Presentacion Situación Financiera Usach A Junio 2011 - 24 de Agosto de 2011

VICERRECTORIA DE ASUNTOS ECONOMICOS Y
ADMINISTRATIVOS
INFORME FINANCIERO-ECONOMICO
JUNIO 2010 JUNIO 2011
24 DE AGOSTO 2011
RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS
UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

BALANCE GENERAL CLASIFICADO (PRELIMINAR)
Por el perodo comprendido entre el 01 de Enero y el 30 de Abril
Total ingresos operacionales

Total gastos operacionales
Resultado Operacional
Resultado No Operacional
Resultado Antes de Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Ley 20,374 (Items Extraordinario)
UTILIDAD DEL EJERCICIO
2011
M$
21.625.081
2010
M$
21.179.393
(18.460.761)
(19.266.883)
3.164.320
1.912.509
338.792
3.503.112
(398.100)
3.105.012
(107.102)
1.805.407
(1.566)
1.803.841
VARIACION
445.689
806.122
1.251.811
445.894
5.308.519
(396.535)
1.301.171
1.
ESTADO DE RESULTADOS
2011
M$
2010
M$
3.849.054
17.630.616
43.197
102.214
21.625.081
4.322.664
16.696.575
26.717
133.437
21.179.393
(473.610)
934.041
16.480
(31.223)
445.689
(13.592.283)
(3.122.757)
(20.909)
(14.580.808)
(3.327.880)
(16.155)
(507.073)
(1.217.739)
(129.418)
(1.212.623)
988.525
205.123
(4.754)
(377.655)
(5.116)
(18.460.761)
(19.266.883)
806.122
3.164.320
1.912.509
VARIACION
RESULTADO OPERACIONAL
INGRESOS OPERACIONALES
Aportes Fiscales
Ingresos por Ventas y Servicios
Donaciones
Otros Ingresos
GASTOS OPERACIONALES
Gastos en Personal
Gastos Generales
Costo Venta Servicios
Prestacin de Servicios
Gastos Administrativos
Depreciacin
1.251.811
2.
2011
M$
2010
M$
VARIACION
RESULTADO NO OPERACIONAL
Ingresos Financieros
Utilidad Inversin en Empresas Relacionadas
Excedente Empresa Relacionada
Gastos Financieros
Castigo Activo Fijo
Correccin Monetaria
Impuesto a la Renta
245.397
169.418
240.449
(419.187)
(53.621)
156.335
143.787
152.346
(144.889)
(333.575)
(2.790)
78.019
101.610
17.072
385.339
(85.612)
(50.831)
78.316
338.792
(107.102)
445.894
3.503.112
(398.100)
3.105.012
1.805.407
(1.566)
1.803.841
5.308.519
(396.535)
1.301.171
3.
RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
Valores en miles de pesos
PERODO :
30 4
41.100 APORTES FISCALES

41.110 INGRESOS DE EXPLOTACIN (POR
VENTAS Y SERVICIOS)
41.115 DONACIONES
41.117 OTROS INGRESOS
41.150 TOTAL INGRESOS OPERACIONALES
41.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - GASTOS
DE PERSONAL
GENERALES
41.200 TOTAL GASTOS OPERACIONALES
41.000 RESULTADO OPERACIONAL
42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL

40.000 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A
LA RENTA
23.050 LEY 20374 (ITEMS EXTRAORDINARIO)
ART 1
23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
2011
PERODO :
30 4
2010
Var %
Var Nominal
Periodo
Miles de $
3.849.054 17,8%
4.322.664 20,4%
-2,6%
-473.610
17.630.616 81,5%
16.696.575 78,8%
2,7%
934.041
43.197 0,2%
26.717 0,1%
0,1%
16.480
102.214 0,5%
133.437 0,6%
-0,2%
-31.223
21.625.081 100%
21.179.393 100%
0,0%
445.689
-13.592.283 -63%
-14.580.808 -69%
6,0%
988.525
-3.122.757 -14%
-3.327.880 -16%
1,3%
205.123
-18.460.761 -85%
-19.266.883 -91%
5,6%
806.122
3.164.320 15%
1.912.509
9%
5,6%
1.251.811
2%
-107.102
-1%
2,1%
445.894
3.503.112 16%
1.805.407
9%
7,7%
1.697.705
-398.100 -2%
-1.566
0%
-1,8%
-396.535
3.105.012 14%
1.803.841
9%
5,8%
1.301.171
338.792
4.
DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
PERODO :
30 4

