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Introduccin al

Sistema
Financiero
Peruano
Por : Lesly Ramos

CONCEPTO

El sistema financiero esta conformado por el conjunto de


Instituciones bancarias, financieras y dems empresas e
instituciones de derecho pblico o privado, debidamente
autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguro,
que operan en la intermediacin financiera (actividad
habitual desarrollada por empresas e instituciones
autorizada a captar fondos del pblico y colocarlos en
forma
de
crditos
e
inversiones.

Es el conjunto de instituciones encargadas de la


circulacin del flujo monetario y cuya tarea principal es
canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean
hacer inversiones productivas. Las instituciones que
cumplen con este papel se llaman Intermediarios
Financieros o Mercados Financieros.

INSTITUCIONES QUE CONFORMAN


EL SISTEMA FINANCIERO
Bancos.
Financieras.
Compaa se Seguros.
AFP.
Banco de la Nacin.
COFIDE.
Bolsa de Valores.
Bancos de Inversiones.
Sociedad Nacional de Agentes de
Bolsa

ENTES REGULADORES Y DE
CONTROL DEL SISTEMA
FINANCIERO
Banco Central de Reserva del
Per
Superintendencia de Banca y
Seguro (SBS)
Comisin Nacional Supervisora
de Empresas y Valores
(CONASEV).
Superintendencia de
Administracin de Fondos de
Pensiones (SAFP).

SISTEMA FINANCIERO PERUANO

EMPRESAS QUE LA CONFORMAN


Empresas del Sistema Financiero
Nacional
Empresa Bancaria.- Aquella cuyo
negocio principal consiste en recibir
dinero del pblico en deposito o bajo
cualquier otra modalidad contractual,
y en utilizar ese dinero, su propio
capital y el que obtenga de otras
fuentes de financiacin en conceder
crditos en las diversas
modalidades, o a aplicarlos a
operaciones sujetas a riesgos del
mercado

Empresa Financiera. Capta recursos del publico


Colocaciones de primeras
emisiones de valores, operar con
valores mobiliarios y brindar
asesora de carcter financiero

EMPRESAS FINANCIERAS

Cofide

Financiera Cordillera

Caja Rural de Ahorro y Crdito. Capta recursos del publico


Otorgar financiamiento a la
mediana, pequea y micro empresa
del mbito rural

Caja

Cajamarca
Credi Chavin
Los Andes
Nor Peru
San Martin
Sipan

Caja Sur
CREDINKA
Los
Libertadores
Profinanzas
Seor de Luren

Caja Municipal de Ahorro y


Crdito. Capta recursos del Publico
Coloca a pequeas y micro
empresas

CMAC-

Arequipa
CMAC del
Santa S.A.
CMAC Cusco
S.A.
CMAC Chincha
S.A.
CMAC Maynas
S.A.

CMAC Ica S.A.


CMAC Paita
S.A.
CMAC Piura
S.A.C.
CMAC Tacna
CMAC Sullana
S.A.
CMAC Trujillo

Caja Municipal de Crdito


Popular.- Otorga crdito
pignoraticio ( prenda empeo) al
publico en general. Tambin
operaciones activas y pasivas con
los respectivos Consejos
Provinciales y Distritales.

CAJAS MUNICIPALES DE CRDITO Y POPULAR

Caja Metropolitana

Empresa de Desarrollo de la
Pequea y Micro Empresa
EDPYME. Otorga financiamiento a los
empresarios de la pequea y micro
empresa

Alternativa
Crear

Arequipa
Crear Tacna
Credivision
Efectiva
Nueva
Vision
Proempresa

Solidaridad
Confianza
Crear Cusco
Crear Trujillo
Edyficar
Mi Casita
Pro Negocios
Raiz

Cooperativa de Ahorro y
Crdito. Captar recursos del publico
Colocar prestamos ajenas a sus
accionistas.

EMPRESAS ESPECIALIZADAS

Empresas de Arrendamiento Financiero

Empresa de Factoring

Empresa Afianzadora y de Garanta

Empresa de Servicios Fiduciarios

BANCO DE INVERSION
Son sociedades annimas que tienen
por objeto promover la inversin en
general, tanto en el pas como en el
extranjero, actuando como
inversionistas directos, sea como
intermediarios entre inversionistas y los
empresarios que confronten
requerimientos de capital
No pueden recibir depsitos del
pblico; efectuar colocaciones ni
otorgar crditos contingentes.

