Derecho Mercantil III

Obligaciones y Contratos Mercantiles

La tarjeta de crdito
1. Generalidades: La tarjeta de crdito es un documento de gran difusin en el
trfico comercial que, sin embargo, carece de exposicin entre los autores del
Derecho Mercantil. Para nosotros constituye un ejemplo de cmo la prctica
comercial va haciendo que surjan instituciones no contempladas en los textos
doctrinarios. Todos omos hablar de la tarjeta de crdito; mucho la manejan como
medio de facilitar la adquisicin de satisfactores, mediante transacciones al
crdito. En Guatemala est regulada en el artculo 757 del Cdigo de Comercio.
2. Operatividad de la tarjeta de crdito: En Guatemala, funcionan sociedades, como
Contecnica, transpagos, tarjeta de crdito aval, entre otros, sucursales de
empresas extranjeras como American Express, Diners Club International, Visa, y a
su vez Bancos que se dedican y/o prestan el servicio de extender tarjetas de
crdito. La primera tarjeta en Guatemala surgi en los aos 1960, 1961 con la
empresa Cuentas, Sociedad Annima, fundada con capital nacional. Al principio los
consumidores no se acostumbraron a este tipo de transaccin, siendo entonces un
negocio muy difcil. Actualmente la persona que tenga inters en poseer un
documento de esta naturaleza, concurre a estas empresas, en donde se le
investiga su capacidad econmica, vocacin de pago, etc. Y si resulta elegible para
la empresa, se celebra un contrato de tarjeta de crdito por el cual el
comerciante que extienda el documento se compromete a pagar, hasta una suma
determinada, las compras al crdito que el titular haga con los comerciantes
afiliados al sujeto que extiende la tarjeta.

El propietario del documento paga una suma por su vigencia segn el

plazo; y garantiza al dador en la forma que este se los exija:
descuento de sueldos, garantas flotantes, etc. El tarjeta-habiente
llega a un almacn afiliado; y compra al crdito una mercadera o
hace uso de un servicio; el dador le paga al afiliado; y el tarjetahabiente le paga al dador el valor de los crditos obtenidos ms los
intereses que se hayan pactado.
3. Caracteres del contrato: La tarjeta de crdito surge de un contrato, el
cual tiene las siguientes caractersticas: Tpico, oneroso, de tracto
sucesivo y formal. Este ltimo carcter es evidente, aun en el caso de
que no se extienda la tarjeta propiamente dicha. Sin embargo en la
prctica, la firma de un documento especial o formulario para poder
recibir la tarjeta, es una exigencia, o sea que estamos ante dos
documentos, aquel en que se establece la relacin entre dador y
tarjeta-habiente y la tarjeta de crdito con la cual se hace efectiva la
funcin de la operacin de crdito.
4. Forma de la tarjeta de crdito: La tarjeta de crdito se expide a favor
de una persona determinada y no son negociables; nicamente la
puede usar la persona en cuyo favor se expide.
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Debe contener el nombre de la persona que la expide regularmente son

comerciante sociales, y la firma autgrafa del tarjeta-habiente. Adems,
expresa el plazo de validez y el territorio en que se puede usar.
3. Efectos de tarjeta: An y cuando a la tarjeta de crdito se le aplica el rgimen
de la carta-orden de crdito, debemos decir que la relacin slo existe entre
tarjetahabiente y dador, para el caso de que la tarjeta no se haga efectiva en
su funcin. En tal sentido, el tarjeta-habiente no tiene ninguna accin contra
los afiliados al sistema. Estos pueden elegir entre vender o no vender al cliente
que muestra la tarjeta de crdito.
Actualmente en Guatemala hay alrededor de 3 millones de tarjetas de crdito, y
una deuda que oscila en Q11 mil millones. Hay una iniciativa de ley que esta
contemplando que exista un libre pacto entre el emisor de la tarjeta y el
cuentahabiente, ya que en diversas ocasiones las empresas agregan ms cargos
que llegan a duplicar o triplicar el inters. Actualmente el crdito anual es de 60
por ciento, pero aumenta por el manejo de cuentas un 9 o 10 por ciento mensual,
equivalente a 120 por ciento anual.