VENTAS Y SERVICIOS)
41.115 DONACIONES
DE PERSONAL
GENERALES
41.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - COSTO
VENTA SERVICIOS
41.200 GASTOS DE ADMINISTRACIN Y
VENTAS
41.220 DEPRECIACION
2011
PERODO :
30 4
2010
Var %
Var Nominal
Periodo
Miles de $
3.849.054 17,8%
4.322.664 20,4%
-2,6%
-473.610
17.630.616 81,5%
16.696.575 78,8%
2,7%
934.041
43.197 0,2%
26.717 0,1%
0,1%
16.480
102.214 0,5%
133.437 0,6%
-0,2%
-31.223
21.625.081 100%
21.179.393 100%
0,0%
445.689
-13.592.283 -63%
-14.580.808 -69%
6,0%
988.525
-3.122.757 -14%
-3.327.880 -16%
1,3%
205.123
-20.909
0%
-16.155
0%
0,0%
-4.754
-507.073 -2%
-1.217.739 -6%
-129.418
-1.212.623
-1%
-6%
-1,7%
0,1%
-377.655
-5.116
-19.266.883 -91%
5,6%
806.122
5,6%
1.251.811
-18.460.761 -85%
3.164.320 15%
1.912.509
9%
5.

EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
PERODO :
30 4
42.110 INGRESOS FINANCIEROS

42.115 UTILIDAD (PERDIDA ) EN VENTA DE
ACTIVOS FIJOS
42.120 UTILIDAD INVERSIN EMPRESAS
RELACIONADAS
42.130 OTROS INGRESOS FUERA DE LA
EXPLOTACIN - EXCEDENTE EMP
RELACIONADA
42.210 PERDIDA INVERSIN EMPRESAS
RELACIONADAS (MENOS)
42.220 AMORTIZACIN MENOR VALOR DE
INVERSIONES (MENOS)
42.300 GASTOS FINANCIEROS (MENOS)
2011
PERODO :
30 4
2010
Var %
Var Nominal
Periodo
Miles de $
245.397
1%
143.787
1%
0,5%
101.610
0%
0%
0,0%
169.418
1%
152.346
1%
0,1%
17.072
240.449
1%
-144.889
-1%
1,8%
385.339
0%
0%
0,0%
0 0%
-419.187 -2%
0
-333.575
0%
-2%
0,0%
-0,4%
0
-85.612
42.225 CASTIGO ACTIVO FIJO

42.230 OTROS EGRESOS FUERA DE LA
EXPLOTACIN (MENOS) - OTROS GASTOS
-53.621
0%
-2.790
0%
-0,2%
-50.831
0%
0%
0,0%
42.400 CORRECCIN MONETARIA
156.335
1%
78.019
0%
0,4%
78.316
338.792
2%
-107.102
-1%
2,1%
445.894
6.
EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
PERODO :
30 4
40.000 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A

LA RENTA
2011
PERODO :
30 4
2010
Var %
Var Nominal
Periodo
Miles de $
3.503.112 16%
1.805.407
9%
7,7%
1.697.705
50.000 IMPUESTO A LA RENTA (MENOS)

23.050 LEY 20374 (ITEMS EXTRAORDINARIO)
ART 1
0%
0%
0,0%
-398.100 -2%
-1.566
0%
-1,8%
-396.535
3.105.012 14%
1.803.841
9%
5,8%
1.301.171
7.
ANALISIS ESTADO DE RESULTADOS
1) Gastos Administrativos
2011
DEUDAS INCOBRABLES
2010
Variacin
505.967.137
129.055.063
376.912.074
505.967.137
129.055.063
376.912.074
El aumento de las provisin de deudores

incobrables se explican
fundamentalmente al tem facturas emitidas por Usach (MM$ 376),
tomando como criterio para ambos periodos el no cobro del documento
transcurrido un ao desde la fecha de vencimiento del mismo, ejemplo
de esta situacin es la factura n 1389 de marzo 2010 emitida a SDT por
MM$ 182 y que a la fecha de corte no se encuentra cobrada.
8.
2) Ingresos Financieros
2011
INTERESES BANCARIOS
INTERESES Y MULTAS ALUMNOS
56.560.000
188.837.071
245.397.071
2010
14.710.929
129.076.431
143.787.360
Variacin
41.849.071
59.760.640
101.609.711
Los Intereses bancarios muestran un aumento de MM$ 41 debido al

mayor nmero de rescates favorables de los depsitos a plazo que
la universidad posea.
El aumento de los intereses y multas de alumnos se debe
principalmente a la mayor recuperabilidad de las cuentas de
alumnos respecto del ao 2010, junto con las respectivas
repactaciones de las deudas con intereses moratorios y multas.
Otros factores son el efecto del I.P.C. como factor de los intereses
aplicados a las deudas de alumnos y el reajuste del valor de
aranceles.
9.
3) Excedentes Empresa relacionada