Empresas de Seguros de riesgos


generales
Empresa de seguros de vida
Empresa de reaseguros
Empresa de seguros y reaseguros

EMPRESAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS

Almacn General de Deposito

EMPRESAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS

Empresa de Transferencia de fondos

EMPRESAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS

Empresas emisoras de Tarjetas de


Crdito

EMPRESAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS

Empresa de transporte de custodia.

CONASEV

Comisin Nacional Supervisora de Empresas y valores


Fue creada en 1970 por el Decreto Ley N 18302
Es una institucin pblica del sector economa, Finanzas y comercio,
cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado
manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Sus
funciones son:

FUNCIONES DE LA CONASEV
A.- Estudiar, promover y reglamentar el
mercado de valores y controlar a las
personas naturales y jurdicas que
intervienen en dicho mercado;
B.- Supervisar a las personas jurdicas
organizadas de acuerdo a la ley de
sociedades mercantiles y a las sucursales
de empresas extranjeras que se hallen
dentro de los limites que la propia
Comisin fije;

FUNCIONES DE LA CONASEV
C.- Controlar a las empresas
multinacionales organizadas en virtud del
Acuerdo de Cartagena que se constituyan
en el pas o que tengan establecimiento en
l;
D.- Reglamentar y controlar las actividades
de las empresas administradoras de fondos
colectivos; y
E.- Normar la contabilidad de las empresas
sujetas a su supervisin

BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL


PER
Fue creado el 9 de Marzo de 1922, cuyo objetivo es
preservar la estabilidad monetaria, asegurar que
la tasa de inflacin se mantenga baja y estable.
Misin:
Preservar la estabilidad monetaria
Funciones
Regula la Moneda y el crdito del sistema
financiero
Administra las reservas internacionales a su
cargo
Emite billetes y monedas e informa

MISION
Proteger los intereses de los
depositantes, asegurados y
afiliados al sistema privado de
pensiones, preservando la solidez
e integridad de los sistemas
financiero, de seguros y privado de
pensiones.

La SBS es el organismo encargado de la


regulacin y supervisin del Sistema
Financiero. Su objetivo primordial es
preservar los intereses de los depositantes,
de los asegurados y de los afiliados al
Sistema Privado de Pensiones.
Como funcin bsica es la de regular,
establece parmetros mnimos que deben
cumplirse para el manejo prudente de los
riesgos a que estn expuestas las empresa
del Sistema Financiero
Adicionalmente la de Supervisar, mediante
auditores, empresas clasificadoras de riesgos

EL INTERS

Es el
precio por
el uso del
dinero

Los elementos que


constituyen a formar ese
precio son:
El costo operativo
Riesgo de posible
insolvencia del deudor o
morosidad
Eventual desvalorizacin
monetaria
La oferta y la demanda

TASA DE INTERS
Es un porcentaje del capital que
peridicamente pagan o cobran los
intermediarios financieros, en las
operaciones de crdito pasivas o de
captacin de fondos; y en las operaciones
de crditos activas o de colocaciones de
fondos que efectan.
En ciertos casos la tasa de inters es
pagada por empresas no financieras que
emiten y colocan valores mobiliarios en el
mercado

Variedad :
Las tasas por operaciones activas
son ms altas que las pasivas, ya
que con los intereses ganados con
las primeras, se pagan los
devengados de las segundas.
Las tasas por los depsitos varan
bsicamente segn el tipo de cuenta,
en razn del grado de
disponibilidad. De ah que sean
mnimas o nulas las tasas por
depsitos en cuenta corriente,
mayores en las de ahorro y ms an
a las de plazo fijo

TEA:
Tasa efectiva anual; es la que
usualmente se publicita y sirve de
base para la toma de decisiones

TNM:
Es la tasa nominal mensual, que se
considera para operaciones a corto
plazo

LA INTERMEDIACIN
FINANCIERA
INTERMEDIACION

PERSONAS
FAMILIAS
EMPRESAS

CAPTACIONES

UNIDADES
SUPERAVITARIAS

- OPERACIONES PASIVAS
- OPERACIONES DE IF CON
TERCEROS
- PAGO DE INTERESES

PERSONAS
FAMILIAS
EMPRESAS

COLOCACIONES

SPREAD

UNIDADES
DEFICITARIAS

- OPERACIONES ACTIVAS
- OBLIGACIONES CON TERCEROS
CON LA IF

- COBRA INTERESES

CLASES DE
DIRECTA
INDIRECTA
INTERMEDIACIN
AGENTES DEFICITARIOS
(EMPRESAS EMISORAS)

