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CURSO
IDENTIFICACIN, FORMULACIN Y EVALUACIN SOCIAL DE
PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA
SECTOR AGRICULTURA
CASO: RIEGO
5 al 6 de Octubre de 2011
Rafael Palacios
Analista Proyectos de
Infraestructura de Riego
DGPI - MEF
CASO: RIEGO
MDULO IV: EVALUACIN
Resumen de la Evaluacin
Cul
?
Cul alternativa se
escoger
Evaluacin
econmica
y social
Quin?
Con
qu?
Con qu recursos
se har el
proyecto
Financiamien
to
Quin realizar el
proyecto
Diseo
institucional
(Marco
Lgico)
Alternativa
recomendada
10
Cundo?
Cundo se
realizar el
proyecto
Cronogram
a
Evaluacin
El mdulo de evaluacin de proyectos cuenta con
5 partes:
Evaluacin Privada
Evaluacin Social
Anlisis de Sensibilidad
Anlisis de Sostenibilidad
Comparacin de las alternativas
Evaluacin Privada
Criterios de rentabilidad
Recuerdan?
VAN
Valor Actual
Neto
Valor actual de
los beneficios
netos que genera
el proyecto
TIR
B/C
Tasa Interna
de Retorno
Relacin
Beneficio Costo
Flujo de caja
Para hallar los indicadores antes mencionados se debe
elaborar el Flujo de Caja
El Flujo de Caja se halla de la diferencia entre los
beneficios incrementales y los costos incrementales
NOTA: Si es que se ha utilizado los precios de mercado,
se dice que los flujos estn a precios privados o
precios de mercado. En la evaluacin privada, los
precios que se utilizan son los precios privados
VAN
El VAN se halla actualizando los resultados del flujo de
caja al valor presente
Esto se realiza mediante la siguiente frmula:
FCn
VAN
n
(1 TPD )
En donde:
FCn son los resultados de los flujos de caja para cada perodo
TPD es la tasa de descuento privada
n es el nmero de perodos del PIP
VAN
Si suponemos una tasa de descuento privada del
14%, el resultado sera:
VAN
10,000
4,700
3,850
2,350
1,850
114 .02
0
1
2
3
(1 0.14) (1 0.14) (1 0.14) (1 0.14) (1 0.14) 4
RATIO B/C
El Ratio Beneficio Costo (B/C) es el
cociente entre el valor absoluto de los costos y
los beneficios, actualizados al valor presente
Ambos (los costos y beneficios) se actualizan
con la misma tasa de descuento (TPD)
Del ejemplo anterior:
VAC (
10,000
300
150
150
150
) 10,589
0
1
2
3
(1 0.14) (1 0.14) (1 0.12) (1 0.14) (1 0.14) 4
VAB
5,000
4,000
2,500
2,000
10,703.55
1
2
3
4
(1 0.14) (1 0.14)
(1 0.14) (1 0.14)
B / C 1.01
AO 0
0.00
1.00
0.00
0.00
1.00
AO 1
PROGRAMACIN ANUAL
AO 2
AO 3
AO 4
29,038,447.26 29,038,447.26
20,474,230.52 20,474,230.52
8,564,216.73 8,564,216.73
0.88
0.77
7,512,470.82
6,589,886.68
26,646,737.02 26,646,737.02
18,993,429.70 18,993,429.70
7,653,307.32 7,653,307.32
0.88
0.77
AO 10
5,070,703.82
VALOR ACTUAL
151,467,899.08
106,795,954.17
44,671,944.91
1.00
2,310,144.45
44,671,944.91
138,992,461.88
99,071,925.81
39,920,536.06
1.00
0.00
6,713,427.47
5,888,971.47
5,165,764.45
4,531,372.32
2,064,432.27
39,920,536.06
0.00
1.00
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.88
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.77
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.67
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.59
2,391,710.24
1,480,800.83
910,909.41
0.27
12,475,437.20
7,724,028.36
4,751,408.84
1.00
0.00
799,043.35
700,915.21
614,837.91
539,331.50
245,712.18
4,751,408.84
AO 1
-316,523.89
42,139.97
0.00 358,663.86
-316,523.89 -316,523.89
0.00
910,909.41
12,184,007.45
755,629.38
1.00
0.88
12,184,007.45
662,832.79
AO 2
AO 3
AO 4
AO 10
42,139.97 42,139.97
42,139.97 675,187.75
358,663.86 358,663.86 358,663.86 358,663.86
-316,523.89 -316,523.89 -316,523.89 316,523.89
910,909.41 910,909.41
42,140.00
42,140.00
910,909.41 910,909.41
42,140.00
VALOR
ACTUAL
74,043.80
1,870,832.19
-1,796,788.38
4,751,408.84
42,140.00 12,223,501.23
83,300.00
11,680,663.56
0.00
239,730.54
39,470.71
2,669.29
39,470.71
2,669.29
910,909.38 910,909.38
0.77
0.67
700,915.19 614,837.89
39,470.71
2,669.29
39,470.71
2,669.29
205,883.81
13,923.32
910,909.38 1,543,957.16
-7,398,048.58
0.59
0.27
0.00
539,331.48 416,472.89
0.00
-3.89%
Evaluacin Social
5
6
7
MONETARIOS
BENEFICIOS SOCIALES
METODOLOGA
METODOLOGACOSTO
COSTO -- BENEFICIO
BENEFICIO
La metodologa consiste en estimar la rentabilidad social de un
proyecto a partir de la comparacin de los beneficios sociales contra
los costos sociales. El anlisis se hace a nivel de cada Alternativa
de Solucin.