EXCEDENTES EMPRESA RELACIONADA
2011
240.449.374
2010
-144.889.397
Variacin
385.338.771
La variacin significativamente positiva de los excedentes de empresas

(MM$ 385) es debido al saldo de caja positivo de los proyecto de
administracin FUDE y Capacitacin USACH, el ao pasado esta
situacin era inversa.
4) Items Extraordinarios
Ley 20,374 (Items Extraordinario) Art 1
2011
398.100.471
2010
1.565.924
Variacin
396.534.547
El aumento de MM$ 396 se explica por la provisin de gasto del primer

cuatrimestre del ao 2011, el cual corresponde al personal que ces
sus funciones al mes de abril y cuyo valor no se ha cancelado
10.
RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS

Por el perodo comprendido entre el 01 de Enero y al 30 Junio
JUN 2011
M$
JUN 2010
M$
32.633.046
32.410.150
(29.333.773)
(31.774.565)
VARIACION
222.897
-2.440.792
3.299.273
635.585
2.663.688
-
1.061.317
(229.754)
1.291.071
405.830
4.766.420

Impuesto a la Renta
4.360.590
(938.582)
3.422.008
(1.071.429)
132.847
(665.599)
4.087.607
11.

EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
PERODO :
30 6

VENTAS Y SERVICIOS)
41.115 DONACIONES
DE PERSONAL
GENERALES
41.120 COSTOS DE EXPLOTACIN - COSTO
VENTA SERVICIOS
41.200 GASTOS DE ADMINISTRACIN Y
VENTAS
41.220 DEPRECIACION
2011
PERODO :
30 6
2010
Var %
Var Nominal
Periodo
Miles de $
6.080.290 18,6%
7.273.510 22,4%
-3,8%
-1.193.220
26.275.826 80,5%
24.885.248 76,8%
3,7%
1.390.578
71.443 0,2%
42.517 0,1%
0,1%
28.926
205.487 0,6%
208.874 0,6%
0,0%
-3.387
32.633.046 100%
32.410.150 100%
0,0%
222.897
-21.024.873 -64%
-23.282.053 -72%
7,4%
2.257.180
-5.740.231 -18%
-6.340.972 -20%
2,0%
600.741
-74.059
0%
-69.037
0%
0,0%
-5.021
-646.935 -2%
-1.847.676 -6%
-199.723
-1.882.780
-1%
-6%
-1,4%
0,1%
-447.212
35.104
-31.774.565 -98%
8,1%
2.440.792
8,1%
2.663.688
-29.333.773 -90%
3.299.273 10%
635.585
2%
12.

EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
PERODO :
30 6
42.110 INGRESOS FINANCIEROS

42.115 UTILIDAD (PERDIDA ) EN VENTA
DE ACTIVOS FIJOS
42.120 UTILIDAD INVERSIN EMPRESAS
RELACIONADAS
42.130 OTROS INGRESOS FUERA DE LA
EXPLOTACIN - EXCEDENTE EMP
RELACIONADA
42.210 PERDIDA INVERSIN EMPRESAS
RELACIONADAS (MENOS)
42.220 AMORTIZACIN MENOR VALOR
DE INVERSIONES (MENOS)
2011
PERODO :
30 6
2010
Var %
Var Nominal
Periodo
Miles de $
355.976
1%
218.558
1%
0,4%
137.418
0%
0%
0,0%
417.155
1%
216.681
1%
0,6%
200.474
789.154
2%
-196.248
-1%
3,0%
985.402
0%
0%
0,0%
-683.712 -2%
-454.843
-1%
-0,7%
-228.869
42.300 GASTOS FINANCIEROS (MENOS)
-55.546
0%
-32.266
0%
-0,1%
-23.279
42.225 CASTIGO ACTIVO FIJO

42.230 OTROS EGRESOS FUERA DE LA
EXPLOTACIN (MENOS) - OTROS
GASTOS
0%
0%
0,0%
0%
0%
0,0%
238.289
1%
18.363
0%
0,7%
219.925
1.061.317
3%
-229.754
-1%
4,0%
1.291.071
42.400 CORRECCIN MONETARIA
13.
EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
PERODO :
30 6
40.000 RESULTADO ANTES DE