AGENTES DEFICITARIOS

BANCOS Y
ENTIDADES DE
INTERMEDIACION
NO BANCARIA

AGENTES SUPERAVITARIOS
(AHORRISTAS)

Sist. Financiero

Crdito
Bancari
o

VALORES
MOBILIARIOS

DINERO

Depsito
s
AGENTES SUPERAVITARIOS
(INVERSIONISTAS)

Mercado de Capitales

EL BANCO

Es aquel intermediario financiero,


cuyo negocio principal consiste en
recibir dinero del pblico en
deposito o bajo cualquier otra
modalidad contractual, y en
utilizar ese dinero, su propio
capital y el que obtenga de otras
fuentes
de
financiacin
en
conceder
crditos
en
las
diversas modalidades, o aplicarlos
a operaciones sujetas a riesgos
de mercado.

RECURSOS DE LA ENTIDAD BANCARIA


CAPTACIONES
Clientes

Capital

Otras Oper.

BANCO

Clientes

Inversiones
COLOCACIONES

Otras Oper.

TIPOS DE OPERACIONES
CREDITO DIRECTO

COBRA
INTERESES

PAGA
INTERESES

COBRA COMISIONES
CREDITO
INDIRECTO

ACTIVAS
SOBREGIROS
DESCUENTOS

PASIVA
S

PRESTAMOS

AHORROS

LEASING

CTA.CTE.

FACTORING

DEP. A
PLAZO

CONEXAS

VARIOS

CARTAS DE

COMPRA VENTA M/E

CREDITO

SERVICIO DE PAGO
SERVICIO DE COBRO

CARTAS
FIANZA

CAJAS DE

SEGURIDAD

BONOS
CTS
INTERMEDIACION
FINANCIERA

COBRANZA DE L/s

AVALES

Bancario?
Viene a ser la herramienta mediante
la cual las Entidades Financieras
satisfacen cada una de las
necesidades especficas de sus
clientes.

Los productos o servicios bancarios


son desarrollados a la medida de los
requerimientos de los clientes.

Cmo se disea un Producto o


Servicio Bancario?

Identificando las necesidades de su clientela


Analizando dichas necesidades.
Verificando los lineamientos legales establecidos por los organismos
supervisores.
Analizando los costos y rentabilidad de los productos a desarrollar.
Definiendo los precios o tarifas para el producto.
Desarrollando el producto e implementando el proceso operativo
correspondiente.

COMO ESCOGER EL BANCO?

Quien me paga mas?


Quien me brinda mejor servicio?
Comodidad para mis operaciones
Seguridad para mi capital
Seguridad integral para mi persona

Cual

es de mayor
prioridad??

RESEA HISTORICA
La Banca en el Per
En el siglo XVIII (virreinato ) 1792
durante el mandato del Virrey Don
Francisco Gil de Taboada y Lemus
se crea en Lima un sacro Monte de
Piedad.
El nombre Monte de Piedad
significa Banco de Piedad. Monte
es una palabra italiana que significa
banco. Este tipo de institucin
apareci en Italia en el siglo XV, y
fue consagrada a la Virgen de la

RESEA HISTORICA
San Martn, enterado que la
gente menesterosa venda sus
vajillas a gente usurera, mando
establecer en 1821 un Banco
de Rescate en la casa de la
Moneda, la cual pagara los
precios justos: pero se
clausur a mediados de 1823
por dificultades polticas
financieras.

RESEA HISTORICA

1863 (Presidente Miguel de San Romn)


cuarenta aos despus; surge el Banco de
la Providencia, como primera institucin
financiera de la poca Republicana para
girar con cuatro departamentos:
1.- Monte de Piedad para prstamos sobre
prenda
2.- Caja de ahorro
3.- Seguros sobre la vida y rentas viajeras
4.- Servicios bancarios de depsitos a
inters, cuentas corrientes, cobranzas y
consignaciones, agregndose
posteriormente operaciones de descuento y
emisin de billetes

RESEA HISTORICA
Reforma bancaria de 1931(
Presidente Lus Snchez Cerro),
culmino con la accin de la Ley de
Bancos N 7159
La reforma Bancaria de 1968
(Presidente Fernando Belaunde)
, solo quedo en la fase de un
proyecto de Ley General de Banca
e Instituciones auxiliares de
crdito
Reforma de 1987 (Alan Garca
Perez) que esta en vigencia