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CREDITO DOCUMENTARIO
1. GENERALIDADES: El crdito documentario en un contrato que contiene una
operacin de crdito cuya incidencia en el movimiento comercial, sobre
todo a nivel internacional, es sumamente apreciable. Conforme la tcnica
del Cdigo de Comercio guatemalteco, este negocio puede darse fuera del
mbito bancario; pero, en la prctica se observa que nicamente se realiza
como operacin bancaria. Cuando un banco le extiende una carta de crdito
a un cliente, se asimila al hecho de abrirle un crdito, con la particularidad
de que es la institucin la que se encarga de pagar las obligaciones hacia las
que est destinado el crdito documentario. Su obligacin de pagar antes de
recibir el objeto de mercadera comprada; mientras que el vendedor recibe
el precio antes de consumarse la compraventa. Este contrato se encuentra
regulado del artculo 758 al 765 del cdigo de comercio.
2. CONCEPTO: Por el contrato de crdito documentario un sujeto llamado
acreditante, se obliga frente a otro llamado acreditado a pagar o a contraer
una obligacin por cuenta de ste y en beneficio de un tercero beneficiario,
de acuerdo con los requerimientos del propio acreditado.

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3. FORMA DEL CONTRATO: El crdito documentario se formaliza a travs de

un documento conocido como Carta de Crdito (no es lo mismo que cartaorden de crdito) la cual se solicita en machotes impresos que
proporcionan las instituciones bancarias, en los cuales estn
contemplados todos los trminos que el banco exige para otorgar el
crdito documentario.
4. SUJETOS DEL CONTRATO:
a) Acreditante: Es la persona que otorga el crdito mediante la carta de
crdito, en la prctica solo los bancos fungen como tales.
b) Acreditado: Es la persona a quien se le otorga el crdito,
regularmente es el que adquiere un bien.
c) Beneficiario: es la persona que va a recibir el valor dinerario a que se
refiere el crdito documentario.
d) Corresponsal: es el que hace efectivo el crdito al beneficiario
cuando es un banco distinto del acreditante.
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4. CLASES DE CRDITO DOCUMENTARIO:

a) Revocable: cuando los trminos del contrato pueden ser rescindidos o
modificados, en este caso si el banco no hizo contar en la carta de crdito su
facultad de revocarlo, como acreditante puede rescindir o modificar los
trminos del contrato. (Art. 759 Cod. Comercio)
b) Irrevocable: cuando no se pueden modificar los trminos del contrato sin el
consentimiento de los interesados. (Art. 759 Cod. Comercio) en este caso el
banco no puede rescindir ni modificar los trminos contractuales, sin anuencia
de los interesados.
c) Confirmado: cuando el crdito se va a pagar por medio de un corresponsal y
ste garantiza al beneficiario que har efectivo el crdito.(Art. 760 Cod.
Comercio)
5. OTROS ASPECTOS DEL CREDITO DOCUMENTARIO:
En el caso del crdito documentario, la ley establece que solo se puede
transmitir si expresamente se ha facultado al beneficiario para ello (art. 762
coco). Por otro lado la carta de crdito debe indicar un vencimiento, en caso
contrario, se entiende que el plazo es de seis meses contados a partir de la
fecha en que fue notificado el beneficiario. En cuanto al papel del acreditante,
o del corresponsal en su caso, su funcin no es la de un simple acreedor, antes
bien y con funciones de un mandatario debe cerciorarse de la legalidad de los
documentos que amparan la transaccin para la que extendi la carta de
crdito, cualquier pago sobre el valor que represente
la carta de crdito esta
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sujeta a que los documentos representativos Obligaciones
de las mercaderas
estn
y Contratos Mercantiles