IMPUESTO A LA RENTA
50.000 IMPUESTO A LA RENTA (MENOS)
23.050 LEY 20374 (ITEMS
EXTRAORDINARIO) ART 1
23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL
EJERCICIO
2011
PERODO :
30 6
2010
Var %
Var Nominal
Periodo
Miles de $
4.360.590 13%
405.830
1%
12,1%
3.954.759
0%
0%
0,0%
-938.582 -3%
-1.071.429
-3%
0,4%
132.847
3.422.008 10%
-665.599
-2%
12,5%
4.087.606
14.
NOTAS AL PRESUPUESTO DE CAJA:
Las estimaciones estn elaboradas en base al comportamiento del ao anterior, excepto en los casos que se
indica.
Los Aportes Fiscales son los reales de marzo 2011.
Los Aranceles de Matrculas estn reajustados en un 4.2%.
En relacin a la solicitud de anticipo de Becas por MM$ 2.000, se recibi 850 en abril,303 en mayo. 564 en julio y
865 en agosto.
En agosto se incluye en otros ingresos 500,0 por proyecto Reconstruccin, que administra la UCI y el gasto se
presenta de agosto a noviembre.
En junio se recibi MM$356 por Seguros correspondientes al sismo,la diferencia de MM$ 191 de junio ms lo
estimado en julio por MM$ 238,suman MM$ 429 y se traspasa a agosto.
En Otros Ingresos en agosto se presentan MM$ 100,0 por concepto de overhead de la VRID.
En octubre tambin se estima prstamo por MM$ 2.200,0 , el cual se pagara en diciembre. (Vase lnea de
Prstamos Bancarios en Egresos).
Remuneraciones se presenta sin reajuste, con bono desempeo por 100,0 en mayo, octubre y diciembre y
contempla rebaja por Retiros Voluntarios de MM$ 782 .
Honorarios se presentan rebajados en 10%.
En Obras por terremoto ao 2010 a partir de agosto se incluye el aporte de MM$500 y los pagos que suman MM$
1.413 a partir de julio, segn informe de Construcciones.
En Otros Egresos se incluye los pagos de Art. 4 y otras obligaciones pendientes.
Se considera estimacin adicional de retiro de funcionarios a partir de julio a diciembre.
La estimacin de aranceles se modific desfasando los ingresos de agosto a octubre, considerando que igual se
recibir el mismo monto estimado inicialmente.
Agosto presenta los Aportes Fiscales, Recuperacin Crdito Solidario y Crdito con Aval Reales recibidos a la
fecha.
Los datos que se presentan en este flujo son extracontables.
15.
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL ENERO-DICIEMBRE 2011