FUNCIONES DE UN BANCO
Funcin Monetaria. A.- Emisin Primaria.- Solo lo efecta
el Banco Central de Reserva, que se
encarga de la emisin de billetes y
monedas
B,. Emisin secundaria.- Es la manera
en que los bancos comerciales agregan
el llamado Dinero giral a la economa,

Funcin Crediticia.- Mediante la


cual los bancos cumplen la misin
de intermediar fondos.
Funcin de Inversin. Captacin de Ahorro.- Rene
recursos sin empleo
Seguridad de los depsitos.Evitar riesgos de tenencia personal
Intermediacin en los pagos. Creacin de medios de pago.(Cheques)

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL


SISTEMA DE SEGUROS Y ORGNICA DE LA
SUPERINTENDENCIA
DE BANCA Y SEGUROS LEY N 26702, MODIFICADA POR LAS
LEYES N 27008 Y N 27102 (*)

Artculo 9.- LIBERTAD PARA FIJAR INTERESES,


COMISIONES Y TARIFAS.

Las empresas del sistema financiero pueden


sealar libremente las tasas de inters, comisiones
y gastos para sus operaciones activas
y pasivas y servicios. Sin embargo, para el
caso de la fijacin de las tasas de inters debern
observar los lmites que para el efecto seale
el Banco Central, excepcionalmente, con
arreglo a lo previsto en su Ley Orgnica.

CASO 1
Si

un banco viene
ofreciendo para sus
depsitos a plazo una
tasa del 3% TEA, pero
llega un momento que
capta en exceso, que
acciones debe tomar?

RESPUESTAS CASO 1
A.-Bajar la tasa de Depsitos
B.-Bajar la tasa de inters para sus
prestamos
C.-Subir la tasa de Depsitos
D.-Subir la tasa de inters para sus
prestamos

CASO 2
Si

al Banco xito varios


clientes retiran sus fondos
MUY importantes (Por
ejemplo US$ 25MM) y
estos retiros
comprometen la salud
financiera del banco.
Qu acciones se

RESPUESTAS CASO 2
-Subir las tasas de intereses, para
captar nuevos depsitos
Detener las colocaciones o
prestamos.
Pedir a los accionistas incremento
en el capital social.

PERSONA JURIDICA DE DERECHO PRIVADO


DE NATURALEZA ESPECIAL REGULADO
POR LA LEY 26702 LEY GENERAL DEL
SISTEMA BANCARIO FINANCIERO Y DE
SEGUROS

SU FINALIDAD ES PROTEGER A QUIENES


REALICEN DEPOSITOS EN LAS EMPRESAS
DEL SISTEMA FINANCIERO

DEPOSITOS NOMINATIVOS BAJO CUALQUIER


MODALIDAD, DE LAS PERSONAS NATURALES Y
JURIDICAS PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO

LOS INTERESES DEVENGADOS POR LOS


DEPOSITOS
ANTES REFERIDOS, A PARTIR DE LA
CONSTITUCION
O RENOVACION DE LOS MISMOS

LOS DEPOSITOS A LA VISTA DE LAS DEMAS


PERSONAS JURIDICAS A EXCEPCION DE LOS
QUE
CORRESPONDAN A LAS EMPRESAS DEL
SISTEMA FINANCIERO

EN CUENTAS MANCOMUNADAS SU
MONTO SE DISTRIBUYE A PRORRATA
ENTRE LOS TITULARES DE CUENTA

LOS MONTOS RESPALDADOS SE


REAJUSTAN
TRIMESTRALMENTE EN FUNCION DEL
INDICE
DE PRECIOS AL CONSUMIDOR (
DIC 98 / FEB 99
I.P.C.)
S/ 62,000
DIC 99 / FEB 2000
65,165
DIC 2000 / FEB 2001
67,874
JUN 2001 / AGO 2001
68,174
DIC 2006 / FEB 2007
75,742
MAR 2007 / MAY 2007
75,261
SET 2007 / NOV 2007

Dic 07 - Feb 2008 S/. 79,277

TODAS LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO


AUTORIZADAS A CAPTAR FONDOS DEL PUBLICO :
EMPRESAS BANCARIAS
EMPRESAS FINANCIERAS
CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRED
CAJAS RURALES DE AHORRO Y CREDITO

