
73,718.47
122,128.80
0.456111152
55,704.31
261,557.15
*SUMATORIA:
S/. 378,546.65
TIR
AO
FLUJO NETO
VAN 17% FACTO DE ACT VAN 65%
0 S/. -116,989.50 S/. -116,989.50
S/. -116,989.50
1
103,374.00
88,353.85 0.606060606
53,547.79
113,042.70
82,579.22 0.367309458
30,332.13
125,231.40
78,190.80 0.222611793
17,406.19
138,140.10
73,718.47 0.134916238
9,945.82
122,128.80
55,704.31 0.081767417
4,554.80
261,557.15
*SUMATORIA:
115,786.73
-1,202.77
INGRESOS ACT
COSTOS
COSTOS ACT
S/. 399,600.00
S/. 341,538.46
S/. 296,226.00
S/. 253,184.62
S/. 424,080.00
S/. 309,796.19
S/. 311,037.30
S/. 227,216.96
S/. 451,080.00
S/. 281,641.07
S/. 325,848.60
S/. 203,450.27
S/. 478,800.00
S/. 255,511.64
S/. 340,659.90
S/. 181,793.17
S/. 477,600.00
S/. 217,838.69
S/. 355,471.20
S/. 162,134.38
TOTAL
S/. 2,231,160.00
S/. 1,406,326.05
S/. 1,629,243.00
S/. 1,027,779.40
B/C:
1.368315
CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
Se puede comprobar la
factibilidad de los porcesos
de manufactura requeridos
para el producto
mencionado, los cuales son
realmente sencillos y adems
no requieren de alta
capacitacin para la mano
de obra.
Considerando la variabilidad
de la demanda de este
producto, se recomienda
complementar la
produccin del producto
con una cartera de
productos de bajos costos
de manufactura, para poder
aprovechar la capacidad
ociosa en los primeros aos
de operacin e incrementar
la rentabilidad del negocio.
GRACIAS !