CONCEPTO
SALDO INICIAL
INGRESOS
Aporte Fiscal Directo
Aporte Fiscal Indirecto
Aranceles de Matrculas y otros
Aporte Fdo. Solidario Estado
Recuper. Crdito Solidario
Crdito Aval Estado
Becas Bicentenario
Otras Becas
Devolucin de Impuesto
Seguros
Crditos
Otros Ingresos
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
Remuneraciones
Monto Lquido
Desctos. Previsionales
Impuestos TGR (nico, IVA, etc.)
Bienestar Personal, Descuentos Internos
Honorarios
Viticos
Becas, Ayud. y Ayudas Event. y Ot.
Segic
Compra Equipos Computac. Prorrectora
Servicios (Aseo, Vigilancia y Jardines)
Otros Proveedores
F. Fijos, Rendir y Reembolsos
Prstamos Bancarios
BID, Otics
MECESUP
FUDE, Planetario, COMENIUS
Consumos Bsicos
Obras Menores
Retiros Voluntarios, Art. 1
Crdito con Aval del Estado
Obras Terremoto
Otros Egresos
TOTAL EGRESOS
SALDO OPERACIONAL
DISPONIBLE
ENERO
FEBRERO ENERO+
REAL
REAL
FEBRERO
1.516
895
1.516
MARZO
1.671
MARZO
REAL
1.671
ABRIL
182
ABRIL
REAL
1.151
MAYO
940
MAYO
REAL
940
JUNIO
1.323
JUNIO
REAL
1.323
2.807
145
2.604
0
100
0
0
0
0
0
0
694
6.349
1.901
288
180
0
0
0
0
0
0
0
0
1.008
3.376
4.708
432
2.784
0
100
0
0
0
0
0
0
1.702
9.725
492
132
1.506
739
600
0
474
0
0
0
0
118
4.060
492
132
2.077
739
500
0
474
0
0
0
0
192
4.606
492
132
1.872
739
650
0
474
2.000
0
1.000
0
0
7.359
525
90
1.627
763
930
0
343
850
0
0
0
213
5.341
492
90
1.340
739
650
0
474
0
271
0
0
500
4.555
525
90
1.472
739
700
0
317
303
0
0
0
870
5.016
992
90
1.231
739
650
0
474
0
0
547
0
500
5.222
1.025
90
1.183
790
700
0
393
0
0
356
0
429
4.966
4.447
2.246
1.172
198
324
376
1
130
2.500
2.158
0
124
98
119
0
0
6.947
4.404
1.172
323
422
495
1
130
3.254
2.210
565
140
225
51
4
59
3.116
2.230
590
133
127
10
4
22
3.231
2.101
547
136
323
99
7
18
3.353
2.165
589
167
240
119
7
66
3.450
2.195
546
148
308
207
13
33
3.521
2.350
569
153
228
138
4
79
3.525
2.196
544
164
305
204
12
100
3.566
2.315
613
201
142
174
10
111
127
0
218
433
13
403
0
51
0
110
0
14
0
0
1.154
6.970
-621
895
0
0
0
0
0
0
0
0
0
92
0
0
0
0
8
2.600
776
1.671
127
0
218
433
13
403
0
51
0
202
0
14
0
0
1.162
9.570
155
1.671
131
0
153
771
19
232
0
0
147
93
0
295
345
0
109
5.548
-1.489
182
165
0
98
564
18
232
0
0
171
97
131
120
153
892
15
232
0
200
176
93
0
393
0
0
125
5.761
1.598
1.780
94
0
219
422
15
169
0
100
33
103
168
236
153
953
23
167
0
0
128
93
0
295
0
0
53
5.719
-1.164
-224
103
0
143
435
12
167
0
0
8
105
196
236
163
1.151
17
199
0
0
256
176
0
277
49
0
74
6.320
-1.097
226
87
0
198
342
14
204
26
0
161
107
101
345
0
219
5.126
-520
1.151
207
0
0
837
5.552
-211
940
NOTAS:
Las estimaciones estn elaboradas en base al comportamiento del ao anterior, excepto en los casos que se indica.
Los Aportes Fiscales son los reales de marzo 2011.
Los Aranceles de Matrculas estn reajustados en un 4.2%.
En relacin a la solicitud de anticipo de Becas por MM$ 2.000, se recibi 850 en abril,303 en mayo. 564 en julio y 865 en agosto.
En agosto se incluye en otros ingresos 500,0 por proyecto Reconstruccin, que administra la UCI y el gasto se presenta de agosto a noviembre.
En junio se recibi MM$356 por Seguros correspondientes al sismo,la diferencia de MM$ 191 de junio ms lo estimado en julio por MM$ 238,suman MM$ 429 y se traspasa a agosto.
En Otros Ingresos en agosto se presentan MM$ 100,0 por concepto de overhead de la VRID.
En octubre tambin se estima prstamo por MM$ 2.200,0 , el cual se pagara en diciembre. (Vase lnea de Prstamos Bancarios en Egresos).
Remuneraciones se presenta sin reajuste, con bono desempeo por 100,0 en mayo, octubre y diciembre y contempla rebaja por Retiros Voluntarios de MM$ 782 .
Honorarios se presentan rebajados en 10%.
En Obras por terremoto ao 2010 a partir de agosto se incluye el aporte de MM$500 y los pagos que suman MM$ 1.413 a partir de julio, segn informe de Construcciones.
En Otros Egresos se incluye los pagos de Art. 4 y otras obligaciones pendientes.
Se considera estimacin adicional de retiro de funcionarios a partir de julio a diciembre.
La estimacin de aranceles se modific desfasando los ingresos de agosto a octubre, considerando que igual se recibir el mismo monto estimado inicialmente.
Agosto presenta los Aportes Fiscales, Recuperacin Crdito Solidario y Crdito con Aval Reales recibidos a la fecha.
Los datos que se presentan en este flujo son extracontables.
79
0
0
60
4.633
383
1.323
7
16
0
343
5.071
-105
1.218
16.
FLUJO DE CAJA OPERACIONAL ENERO-DICIEMBRE 2011