Para estimar dicha rentabilidad social se
recurre al
VALOR ACTUAL NETO SOCIAL (VANS), y segn lo
establecido por el SNIP, se usa una Tasa Social de Descuento (TSD)
del 10%. Esta es la misma metodologa utilizada en la evaluacin
econmica a precios privados.
FLUJO DE BENEFICIOS
SOCIALES
FLUJO DE COSTOS
SOCIALES
FBNS t
VANS
t
(
1
TSD
)
t 0
FLUJO DE
BENEFICIOS NETOS
SOCIALES (FBNS)
VALOR ACTUAL
NETO SOCIAL
PRECIOS SOCIALES
Bienes Transables
Bienes no Transables
Combustibles
Mano de obra calificada
IMPORTANTE
La valoracin social no es igual a la valoracin
de mercado debido a una serie de elementos
asociados a las distorsiones del mercado
(impuestos, subsidios, organizacin de los
mercados, entre otros).
Para valorizar los precios sociales se debern
considerar los FACTORES DE CORRECCIN (FC).
Los FC son aquellos que permiten ajustar los
valores privados para estimar valores sociales.
VALOR
SOCIAL
VALOR
=
PRIVADO
FACTOR
X
DE
CORRECCIN
Factores de Correccin
FACTORES DE CORRECCION
FACTOR DE CORRECCION DE BIENES DE OPRIGEN
NACIONAL (IMPUESTO INDIRECTO IGV)
FCBN = 1/(1+IGV)
0.84034
FCD
1.08
ARANCEL
FACTOR DE CORRECCION DE BIENES DE ORIGEN
IMPORTADO
FACTOR DE CORRECCION DE MANO DE OBRA
CALIFICADA
AR
FCBI = (1/
((1+AR)*(1+IGV)))*FCD
0.81032
FCMOC = 1/(1+IR)
0.89286
FCCOMB
12.00%
0.66
AO 0
AO 1
AO 3
AO 4
AO 10
70,000.00
10,799,104.29
217,479.00 130,487.40
AO 2
TOTAL
70,000.00
10,799,104.29
347,966.40
10,820,596.84 165,899.17
35,411.77
35,411.77
35,411.77
0.90
0.81
0.73
0.66
10,820,596.84 149,458.71
28,740.98
25,892.78
23,326.83
1.00
35,411.77 11,305,201.92
0.35
12,471.47 11,146,701.17
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 10
675,187.75
-316,523.89
42,139.97
42,139.97
42,139.97
42,139.97
0.00
358,663.86
358,663.86
358,663.86
358,663.86
358,663.86 2,112,254.70
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
-316,523.89
316,523.89 -1,957,656.91
2. COSTOS EVITADOS
3. INCREMENTO EN EL VALOR NETO
DE LA PRODUCCION
6. FACTOR DE ACTUALIZACIN
154,597.79
0.00
0.00
VALOR
ACTUAL
-11,403,107.18
1.00
165,899.17
35,411.77
35,411.77
35,411.77
35,411.77 11,412,687.62
70,000.00
10,799,104.29
130,487.40
33,168.67
2,243.10
335,035.22
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
33,168.67
2,243.10
195,337.98
13,210.14
0.81
0.73
0.66
0.35
0.00
976,481.49 1,421,135.45
Anlisis de Sensibilidad
El anlisis de sensibilidad es una herramienta que se
utiliza para estudiar el riesgo que presenta el proyecto
frente a cambios de ciertas variables crticas
Usualmente estas variables son:
Anlisis de Sensibilidad
Anlisis de sensibilidad
RENDIMIENTOS CULTIVOS
PRECIOS PRODUCTO
O&M
INVERSIN
VARIACIN
VAN
VARIACIN
VAN
VARIACIN
VAN
VARIACIN
VAN
96%
-31,950,328.05
93% -45,134,149.29
40% 1,546,264.31
40%
8,143,619.15
97%
-24,357,273.52
94% -39,485,463.93
60% 1,504,554.69
60%
5,902,791.25
98%
-16,285,552.83
95% -33,533,838.42
80% 1,462,845.07
80%
3,661,963.35
100%
-1,513,559.93
96% -27,261,646.52