LAS EMPRESAS QUE INGRESEN AL FONDO DEBEN


EFECTUAR APORTES AL MISMO DURANTE 24 MESES,
PARA QUE SUS OPERACIONES SE ENCUENTREN
RESPALDADAS

SEGN RESOLUCION SBS 657-99 DEL


15 DE JULIO 1999 SE REALIZAN APORTES
DE ACUERDO A LA CATEGORIA DE RIESGO

CATEGORIA
RIESGO
A
B
C
D
E

%
ANUAL
0.45
0.60
0.95
1.25
1.45

%
TRIMESTRAL
0.1125
0.1500
0.2375
0.3125
0.3625

SEGN RES..S.B.S. 657-99 DEL 15 DE JULIO DE


1999
SE DETERMINA LA PRIMA SOBRE EL PROMEDIO
TRIMESTRAL DE DEPOSITOS E INTERESES
CUBIERTOS
PRIMA =
PRIMA

PROMEDIO TRIMESTRAL *

( DEPOSITOS +INTERESES DEVENGADOS)

CONSEJO INTEGRADO POR :

-UN REPRESENTANTE DE LA SBS


-UN REPRESENTANTE DEL B.C.R.
-UN REPRESENTANTE DEL MINISTERIO DE
ECONOMIA
-TRES REPRESENTANTES DE LAS EMPRESAS
DEL SISTEMA FINANCIERO

CASO PRACTICO 1

Maria y Esther tienen una cuenta de ahorros


bajo la modalidad : Mancomunada e
indistinta por S/ 159,000.
Cual sera el monto que no estara
cubierto por el FONDO DE SEGURO DE

RESPUESTA:

S/ 446.00

CASO 2
John, Paul y George tienen
una Cta a Plazo Conjunta
por S/ 123,900
Adicionalmente; John y
Ringo; tienen una Cta de
Ahorro Mancomunada
indistinta por S/ 75,000
Y Paul con George tienen
una Cta de Ahorros
mancomunada indistinta
por S/ 92,000
Pregunta:
Hasta que importe
cobrara cada uno de

RESPUESTA

John:
Paul:

George:
Ringo:

S/ 78,800
S/ 79,277
S/ 79,277
S/ 37,500

CASO 3
Carlos Paz, y Francisco
Gutierrez tienen una cta de
ahorros mancomunada por
US$ 45,000
Mario Mercado, Fernando
Mendoza y Cesar Calle una
cuenta a plazo por S/
235,000
Francisco Gutierrez con
Fernando Mendoza una
cuenta corriente por S/
15,000
Cual es el importe de
cada uno que esta
asegurado por el fondo?
Tipo de cambio S/ 3.2

RESPUESTA
Carlos

Paz

72,000
Francisco Gutierrez
79,277
Mario Mercado
78,333
Fernando Mendoza
79,277

S/
S/
S/
S/

CASO 4
La empresa
Fernandez Hnos EIRL
tiene en el banco
xito los siguientes
depsitos:
Cta a Plazo por US$
15,000
Cta Cte S/ 15,256
Cta Cte US$ 23,412
Cuanto esta cubierto
por el Fondo de
Seguro de
Deposito?

RESPUESTA

Solo le cubre lo que tiene depositado en


la Cuenta Corriente y NO es la cuenta a
Plazo; como resultado sera:
Cta Cte
S/
15,256
Cta Cta en ME US$ 23,412 x 3.2 =
74,918.40
TOTAL
S/
90,174.40
El seguro solo cubre

79,277

S/

CASO 5

El Colegio Nio
Jess de Praga
tiene en el Banco los
siguientes depsitos:
Cta a Plazo S/
12,452
Cta Cte S/ 25,478
Cta Cte US$ 5,415
Cuanto esta cubierto
por el fondo?
Tipo de Cambio S/

RESPUESTA

La totalidad porque es un entidad sin


fines de lucro:

S/ 55,258

CASO 6

El Sr Francisco Huaman
tiene un prstamo personal
cuyo saldo es de S/ 26,425
Y para ese crdito dejo en
garanta una Cta a Plazo por
US$ 10,000
Adicionalmente tiene una
Cta de Ahorros por S/
15,458
Hasta cuanto esta cubierto
por el fondo?
La Junta Liquidadora
cuanto le pagara?

RESPUESTA

El importe cubierto por el fondo es de:

S/ 47,458
Sin embargo si el Sr Huaman desea
recuperar inmediatamente su dinero;
lo que har la Junta Liquidadora:
Primero se cobra de deuda y la
diferencia lo pone a disposicin del Sr
Huaman:
S/

21,033

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