TOTAL
JULIO
1.218
JULIO
REAL
1.218
492
90
1.430
739
650
0
474
0
0
238
2.200
600
6.912
441
90
1.175
787
1.200
469
397
564
0
0
0
29
5.152
441
90
1.359
50
1.100
1.264
397
865
271
429
0
620
6.887
492
90
2.443
0
650
0
474
283
0
600
0
20
5.051
492
90
1.778
0
650
0
474
1.000
0
0
2.200
120
6.804
492
90
1.176
0
650
36
474
1.660
0
0
0
120
4.697
288
90
1.494
689
412
401
708
882
0
0
0
120
5.085
9.920
1.375
18.569
4.557
7.592
2.170
4.450
6.408
271
1.385
2.200
4.435
63.330
Remuneraciones
Monto Lquido
Desctos. Previsionales
Impuestos TGR (nico, IVA, etc.)
Bienestar Personal, Descuentos Internos
Honorarios
Viticos
Becas, Ayud. y Ayudas Event. y Ot.
3.448
2.086
543
135
388
168
10
117
3.520
2.284
591
163
202
200
3
77
3.573
2.083
542
134
411
170
15
218
3.198
2.082
542
134
225
171
10
34
3.314
2.172
540
134
225
129
5
110
3.342
2.071
539
134
225
204
22
146
3.480
2.171
539
134
225
232
15
164
40.931
26.327
6.826
1.810
2.672
2.042
96
1.157
Segic
Compra Equipos Computac. Prorrectora
Servicios (Aseo, Vigilancia y Jardines)
Otros Proveedores
F. Fijos, Rendir y Reembolsos
Prstamos Bancarios
BID, Otics
240
236
153
1.442
21
461
28
200
278
111
385
33
241
56
7.333
-420
797
64
0
171
234
7
468
0
0
134
110
129
33
0
247
5.117
35
1.253
307
236
153
395
34
167
108
300
327
118
372
0
648
45
6.783
103
1.356
131
0
153
1.233
16
264
0
0
183
111
89
0
407
142
5.927
-876
480
131
0
153
1.033
20
167
54
175
183
105
175
0
407
205
6.122
682
1.162
131
0
153
633
24
167
0
0
183
108
89
0
325
100
5.255
-557
605
131
0
153
633
14
970
76
0
208
112
123
0
126
99
6.125
-1.040
-435
1.471
236
1.812
6.357
187
3.378
264
626
1.592
1.278
1.383
394
1.913
3.458
65.281
-1.951
-435
CONCEPTO
SALDO INICIAL
INGRESOS
Aranceles de Matrculas y otros
Crdito Aval Estado
Becas Bicentenario
Otras Becas
Devolucin de Impuesto
Seguros
Crditos
Otros Ingresos
TOTAL INGRESOS
AGOSTO SEPTIEMBRE
1.253
1.356
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO-DIC.

480
1.162
605
1.516
EGRESOS
MECESUP
FUDE, Planetario, COMENIUS
Consumos Bsicos
Retiros Voluntarios, Art. 1
Crdito con Aval del Estado
Obras Terremoto
Otros Egresos
TOTAL EGRESOS
SALDO OPERACIONAL
DISPONIBLE
17.
RESUMEN BALANCE CLASIFICADO

JUN 2011
M$
JUN 2010 act

M$
VARIACION
ACTIVOS
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
28.783.083
38.370.134
TOTAL ACTIVO FIJO NETO
50.344.648
48.984.366
(9.587.051)
1.360.282
9.293.413
6.394.011
2.899.402-
88.421.143
93.748.511
(5.327.367)
40.689.963
45.245.486
6.841.740
6.580.401
TOTAL PATRIMONIO
40.889.440
41.922.624
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
88.421.143
93.748.511
(4.555.523)
261.340
(1.033.184)
(5.327.368)
TOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO
18.
DETALLE BALANCE CLASIFICADO

EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
Fecha (da,mes,ao)
ACTIVOS
11.010 DISPONIBLE
11.020 DEPOSITOS A PLAZO
11.030 VALORES NEGOCIABLES (NETO)
11.040 DEUDORES POR VENTA (NETO)
11.050 DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO)
11.060 DEUDORES VARIOS (NETO)
30
Fecha (da,mes,ao)
2011
30
2010
1.814.282
1.805.666
1.675.968
7.648.961
63.703
65.365
12.668.226
15.157.511
2.402.516
1.459.870
2.701.259
1.230.143
2.999.569
57.975
219.450
4.221.548
58.278
5.576
99.648
92.678
5.192.175
5.512.847
28.783.083
38.370.134
11.070 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR

COBRAR EMPRESAS RELACIONADAS
11.090 EXISTENCIAS (NETO)
11.080 IMPUESTOS POR RECUPERAR
11.100 GASTOS PAGADOS POR
ANTICIPADO
11.110 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
11.000 TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES
19.
BALANCE CLASIFICADO
EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
Fecha (da,mes,ao)
ACTIVOS
30
2011
Fecha (da,mes,ao)
30
2010
12.010 TERRENOS
12.020 CONSTRUCCIONES Y OBRAS DE
12.003.615
12.009.710
INFRAESTRUCTURA
12.050 MAQUINARIAS Y EQUIPOS
12.090 OTROS ACTIVOS FIJOS
12.080 DEPRECIACIN ACUMULADA
40.871.337
7.497.105
15.119.191
39.250.485
6.611.226
15.978.211
-25.146.599
-24.865.266
50.344.648
48.984.366
RELACIONADAS
1.064.404
473.328
13.030 DEUDORES A LARGO PLAZO (VENTA)