100% 1,421,135.45
100%
1,421,135.45
100%
1,421,135.45
97% -20,650,269.28
120% 1,379,425.82
101%
1,309,094.05
105%
56,514,579.89
98% -13,680,044.32
140% 1,337,716.20
102%
1,197,052.65
110%
131,545,109.09
99.63% -1,513,559.93
160% 1,296,006.58
103%
1,085,011.26
115%
233,721,125.78
99.70%
-947,779.95
180% 1,254,296.95
104%
972,969.86
120%
372,668,600.59
100% 1,421,135.45
200% 1,212,587.33
105%
860,928.47
125%
561,147,947.20
105% 47,055,589.60
220% 1,170,877.71
106%
748,887.07
130%
815,951,587.15
110% 106,784,992.08
240% 1,129,168.08
107%
636,845.68
135%
1,159,019,470.64
115% 185,039,047.65
260% 1,087,458.46
108%
524,804.28
140%
1,618,815,824.64
120% 287,523,816.87
280% 1,045,748.84
109%
420,914.75
145%
2,232,017,110.80
125% 421,539,945.04
300% 1,004,039.22
126%
-1,513,559.93
VARIACION DE RENDIMIENTOS DE CULTIVOS
120,000,000.00
100,000,000.00
80,000,000.00
100,000,000.00
60,000,000.00
80,000,000.00
40,000,000.00
20,000,000.00
60,000,000.00
VAN(S/.)
0.00
-20,000,000.0090%
VAN (S/.)
40,000,000.00
95%
100%
105%
110%
-40,000,000.00
20,000,000.00
-60,000,000.00
0.00
90%
-20,000,000.00
-40,000,000.00
95%
100%
105%
110%
115%
-80,000,000.00
-100,000,000.00
115%
Anlisis de Sostenibilidad
Es necesario
financiamiento
incluir
la
estructura
del
Sostenibilidad
Todo anlisis de sostenibilidad cuenta con 4
aspectos:
1.
2.
3.
Sostenibilidad
ANALISIS AMBIENTAL
Anlisis Ambiental
De acuerdo a la gua de contenidos mnimos para un perfil de
proyecto se deben mencionar los posibles impactos positivos y
negativos, as como el planteamiento para la mitigacin de los
mismos.
Anlisis Ambiental
REDES DE INTERACCION
Nos permiten realizar un anlisis causa efecto
de los impactos ambientales
Bocatoma
captacin de
un caudal de
agua
Disminucin
caudal base
ro
del
del
Menor cantidad
disponible
de
agua para otros
usuarios
Especies silvestres de
los ecosistemas
asociados disminuyen
en cantidad
Acuicultores aguas abajo
disminuyen su capacidad
de explotacin
Aparicin
conflictos
agricultores
de
entre
Anlisis Ambiental
Ejemplo: Construccin de un canal de riego
Actividad
Impacto
Variable
cuantificable
Medida de
mitigacin
Grado
Apertura de
plataforma de
canal
Perdida de
cobertura
vegetal
rea removida
Reforestacin o
resiembra de
cobertura vegetal
Instalacin de
campamento de
obra
Generacin
de residuos
slidos
Cantidad de
basura
producida
Ejecucin de un
plan de recoleccin
de desechos
Apertura de
plataforma de
canal,
maquinaria
Generacin
de altos
niveles ruido
Ausencia de la
Fauna de zona
Rapidez y
efectividad de las
actividades. Tiempo
mnimo
MATRIZ DE IMPACTOS
AMBIENTALES
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
Subsistema
MEDIO
INERTE
Sistema
M EDIO FISICO
ACTIVIDAD 1
Componente
Ambiental
Aire
Tierra y suelo
Agua
MEDIO
BIOTICO
Flora
Fauna
MEDIO
PERCEPTUAL
Unidades de
paisaje
Usos del
territorio
MEDIO
SOCIOCULTURAL
Cultural
Infraestructura
Humanos
Economa
MEDIO
ECONOMICO
Poblacin
ACTIVIDAD 2.......