13.032 DOCUMENTOS POR COBRAR
13.080 OTROS
13.000 TOTAL OTROS ACTIVOS
2.583.769
5.579.275
65.965
2.620.265
3.254.297
46.121
9.293.413
6.394.011
88.421.143
93.748.511
(MENOS)
12.000 TOTAL ACTIVOS FIJOS
13.010 INVERSIONES EN EMPRESAS
10.000 TOTAL ACTIVOS
20.
BALANCE CLASIFICADO
EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
Fecha (da,mes,ao)
PASIVOS
30
Fecha(da,mes,ao)
2.011
30
2.010
21.010 OBLIGACIONES CON BANCOS E

INSTITUCIONES
FINANCIERAS
CORTO
21.015 OBLIGACIONES
CON BANCOS
E PLAZO
11.889.105
15.966.696
23.811
1.932.943
476.934
10.538.559
26.043
1.093.680
364.114
10.668.759
1.886.610
1.919.445
1.320.156
2.181.867
1.996.794
1.320.360
10.702.399
11.627.172
40.689.963
45.245.486
INSTITUCIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO,

PORCIN CORTO PLAZO
21.050 CUENTA POR PAGAR
21.060 DOCUMENTOS POR PAGAR
21.070 ACRREDORES VARIOS
21.075 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR
EMPRESAS RELACIONADAS
21.080 PROVISIONES
21.085 RETENCIONES
21.100 INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO
21.000 TOTAL PASIVOS CIRCULANTES (O DE
CORTO PLAZO)
21.
BALANCE CLASIFICADO
EMPRESA :
RUT :

60.911.000-7
Fecha (da,mes,ao)
PASIVOS
30
2.011
Fecha(da,mes,ao)
30
2.010

INSTITUCIONES FINANCIERAS
22.040 ACREEDORES VARIOS
6.706.977
134.763
6.278.934
301.467
6.841.740
6.580.401
1.979.997
1.979.997
23.020 RESERVA REVALORIZACIN CAPITAL

23.053 UTILIDADES ACUMULADAS
40.466.007
-4.978.572
40.466.007
142.218
3.422.008
-665.599
23.000 TOTAL PATRIMONIO
40.889.440
41.922.623
20.000 TOTAL PASIVOS
88.421.143
93.748.511
22.000 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

23.010 CAPITAL PAGADO
22.
FUENTES
11.010 DISPONIBLE
CUADROS DE FUENTES Y USOS JUNIO 2011-2010

Cifras en Miles de $
MONTO
%
%
USOS
MONTO
25,4%
25,9%
11.020 DEPOSITOS A PLAZO
105.584
0,7%
0,2%
11.030 VALORES NEGOCIABLES (NETO)
21.719
0,1%
3,1%
11.040 DEUDORES POR VENTA (NETO)
1.807.134
11,4%
0,0%
108.305
0,7%
0,6%
11.110 OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
2.644.307
16,6%
10,6%
11.090 EXISTENCIAS (NETO)

11.100 GASTOS PAGADOS POR
ANTICIPADO
12.020 CONSTRUCCIONES Y OBRAS DE
INFRAESTRUCTURA
12.080 DEPRECIACIN ACUMULADA (MENOS)
1.695.092
10,7%
3,6%
12.050 MAQUINARIAS Y EQUIPOS
13.030 DEUDORES A LARGO PLAZO (VENTA)
140.573
0,9%
7,5%
12.090 OTROS ACTIVOS FIJOS

INSTITUCIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO
198071
1,2%
2,1%
13.010 INVERSIONES EN EMPRESAS

RELACIONADAS
336.893
1.154.805
7,3%
11,0%
13.032 DOCUMENTOS POR COBRAR
1.747.188
354.142
2,2%
0,0%
13.080 OTROS
3.357
1.141.434
7,2%
0,0%

INSTITUCIONES FINANCIERAS LARGO
2.479
0,5%
2,6%
4,9%
26,4%
21.080 PROVISIONES
23.053 UTILIDADES ACUMULADAS
1.327.545
8,4%
4,0%
486.414
3,1%
11.050 DOCUMENTOS POR COBRAR (NETO)

11.060 DEUDORES VARIOS (NETO)
11.070 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR
11.080 IMPUESTOS POR RECUPERAR
21.050 CUENTA POR PAGAR

21.060 DOCUMENTOS POR PAGAR
21.070 ACRREDORES VARIOS

21.075 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR
21.085 RETENCIONES
21.100 INGRESOS PERCIBIDOS POR
ADELANTADO
INSTITUCIONES FINANCIERAS
22.040 ACREEDORES VARIOS
TOTAL FUENTES
4.034.406
81.351
418164
172049
15.891.095
4.122.500
38.186
496.365
4.207
90.683
1.678.700
564.698
1.196.924
780.882
4.195.116
632.917
1,1%
100,0%
100,0%
TOTAL USOS
15.891.095
23.
RESUMEN CUADRO FUENTES Y USOS
FUENTES
PC+
PLP+
MONTO
4.675.512
29,4%
29,9% AC+
4.751.941,00
658.463
4,1%
21,6% AF+
3.440.322,00
0,0%
13,1% Otros activos+
2.087.438,00
KPR+
DA+
1.695.092
10,7%
4,9% PC-
AC-
8.721.455
54,9%
0,0% PLP-
AF-
0,0%
0,0% DA-
140.573
0,9%
30,4% KPR-
15.891.095
100,0%
Otros activosTOTAL
100,0% TOTAL
USOS
MONTO
783.361,00
-
4.828.033,00
15.891.095
24.
INDICADORES
INDICADORES
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
CAPITAL DE TRABAJO
RELACION PASIVO CIRCULANTE V/S
PASIVO A LARGO PLAZO
RELACION ACTIVO CIRCULANTE ACTIVO FIJO
30/06/2011
30/06/2010
1,16
1,24
-11.906.880
-6.875.353
5,9
6,9
0,57
0,78
25.
APORTES FISCALES AO 2011

RECIBIDOS
CONCEPTO
Crdito Aval Estado
Becas Bicentenario
Otras Becas
TOTAL
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

2.807
1.901
492
525
525 1.025
441
441
145
288
132
90
90
90
90
90
0
0
739
763
739
790
787
50
100
0
500
930
700
700 1.200
1.100
0
0
0
0
0
0
469
1.264
0
0
0
0
6.349
3.376
474
0
8.157
1.015
3.868
5.230
1.733
SEPTIEMBRE OCTUBRE
492
492
90
90
0
0
650
650
0
0
POR
NOVIEMBRE DICIEMBRE RECIBIR
492
288
1.763
90
90
360
0
689
689
650
412
2.362
36
401
437
TOTAL
9.920
1.375
4.557
7.592
2.170
343
850
317
303
393
0
397
564
397
865
2.321
2.582
474
283
474
1.000
474
1.660
708
882
2.129
3.825
4.450
6.408
4.606 5.341
2.674
2.998
3.948
4.208
33.500
1.988
2.706
3.401
3.471
11.566
45.066
Valores Reales
Valores Proyectados
Valores Recibidos
Valores por Recibir
Totales Proyectados
26.

Presentacion Situación Financiera Usach A Junio 2011 - 24 de Agosto de 2011

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VICERRECTORIA DE ASUNTOS ECONOMICOS Y

RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

Total ingresos operacionales

RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

41.100 APORTES FISCALES

42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL

DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

41.100 APORTES FISCALES

DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

42.110 INGRESOS FINANCIEROS

42.225 CASTIGO ACTIVO FIJO

42.400 CORRECCIN MONETARIA

42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL

DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

40.000 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A

50.000 IMPUESTO A LA RENTA (MENOS)

23.055 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO

ANALISIS ESTADO DE RESULTADOS

El aumento de las provisin de deudores

ANALISIS ESTADO DE RESULTADOS

Los Intereses bancarios muestran un aumento de MM$ 41 debido al

ANALISIS ESTADO DE RESULTADOS

3) Excedentes Empresa relacionada

La variacin significativamente positiva de los excedentes de empresas

El aumento de MM$ 396 se explica por la provisin de gasto del primer

RESUMEN ESTADO DE RESULTADOS

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

Resultado Antes de Impuesto a la Renta

DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

41.100 APORTES FISCALES

DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

42.110 INGRESOS FINANCIEROS

42.300 GASTOS FINANCIEROS (MENOS)

42.225 CASTIGO ACTIVO FIJO

42.400 CORRECCIN MONETARIA

42.200 RESULTADO NO OPERACIONAL

DETALLE ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE

40.000 RESULTADO ANTES DE

NOTAS AL PRESUPUESTO DE CAJA:

Los Aportes Fiscales son los reales de marzo 2011.

Los Aranceles de Matrculas estn reajustados en un 4.2%.

Honorarios se presentan rebajados en 10%.

En Otros Egresos se incluye los pagos de Art. 4 y otras obligaciones pendientes.

Se considera estimacin adicional de retiro de funcionarios a partir de julio a diciembre.

Los datos que se presentan en este flujo son extracontables.

FLUJO DE CAJA OPERACIONAL ENERO-DICIEMBRE 2011

FLUJO DE CAJA OPERACIONAL ENERO-DICIEMBRE 2011

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO-DIC.

RESUMEN BALANCE CLASIFICADO

JUN 2010 act

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

TOTAL ACTIVO FIJO NETO

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

TOTAL OTROS ACTIVOS

DETALLE BALANCE CLASIFICADO