Operaci
C.C.
n canales Hidroelectr
Asistencia
Tcnica
Produccin
Agrcola
Produccin
Pecuaria
a.
A/
A/
a.
a. /
()
()
B
B
B
B
B
.a
A/
A/
A/
A/
A/
.a
.a
b.
b.
b.
b.
B
B
B
B
b.
a.
.a
.a
A
.a
.a
.a
a. /
a. /
B
B
a. /
B/
.a
B
b.
B
.a
B
Fuente: Luis Ludea (2000), Estudio de viabilidad tcnico econmico del proyecto "Afianzamiento
del Rio Arma", de Elaborado por encargo de la Autoridad Autnoma de Majes-Siguas, Lima
a. Efecto adverso no significativo
A. Efecto adverso significativo
.a Efecto desconocido
b. Efecto benfico no significativo
B Efecto benfico significativo
/ Medidas de mitigacin
() No existe efecto
Construccin del
Marco Lgico
DEFINICIN:
El marco lgico es una forma de
presentacin de los proyectos. Es un
resumen ejecutivo del proyecto bajo
la forma de cuadro de dos entradas,
tipo matriz.
En el marco lgico se verifica la
consistencia interna del proyecto,
reconociendo las relaciones de causaefecto entre los niveles del mismo.
UTILIDAD:
Ayuda a entender con claridad la
naturaleza del problema que se
pretende resolver y sus posibles
soluciones.
Permite visualizar posibles soluciones al
problema.
Plantea claramente los objetivos y
medicin de logros de dichos objetivos.
Identifica explcitamente potenciales
problemas.
Facilita la coordinacin entre las partes
interesadas en el proyecto .
Sienta las bases para el monitoreo y
evaluacin ex - post.
Objetivos
Indicadores
Fuentes
Supuestos
3
1
5
7
4
2
6
8
9
9
9
9
10
10
10
10
Objetivos
Fin
Objetivo de Desarrollo
Propsito
Objetivo Central
Productos
Objetivos Especficos
Principales Acciones
Actividades
por cada Producto
Indicadores
Fuentes
Indicadores de
Fuentes de los
Impacto
Indicadores del OD
Indicadores de
Fuentes de los
Efectos
Indicadores del OC
Indicadores de
Fuentes para el
Productos
Monitoreo de Productos
Costos del Proyecto
Fuentes para el
Presupuesto
Monitoreo del
Presupuesto
Supuestos
Supuestos para el
Desarrollo
Supuestos para el
logro del OD
Supuestos para el
logro del OC
Supuestos para el
logro de los
Productos
OBJETIVOS
SUPUESTOS
INDICADORES
MED/ VERIFI
Desarrollo
F familiares en un 40% a
socio
I
los 6 aos de finalizado
econmico de
N el proyecto
las
comunidades
400 pequeos agricultores
del
rea P con menos de 3 ha. Cada
Mayor
uno
aumentan
el
afectada
rendimiento
de R rendimiento de sus cultivos
los
cultivos O en un 30%, obteniendo
P frutos orgnicos, al 2010
agrcolas
1.- Tcnicas de
R
riego adecuadas.
E
S
2.- Infraestructura
U
adecuada.
L
T
3.- Adecuada
A
rotacin
de
D
cultivos.
O
4.- Uso adecuado de
S
la tierra .
A
C
TI
V
La poltica de apoyo al
agro sigue vigente y se
ha desarrollado.
Estadsticas INEI
Estadsticas OIA
Encuestas
Entrevistas
en el Distrito de Mochum
de
agricultores Padrones
capacitados en el distrito asistencia al curso.
de Mochum al finalizar el
Fotografas,
proyecto.
- Riego por goteo instalado verificacin in situ.
en 1100 ha, al finalizar el
proyecto.
Documento
del
-400
programa.
Un programa de rotacin
de cultivos elaborado, al
finalizar el proyecto.
PRESUPUESTO DETALLADO
S/.
Padrones
de
asistencia al curso,
fotografas, etc.
Documentos contables
Cuaderno de obra
Acta de
material
entrega